Tugas kelompok 1

Week 2 / Sesi 4

Soal 1

PT. Angin Maumere merupakan perusahaan yang menjual mesin bubut. Semua penjualan oleh PT. Angin
Maumere dilakukan secara tunai. Berikut proses yang ada pada siklus penjualan di PT. Angin Maumere

Order Penjualan

Setiap Pelanggan melakukan pemesanan dengan menyertakan PO (purchase Order) dari pelanggan
kepada bagian penjualan, kemudian bagian penjualan akan mengecek ketersediaan barang di file stock.
Kemudian setelah dicek apabila barang tersedia maka bagian penjualan akan membuat invoice dan
mengupdate file invoice. Kemudian invoice akan diserahkan kepada pelanggan.

Pembayaran

Setelah pelanggan mendapat konfirmasi tentang pesanan pembelian disetujui serta invoice, maka
pelanggan melakukan transaksi pembayaran melalui transfer uang ke bank yang ditunjuk dengan bukti
setoran. Kemudian bukti setoran di berikan ke bagian keuangan. Bagian keuangan mengecek ke file
invoice untuk mencocokkan data, setelah itu mengupdate file invoice. Bagian keuangan akan mencetak
kwitansi dan diberikan ke pelanggan.

Pengiriman

Bagian Penjualan kemudian membuka file invoice untuk menyiapkan barang-barang yang akan dikirim
dan membuat Surat Jalan dan menyimpan ke file surat jalan untuk selanjutnya diserahkan ke Bagian
Pengiriman yang bertugas mengirim barang ke Customer.

Pelaporan

Setiap akhir periode Bagian Penjualan membuat Laporan Penjualan Bulanan berdasarkan file invoice.
Dan juga Laporan Stock Barang berdasarkan file stock. Kedua laporan tersebut diberikan kepada
Direktur untuk proses evaluasi penjualan selama satu bulan.

Pertanyaan

Buatlah

1. Data Flow Diagram context

2. Data Flow diagram level 0

Soal 2

PT. Bumi Daya adalah perusahaan yang bergerak di bidang penjualan alat-alat kesehatan. Selama ini PT.
Bumi Daya melakukan pembelian dengan prosedur sebagai berikut :

ACCT6191 Accounting Information System and Internal Control

 1. Bagian Gudang secara berkala (per minggu) melakukan perhitungan stok. Apabila ada stok yang
berada pada posisi stok minimum, maka bagian Gudang akan membuat 2 rangkap permintaan
pembelian kepada bagian pembelian. Rangkap pertama diarsip di bagian gudang dan rangkap
kedua dikirimkan ke bagian pembelian.
2. Bagian pembelian, berdasarkan permintaan pembelian yang dibuat dari bagian Gudang, bagian
pembelian akan membuat Purchase Order (PO) 4 Rangkap. Rangkap pertama diarsip di bagian
pembelian, rangkap kedua ke vendor, rangkap ketiga ke bagian finance, dan rangkap keempat
ke bagian akuntansi.
3. Bagian Gudang menerima barang dari vendor, kemudian barang yang diterima diverifikasi ke
database untuk melihat data barang yang dipesan sesuai PO dan Delivery Order (DO) dari
vendor. Kemudian dibuat Receiving Report 3 rangkap. Rangkap 1 untuk diarsip oleh bagian
Gudang, rangkap kedua untuk bagian keuangan dan rangkap ketiga untuk bagian akuntansi.
Setelah itu bagian Gudang akan mngupdate jumlah stok di database.
4. Bagian keuangan menerima invoice tagihan dari vendor, kemudian melakukan verifikasi dengan
PO, DO, dan Receiving Report, jika semua sesuai maka dikeluarkan voucher pembayaran ke Bank
untuk pembayaran. Voucher dibuat 3 rangka, rangkap 1 untuk bank, rangkap 2 untuk bagian
keuangan, dan rangkap 3 untuk bagian akuntansi.
5. Bagian akuntansi menerima semua bukti transaksi berupa PO,Receiving report, dan voucher
pembayaran sebagai dasar melakukan perjurnalan dan pembuatan laporan keuangan.
6. Secara berkala (per bulan) bagian Gudang akan membuat laporan stok, kemudian bagian
pembelian akan membuat laporan pembelian, bagian keuangan akan membuat laporan
transaksi pembelian.

Buatlah Flowchart dokumen dari proses di atas ?

ACCT6191 Accounting Information System and Internal Control