PT PETA

DAFTAR JURNAL KOREKSI DAN REKLASIFIKASI

TAHUN 2012

NO Keterangan Ref.KK Debit

1 Bank BINI C 13,500,000
Piutang Dagang E1

2 Penjualan PL1 96,000,000

PPN Keluaran M2 9,600,000
piutang dagang E1

3 persedian barang dagang F 80,000,000

beban pokok penjualan A3.1

4 Bank BINI C 40,000,000

return penjulan PL1 19,200,000
PPN keluaran M2 1,920,000
piutang dagang E1

5 persedian barang dagang F 1,900,000

beban pokok penjualan A3.1

6 beban piutang tak tertagih PL3 27,500,000

piutang dagang E1

7 utang dagang M1 52,250,000

persedian barang dagang F
ppn masukan

8 beban promosi PL3 10,000,000

persedian barang dagang F

9 persedian barang dalam perjalan F 84,000,000

persedian barang dagang F

10 beban lain-lain PL3 67,500

beban gaji(trinita) PL3 1,182,500
kas besar C

11 Bank BINI C 373,500

beban lain-lain PL3 50,000
pebdapatan bunga A3.1

12 Bank Mandi C 56,770

beban lain-lain PL3 50,000
pendapatan bunga A3.1
13 bank CAB C 20,843,506
Baban lain-lain PL3 48,000
pendapatan bunga A3.1
laba valuta asing C

14 SITI Bank C6 51,250,000

laba valuta asing A3.1

15 piutang lain-lain (bunga deposito) E 1,535,938

pendapatan bunga A3.1

16 beban asuransi PL3 3,000,000

asuransi di bayar dimuka G

17 beban sewa PL3 5,000,000

sewa dibayar dimuka G

18 PPN masukan 4,750,000

PPN keluaran M2

19 investasi H 750,000
beban lain-lain PL3

20 piutang lain-lain(deviden) E 75,000,000

pendapata dividen A3.1

21 beban lain-lain PL3 10,000,000

investasi H

22 peralatan kantor J 1,000,000

beban perlengkapan kantor PL3

23 beban penyusutan (peralatan) PL3 116,667

akumulasi penyusutan J

24 peralatan kantor-baru J 6,000,000

akumulasi penyusutan J 8,500,000
rugi aset tetap A3.1 500,000
peralatan kantor-baru J

25 beban penyusutan (peralatan) PL3 2,083,333

akumulasi penyusutan J

26 peralatan kantor J 10,000,000

bank bini C

27 beban penyusutan (peralatan) PL3 166,667

 akumulasi penyusutan peralatan J

28 kendaraan bermotor J 12,500,000

beban pemeliharaan & reparasi PL3

29 beban penyusutan (kendaraa) PL3 195,313

akumulasi penyusutan kendaraan J

30 aset tetap SGU J 74,700,000

piutang lain-lain(deviden) E
utang sewa guna usaha-jangka panjang N1

31 utang SGU-Jangka panjang N1 1,660,000

beban bunga A3.1 622,500
beban SGU PL3

32 utang SGU-Jangka panjang N1 1,660,000

beban bunga A3.1 622,500
beban SGU PL3

33 utang SGU-Jangka panjang N1 1,660,000

beban bunga A3.1 622,500
beban SGU PL3

34 beban penyusutan PL3 1,867,500

akumulasi penyusutan J

35 utang SGU-Jangka panjang N1 19,920,000

utang SGU-jangka pendek M3

36 beban sumbangan PL3 20,000,000

beban jamuan & representasi PL3

37 beban pemeliharaan & reparasi PL3 15,435,400

beban jasa operasional PL3

38 beban perjalanan & akomodasi PL3 3,500,000

utang lain-lain A2.2

39 beban pajak penghasilan PL5 5,450,000

utang pajak M2

798,610,094
KLASIFIKASI

Kredit

13,500,000

105,600,000

80,000,000

61,120,000

1,900,000

27,500,000

47,500,000
4,750,000

10,000,000

84,000,000

1,250,000

423,500

106,770
 600,000
20,291,506

51,250,000

1,535,938

3,000,000

5,000,000

4,750,000

750,000

75,000,000

10,000,000

1,000,000

116,667

15,000,000

2,083,333

10,000,000
 166,667

12,500,000

195,313

14,940,000
59,760,000

2,282,500

2,282,500

2,282,500

1,867,500

19,920,000

20,000,000

15,435,400

3,500,000

5,450,000

798,610,094