Nama : Sugiarti

Nim : 43219110043
Tugas : Forum 11

Pelanggan Gudang Penjualan Pengiriman Admin/Akuntansi

Berikut penjelasan mengenai prosedur yang membentuk sistem informasi akuntansi pada PT.
Indomarco Prismatama adalah :
1. Penerimaan Pesanan
Prosedur penerimaan pesanan dimulai ketika bagian penjualan menerima pesanan dari
pelanggan melalui telepon maupun bertatap muka langsung dengan pihak kantor cabang.
Selanjutnya apabila pelanggan merupakan pelanggan baru, maka sebelum pesanannya
 diproses, bagian penjualan akan mencatat informasi mengenai identitas diri pelanggan
seperti nama, nama perusahaan/toko, alamat dan no telepon. Berdasarkan pemesanan
yang dilakukan pelanggan bagian penjualan akan langsung melakukan pencatatan.
Selanjutnya bagian penjualan akan memproses data pesanan untuk dibuat menjadi surat
order barang, dan dilakukan pencatatan lengkap seperti nama barang, jumlah pemesanan,
harga satuan dan jenis penjualan.

2. Prosedur Transaksi Gudang (Persediaan)

Siklus kedua persediaan bermula ketika bagian pembelian melakukan pemesanan barang.
Setelah melakukan pembelian barang tersebut akan dibawa ke gudang milik perusahaan,
dan masuk sebagai persediaan barang jadi. Sesampainya di gudang, staf gudang akan
mengeluarkan dan memeriksa rak, yaitu dengan mengecek kondisi barang dan
expirednya.
a. Melakukan pengecekan pada barang.
b. Penampilan visual secara umum (harus tampak mulus dan tidak mengalami
kerusakan/penyok)
c. Mutu pengelasan baik (tidak terdapat cacat: undercut, pin hole atau retak)
d. Lakukan pemeriksaan barang.
Selesai melakukan pengecekan terhadap barang, bagian gudang melakukan penyimpanan
di dalam gudang yang memenuhi syarat tempat penyimpanan aman, kering dan cukup baik
ventilasinya.

3. Prosedur Pengiriman Barang

Prosedur pengiriman barang diawali dengan penerimaan faktur penjualan dari admin/akuntansi.
Setelah menerima faktur penjualan dari admin/akuntasi. Penentuan waktu pengiriman barang
diserahkan sepenuhnya ke bagian gudang, sehingga pihak kantor tidak dapat menentukan
sendiri. Sementara itu bagian admin/akuntansi menerima surat order barang dan dibuatkan faktur
penjualan. Faktur penjualan akan dibuat dua rangkap, rangkap pertama diberikan kepada pihak
kantor dan rangkap kedua diberikan kepada bagian pengiriman untuk dijadikan bukti penagihan.
Setibanya di tempat kantor maka bagian pengiriman akan menyerahkan barang ke pihak kantor.
Setelah itu menyerahkan satu rangkap faktur penjualan asli sebagai bukti pembayaran ke
admin/akuntansi. Sedangkan satu rangkap lainya untuk disimpan oleh pihak kantor.

4. Prosedur Penerimaan Pembayaran

Setelah melakukan penagihan bagian pengiriman akan kembali ke kantor untuk menyerahkan
hasil pembayaran kepada bagian keuangan. Selanjutnya bagian keuangan akan membuat laporan
keuangan berdasarkan faktur penjualan/