PT Bank CIMB Niaga Tbk Laporan Tahunan 2021 625

No. Kriteria Halaman

(P)A.5 Struktur dan pengaturan modal yang memungkinkan pemegang saham tertentu mendapatkan
tingkat pengendalian yang tidak proporsional dengan kepemilikan ekuitas mereka harus diungkapkan
(P)A.5.1 Adanya struktur kepemilikan piramida/cross holding yang jelas. -

(P)B Perlakuan yang sama bagi pemegang saham

(P)B.1 Larangan perdagangan yang dilakukan orang dalam perusahaan dan self-dealing yang tidak adil
(P)B.1.1 Adanya dugaan insider trading yang melibatkan Direktur/Komisaris, manajemen dan karyawan dalam -
tiga tahun terakhir.

(P)B.2 Perlindungan pemegang saham minoritas

(P)B.2.1 Terdapat pelanggaran terhadap peraturan terkait mengenai transaksi material dengan pihak terkait -
dalam tiga tahun terakhir.
(P)B.2.2 Terdapat transaksi pihak terkait yang dapat diklasifikasikan sebagai bantuan keuangan (tidak -
berdasarkan arm’s length basis) kepada entitas selain anak perusahaan yang dimiliki perusahaan
sepenuhnya.

(P)C Peran Pemangku Kepentingan

(P)C.1 Hak–hak pemangku kepentingan yang telah ditetapkan dalam undang-undang dan perjanjian
bersama harus dihargai
(P)C.1.1 Terdapat pelanggaran hukum yang berkaitan dengan isu ketenagakerjaan/pegawai/konsumen/ -
insolvensi/komersial/persaingan atau lingkungan.

(P)C.2 Dalam menjalankan perannya dalam penerapan tata kelola, para pemangku kepentingan harus
memiliki akses informasi yang relevan, memadai dan terpercaya secara tepat waktu dan reguler
(P)C.2.1 Perusahaan mendapatkan sanksi dari regulator yang disebabkan lalai atau terlambat melakukan -
pengumuman tentang peristiwa penting dalam periode waktu yang ditentukan.

(P)D Pengungkapan dan Transparansi

(P)D.1 Sanksi dari regulator atas Laporan Keuangan

(P)D.1.1 Perusahaan menerima opini “Wajar Dengan Pengecualian (WDP)” dalam laporan audit eksternalnya. -
(P)D.1.2 Perusahaan menerima opini “Tidak Wajar” dari dalam laporan audit eksternalnya. -
(P)D.1.3 Perusahaan menerima opini “Tidak Memberikan Pendapat (TMP)” dalam laporan audit eksternalnya. -
(P)D.1.4 Perusahaan merevisi Laporan Keuangan periode sebelumnya selain karena adanya perubahan -
kebijakan akuntansi.

(P)E Tanggung Jawab Dewan Komisaris dan Direksi

(P)E.1 Kepatuhan terhadap peraturan pencatatan, peraturan dan undang-undang yang berlaku
(P)E.1.1 Terdapat bukti adanya pelanggaran peraturan perundang-undangan dalam satu tahun terakhir selain -
terhadap peraturan keterbukaan informasi.
(P)E.1.2 Terdapat kasus dimana Direktur non-eksekutif/Komisaris yang telah mengundurkan diri menyampaikan -
isu/permasalahan terkait tata kelola.

(P)E.2 Struktur Direksi dan Dewan Komisaris

(P)E.2.1 Perusahaan memiliki Komisaris Independen yang telah menjabat lebih dari 9 tahun atau 2 periode -
masing-masing 5 tahun1) (yang mana yang lebih lama) dalam posisi yang sama.
1)
Masa jabatan 5 tahun harus diatur berdasarkan undang-undang yang berlaku sebelum adanya ASEAN Corporate
Governance Scorecard di 2011

(P)E.2.2 Perusahaan tidak mengungkapkan identitas Komisaris Independen. -

(P)E.2.3 Perusahaan memiliki Komisaris Independen yang menjabat sebagai Direksi dan Dewan Komisaris di -
lebih dari lima perusahaan publik.

(P)E.3 Audit Eksternal

(P)E.3.1 Terdapat anggota Direksi atau Manajemen Senior yang sebelumnya merupakan karyawan atau partner -
dari Kantor Akuntan Publik saat ini (dalam 2 tahun terakhir).

(P)E.4 Struktur dan Komposisi Direksi dan Dewan Komisaris

(P)E.4.1 Presiden Direksi pernah menjadi CEO perusahaan dalam tiga tahun terakhir. -
(P)E.4.2 Komisaris independen menerima opsi, saham atau bonus kinerja. -

Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Perusahaan Lainnya Konsolidasian