PEMERINTAH KABUPATEN KULON PROGO

Jl. Perwakilan Nomor 1 Wates Kulon Progo

P R O F IL
BADAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH

2021
 XJAftJA 'P'ENfgANTA'R
uji Syukur kita panjatkan kehadirat Tuhan Yang

Maha Esa, karena atas rahmat dan karunia-Nya

( sampai saat ini kita masih diberi kesehatan sehingga

dapat menyusun Profil Badan Keuangan dan Aset

Daerah (BKAD) Kabupaten Kulon Progo. Penyusunan

Profil BKAD Kabupaten Kulon Progo Tahun 2021

berdasarkan Instruksi Presiden Nomor 7 Tahun 1999

tentang Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah dan

Peraturan Bupati Kulon Progo Nomor 46 Tahun 2012

tentang Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (SAKIP). Profil BKAD Kabupaten Kulon Progo

ini disusun sebagai data pendukung dalam penyusunan Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi

Pemerintah (SAKIP).

Dalam penyusunan Profil BKAD Kabupaten Kulon Progo tidak lepas dari bantuan, motivasi,

bimbingan, petunjuk, dan saran baik secara langsung maupun tidak langsung dari berbagai pihak. Oleh

karena itu dengan segala kerendahan hati perkenankanlah kami mengucapkan banyak terima kasih.

Kami menyadari bahwa penyusunan Profil BKAD Kabupaten Kulon Progo Tahun 2021 ini

masih jauh dari sempurna dan banyak kekurangan yang perlu diperbaiki. Oleh karena itu, kami sangat

mengharapkan kritik dan saran yang membangun dalam rangka perbaikan Profil BKAD Kabupaten

Kulon Progo. Semoga Profil BKAD Kabupaten Kulon Progo Tahun 2021 dapat bermanfaat dan dapat

dipergunakan sebagaimana mestinya.

Wates, 8 Februari 2021

aisr-Badan Keuangan dan Aset
 DAFTAR ISI

Cover Profil......................................................................................................................................................... i

Kata Pengantar.................................................................................................................................................. ii

Daftar Is i............................................................................................................................................................. iii

A. Gambaran Umum................................................................................................................. 1

B. Dasar Hukum........................................................................................................................... 1

C. Visi, Misi, Tujuan dan Sasaran............................................................................................. 2

D. Tugas dan Fungsi .................................................................................................................. 3

E. Struktur O rganisasi................................................................................................................ 8

F. Sumber Daya........................................................................................................................... 11

G. Isu-Isu Strategis .................................................................................................................... 16

H. Indikator Kinerja Utama SKPD............................................................................................... 17

I. T arget dan Realisasi Keuangan 2020.................................................................................... 19

J. Perbandingan Realisasi Kinerja denganTahun Sebelumnya............................................... 26

K. Penyebab Keberhasilan Pencapaian K inerja....................................................................... 26

L. Target Capaian Kinerja Tahun 2021 ...................................................................................... 27

iii
 DAFTAR TABEL

Tabel 1 Jumlah Pegawai BKAD Kabupaten Kulon Progo Berdasarkan Jenjang Pendidikan........ 11

Tabel 2 Daftar Jabatan pada BKAD Kabupaten Kulon Progo Berdasarkan Jenis Kelamin.......... 11

Tabel 3 Jumlah Pegawai BKAD Kabupaten Kulon Progo Berdasarkan Golongan Ruang............. 12

Tabel 4 Jumlah Pegawai BKAD Kabupaten Kulon Progo Berdasarkan Jabatan Struktural/

Jabatan Fungsional................................................................................................................ 12

Tabel 5 Daftar Pejabat Struktural pada BKAD Kabupaten Kulon Progo......................................... 13

Tabel 6 Indikator Kinerja Utama (IKU) BKAD Kabupaten Kulon Progo........................................... 17

Tabel 7 Pengukuran Kinerja BKAD Kab. Kulon Progo TA 2020...................................................... 18

Tabel 8 Anggaran dan Realisasi Belanja Pendanaan Program dan Kegiatan P D ......................... 20

Tabel 9 Target IKU BKAD Kabupaten Kulon Progo.......................................................................... 27

D A F T A R D IA G R A M

Diagram 1 Perbandingan Anggaran dan Realisasi Keuangan TA 2020......................................... 19

Diagram 2 Perbandingan Kinerja BKAD Kab. Kulon Progo dengan Tahun Sebelumnya.............. 26

IV
 GAM BARAN UMUM PERANGKAT D AERAH

A. G a m b a ra n U m u m

Dalam menjalankan tugas pemerintahan, pembangunan dan kemasyarakatan,

Pemerintah Daerah mempunyai kewajiban dan hak yang seimbang sesuai peraturan perundang-

undangan yang berlaku yang merupakan amanah dalam mencapai kesejahteraan masyarakat.

Hal tersebut menjadi ketugasan bagi seorang pemimpin/kepala daerah yang selanjutnya dilakukan

pembagian tugas sesuai dengan kewenangan yang dimiliki. Dengan pembagian tugas ini

diharapkan peran dan fungsi dapat dilaksanakan dengan efektif sehingga pemberian pelayanan

dan pemenuhan kebutuhan masyarakat dapat diberikan dengan baik sesuai dengan keadaannya

guna menuju kesejahteraan masyarakat seperti yang diharapkan.

Salah satu ketugasan Pemerintah Daerah dalam hal pengelolaan keuangan adalah

melakukan perencanaan, penganggaran, penatausahaan, dan pertanggungjawaban keuangan

daerah. Pada sisi pengelolaan pendapatan daerah, dituntut untuk dapat dikelola dengan optimal,

tertata, tertib, transparan dan dapat dipertanggungjawabkan sehingga terwujud pendapatan yang

optimal serta dapat mewujudkan kemampuan keuangan yang lebih besar serta adanya perhatian

pada prioritas sisi belanja dan pembiayaan yang mencerminkan keadilan dan pemerataan bagi

masyarakat luas sesuai dengan kemampuan keuangan yang ada.

B. D asar Hukum

Sebagai dasar hukum Badan Keuangan dan Aset Daerah (BKAD) Kabupaten Kulon Progo
dalam melaksanakan tugas dan fungsinya adalah :

a. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara;

b. Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara;

c. Undang-undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan Daerah sebagaimana telah

diubah beberapa kali dan terakhir dengan Undang-undang Nomor 9 Tahun 2015;

d. Undang-undang Nomor 28 Tahun 2009 tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah;

e. Peraturan Pemerintah Nomor 12 Tahun 2019 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah;

f. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 77 Tahun 2020 tentang Pedoman Pengelolaan

Keuangan Daerah;

1
 g. Keputusan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 29

Tahun 2010 tentang Pedoman Penyusunan Penetapan Kinerja dan Pelaporan Akuntabilitas

Kinerja Instansi Pemerintah;

h. Peraturan Daerah Kabupaten Kulon Progo Nomor 5 Tahun 2009 tentang Pokok-pokok

Pengelolaan Keuangan Daerah sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Daerah

Kabupaten Kulon Progo Nomor 10 Tahun 2017.

i. Peraturan Daerah Kabupaten Kulon Progo Nomor 9 Tahun 2010 tentang BPHTB;

j. Peraturan Daerah Kabupaten Kulon Progo Nomor 6 Tahun 2011 tentang Pajak Daerah;

k. Peraturan Daerah Kabupaten Kulon Progo Nomor 12 Tahun 2017 tentang Rencana

Pembangunan Jangka Menengah Daerah Kabupaten Kulon Progo Tahun 2017- 2022

sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Daerah Kabupaten Kulon Progo Nomor 7 Tahun

2019;

l. Peraturan Daerah Kabupaten Kulon Progo Nomor 14 Tahun 2016 tentang Pembentukan dan

Susunan Perangkat Daerah;

m. Peraturan Bupati Kulon Progo Nomor 46 Tahun 2012 tentang Sistem Akuntabilitas Kinerja

Instansi Pemerintah pada Pemerintah Daerah;

n. Peraturan Bupati Kulon Progo Nomor 79 Tahun 2020 tentang Kedudukan, Susunan

Organisasi, Tugas, Fungsi, dan Tata Kerja Badan Keuangan dan Aset Daerah;

o. Peraturan Bupati Kulon Progo Nomor 74 Tahun 2017 tentang Rencana Strategis Perangkat

Daerah Tahun 2017-2022;

p. Peraturan Bupati Kulon Progo Nomor 71 Tahun 2019 tentang Perubahan atas Peraturan

Bupati Kulon Progo Nomor 74 Tahun 2017 tentang Rencana Strategis Perangkat Daerah

Tahun 2017-2022.

C. V is i, M isi, T u ju a n dan S a s a ra n

1. V isi dan M isi

Sebagaimana tertuang dalam dokumen Perubahan Rencana Pembangunan Jangka

Menengah Daerah (RPJMD) Tahun 2017-2022 bahwa Visi Pembangunan Kabupaten Kulon

Progo yang ditetapkan untuk Tahun 2017-2022 adalah :

"T E R W U J U D N Y A M A S Y A R A K A T K U L O N PROGO YANG SEJAHTERA, AMAN,

T E N T E R A M , B E R K A R A K T E R D A N B E R B U D A Y A B E R D A S A R K A N IM A N D A N T A Q W A ”

2
 Dikaitkan dengan Visi Pembangunan Kabupaten Kulon Progo pada Perubahan Rencana

Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Tahun 2017-2022 serta sebagai unsur

penunjang urusan pemerintahan fungsi penunjang bidang keuangan yang diselenggarakan

maka fungsi dan tugas BKAD Kabupaten Kulon Progo terkait erat menunjang misi Bupati ke-3,

yaitu :

"M E W U J U D K A N TATA KELO LA P E M E R IN T A H A N YANG B A IK DALAM

L IN G K U N G A N K E H ID U P A N Y A N G T E R T IB , A M A N D A N T E N T E R A M " .

2. T u ju a n

Berdasarkan pada rumusan visi dan misi di atas, maka tujuan BKAD Kabupaten Kulon Progo

yang ditetapkan sebagai berikut :

" M E N IN G K A T N Y A K U A L IT A S PENYELENGGARAAN P E M E R IN T A H A N D AN
P E L A Y A N A N P U B L IK Y A N G R E S P O N S IF D A N A K U N T A B E L " .

3. S as a ra n

Sasaran BKAD Kabupaten Kulon Progo, yaitu :

" M E N IN G K A T N Y A K U A L IT A S P E N G E L O L A A N K E U A N G A N D A N A S E T D A E R A H " .

D. Tugas dan Fungsi

1. Sesuai dengan Peraturan Daerah Kabupaten Kulon Progo Nomor 14 Tahun 2016 tentang

Pembentukan dan Susunan Perangkat Daerah dan Peraturan Bupati Kulon Progo Nomor 79

Tahun 2020 tentang Kedudukan, Susunan Organisasi, Tugas, Fungsi, dan Tata Kerja Badan

Keuangan dan Aset Daerah disebutkan bahwa “Badan Keuangan dan Aset Daerah mempunyai

tugas membantu Bupati dalam penyelenggaraan fungsi penunjang urusan pemerintahan

bidang keuangan.

Untuk melaksanakan tugas tersebut maka dalam Pasal 6 disebutkan bahwa BKAD Kabupaten

Kulon Progo mempunyai fungsi :

a. Menyusun rencana kerja Badan;

b. Perumusan kebijakan teknis bidang pelayanan pendaftaran dan pendataan pajak daerah,

penagihan pajak dan pengembangan pendapatan daerah, pengelolaan anggaran daerah,

perbendaharaan umum daerah, pengelolaan aset daerah, penyelenggaraan akuntansi

dan pelaporan anggaran daerah;

c. Pengoordinasian pelayanan pendaftaran dan pendataan pajak daerah, penagihan pajak

dan pengembangan pendapatan daerah, pengelolaan anggaran daerah, perbendaharaan

3
 umum daerah, pengelolaan aset daerah, penyelenggaraan akuntansi dan pelaporan

anggaran daerah;

d. Pembinaan dan pelaksanaan tugas pelayanan pendaftaran dan pendataan pajak daerah,

penagihan pajak dan pengembangan pendapatan daerah, pengelolaan anggaran daerah,

perbendaharaan umum daerah, pengelolaan aset daerah, penyelenggaraan akuntansi

dan pelaporan anggaran daerah;

e. Pemantauan, pengendalian, dan evaluasi serta penyusunan laporan tugas pelayanan

pendaftaran dan pendataan pajak daerah, penagihan pajak dan pengembangan

pendapatan daerah, pengelolaan anggaran daerah, perbendaharaan umum daerah,

pengelolaan aset daerah, penyelenggaraan akuntansi dan pelaporan anggaran daerah;

f. Pengoordinasian pembinaan pengelolaan keuangan Badan Layanan Umum Daerah

(BLUD);

g. Pelaksanaan fungsi Bendahara Umum Daerah (BUD);

h. Pelaksanaa kegiatan kesekretariatan Badan;

i. Pelaksanaan dekonsentrasi dan tugas pembantuan;

j. Penyusunan laporan pelaksanaan tugas Badan; dan

k. Pelaksanaan tugas lain yang diberikan oleh Bupati sesuai dengan tugas dan fungsi

Badan.

2. Fungsi dan tugas untuk tiap struktur adalah sebagai berikut :

a. Sekretariat :

Sekretariat mempunyai tugas menyelenggarakan kesekretariatan Badan, untuk

melaksanakan tugas sekretariat mempunyai fungsi :

1. ) penyusunan perencanaan dan program kerja Sekretariat;

2. ) perumusan kebijakan dan pengoordinasian penyusunan rencana dan program

kerja Badan;

3. ) pengoordinasian administrasi perkantoran;

4. ) pengoordinasian pengelolaan keuangan Badan;

5. ) pengoordinasian penyelenggaraan kerumahtanggaan, kepustakaan,

kearsipan, kehumasan, dan ketatalaksanaan Badan;

6. ) pengoordinasian pengelolaan aset sarana dan prasarana;

7. ) pengoordinasian tindak lanjut hasil pemeriksaan dan pengawasan;

8. ) pengoordinasian Reformasi Birokrasi, Zona integritas, dan Sistem

Pengendalian Intern Pemerintah;

4
 9. ) pengoordinasian pelaksanaan budaya pemerintahan, inovasi pelayanan publik;

10. ) pemantauan, evaluasi program, dan penyusunan laporan tugas Badan; dan

11. ) pelaksanaan fungsi lain yang diberikan oleh atasan berkaitan dengan bidang

tugas.

b. Bidang Pelayanan Pendaftaran dan Penetapan Pajak Daerah :

Bidang Pelayanan Pendaftaran dan Penetapan Pajak Daerah mempunyai tugas

merumuskan kebijakan, mengoordinasikan, membina, mengawasi, dan mengendalikan

penyelenggaraan pelayanan pendataan dan penetapan pajak daerah, untuk

melaksanakan tugas Bidang Pelayanan Pendaftaran dan Penetapan Pajak Daerah

mempunyai fungsi:

1. ) penyusunan perencanaan dan program kerja bidang pelayanan, pendaftaran

dan penetapan pajak daerah;

2. ) pengoordinasian dan perumusan kebijakan teknis bidang pelayanan,

pendaftaran dan penetapan pajak daerah;

3. ) pengoordinasian pelaksanaan program bidang pelayanan, pendaftaran dan

penetapan pajak daerah;

4. ) pengoordinasian dan pembinaan penyelenggaraan kegiatan pelayanan pajak

daerah;

5. ) pengoordinasian dan pembinaan penyelenggaraan kegiatan pendaftaran dan

pendataan pajak daerah;

6. ) pengoordinasian dan pembinaan penyelenggaraan kegiatan penetapan pajak

daerah;

7. ) pengoordinasian pelaksanaan pemantauan, pengendalian, dan evaluasi serta

penyusunan laporan bidang; dan

8. ) pelaksanaan fungsi lain yang diberikan oleh atasan sesuai dengan bidang

tugasnya.

c. Bidang Penagihan Pajak dan Pengembangan Pendapatan Daerah :

Bidang Penagihan Pajak dan Pengembangan Pendapatan Daerah mempunyai tugas

merumuskan kebijakan, pengoordinasian, pembinaan, mengawasi, mengendalikan

penyelenggaraan penagihan pajak dan pengembangan pendapatan daerah. Untuk

menyelenggarakan tugas Bidang Penagihan Pajak dan Pengembangan Pendapatan

Daerah mempunyai fungsi:

5
 1. ) penyusunan perencanaan dan program kerja bidang penagihan pajak dan

pengembangan pendapatan daerah;

2. ) pengoordinasian dan perumusan kebijakan teknis bidang penagihan pajak dan

pengembangan pendapatan daerah;

3. ) pengoordinasian pelaksanaan program bidang penagihan pajak daerah,

pengembangan potensi pendapatan daerah;

4. ) pengoordinasian dan pembinaan penyelenggaraan penagihan pajak daerah,

evaluasi dan pengendalian pendapatan daerah;

5. ) pengoordinasian dan pembinaan penyelenggaraan evaluasi dan pengendalian

pendapatan daerah;

6. ) pengoordinasian dan pembinaan penyelenggaraan pengembangan potensi

pendapatan daerah;

7. ) pengoordinasian pelaksanaan pemantauan, pengendalian, dan evaluasi serta

penyusunan laporan bidang; dan

8. ) pelaksanaan fungsi lain yang diberikan oleh atasan sesuai dengan bidang

tugasnya.

d. Bidang Anggaran:

Bidang Anggaran mempunyai tugas perumusan kebijakan, pengoordinasian,

pembinaan, pengawasan, dan pengendalian penyelenggaraan perencanaan anggaran,

kebijakan umum pengelolaan anggaran serta pembinaan pelaksanaan anggaran.

Untuk melaksanakan tugas Bidang Anggaran mempunyai fungsi:

1. ) penyusunan perencanaan dan program kerja bidang anggaran;

2. ) pengoordinasian dan perumusan kebijakan teknis bidang anggaran;

3. ) pengoordinasian penyelenggaraan kegiatan perencanaan anggaran;

4. ) pengoordinasian penyelenggaraan kegiatan perumusan kebijakan pengelolaan

anggaran;

5. ) pengoordinasian penyelenggaraan kegiatan pembinaan pelaksanaan

anggaran;

6. ) pengoordinasian penyelenggaraan pembinaan teknis penyusunan anggaran

pada seluruh perangkat daerah.

7. ) pengoordinasian pelaksanaan pemantauan, pengendalian, dan evaluasi serta

penyusunan laporan bidang; dan

6
 8.) pelaksanaan fungsi lain yang diberikan oleh atasan sesuai dengan bidang

tugasnya.

e. Bidang Perbendaharaan :

Bidang Perbendaharaan mempunyai tugas merumuskan kebijakan, mengoordinasikan,

membina mengawasi, dan mengendalikan penyelenggaraan belanja dan pengelolaan

Kas Daerah. Untuk melaksanakan tugas Bidang Perbendaharaan mempunyai fungsi:

1. ) penyusunan perencanaan dan program kerja bidang perbendaharaan;

2. ) pengoordinasian dan perumusan kebijakan teknis bidang perbendaharaan;

3. ) pengoordinasian pengelolaan perbendaharaan pendapatan,

4. ) pengoordinasian pengelolaan perbendaharaan belanja gaji dan belanja non

gaji;

5. ) pengoordinasian penyelenggaraan pengelolaan kas daerah;

6. ) pengoordinasian pelaksanaan pemantauan, pengendalian, dan evaluasi serta

penyusunan laporan bidang; dan

7. ) pelaksanaan fungsi lain yang diberikan oleh atasan sesuai dengan bidang

tugasnya.

f. Bidang Aset :

Bidang Aset mempunyai tugas melaksanakan perumusan kebijakan, pengoordinasian,

pembinaan, pengawasan, dan pengendalian penyelenggaraan perencanaan,

penatausahaan, pemanfaatan dan penghapusan Barang Milik Daerah. Untuk

melaksanakan tugas Bidang Aset mempunyai fungsi:

1. ) penyusunan perencanaan dan program kerja bidang aset;

2. ) pengoordinasian dan perumusan kebijakan teknis bidang aset;

3. ) penyusunan perencanaan Barang Milik Daerah;

4. ) penyelenggaraaan penatausahaan Barang Milik Daerah

5. ) pengoordinasian pemanfaatan dan penghapusan Barang Milik Daerah;

6. ) pengoordinasian pelaksanaan pemantauan, pengendalian, dan evaluasi serta

penyusunan laporan bidang; dan

7. ) pelaksanaan fungsi lain yang diberikan oleh atasan sesuai dengan bidang

tugasnya.

7
 G. Bidang Akuntansi dan Pelaporan :

Bidang Akuntansi dan Pelaporan mempunyai tugas melaksanakan perumusan

kebijakan, pengoordinasian, pembinaan, pengawasan, dan pengendalian

penyelenggaraan akuntansi keuangan daerah dan pelaporan keuangan daerah. Untuk

melaksanakan tugas Bidang Akuntansi dan Pelaporan mempunyai fungsi:

1. ) penyusunan perencanaan dan program kerja bidang akuntansi dan pelaporan;

2. ) pengoordinasian dan perumusan kebijakan teknis bidang akuntansi dan

pelaporan;

3. ) pengoordinasian pelaksanaan dan pembinaan akuntansi keuangan daerah;

4. ) pengoordinasian pelaksanaan dan pembinaan penyusunan laporan keuangan

daerah;

5. ) pengoordinasian pelaksanaan evaluasi realisasi keuangan daerah;

6. ) pengoordinasian pelaksanaan pemantauan, pengendalian, dan evaluasi serta

penyusunan laporan bidang; dan

7. ) pelaksanaan fungsi lain yang diberikan oleh atasan sesuai dengan bidang

tugasnya.

E. S tru k tu r O rg a n is a s i

Berdasarkan dengan Peraturan Daerah Kabupaten Kulon Progo Nomor 14 Tahun 2016 tentang

Pembentukan dan Susunan Perangkat Daerah dan Peraturan Bupati Kulon Progo Nomor 79 Tahun

2020 tentang Kedudukan, Susunan Organisasi,Tugas, Fungsi dan Tata Kerja Badan Keuangan Dan

Aset Daerah. Susunan organisasi BKAD Kabupaten Kulon Progo terdiri dari :

a. Kepala;

b. Sekretariat, terdiri dari :

1. Sub Bagian Umum dan Kepegawaian;

2. Sub Bagian Perencanaan; dan

3. Sub Bagian Keuangan.

c. Bidang Pelayanan Pendaftaran dan Penetapan Pajak Daerah, terdiri dari :

1. Sub Bidang Pelayanan Pajak Daerah;

2. Sub Bidang Pendaftaran dan Pendataan Pajak Daerah; dan

3. Sub Bidang Penetapan Pajak Daerah.

d. Bidang Penagihan Pajak dan Pengembangan Pendapatan Daerah, terdiri dari :

1. Sub Bidang Penagihan Pajak Daerah;

2. Sub Bidang Pengembangan Pendapatan Daerah; dan

8
 3. Sub Bidang Evaluasi dan Pengendalian Pendapatan Daerah.

e. Bidang Anggaran, terdiri dari :

1. Sub Bidang Perencanaan Anggaran;

2. Sub Bidang Kebijakan Pengelolaan Keuangan; dan

3. Sub Bidang Pembinaan Pelaksanaan Anggaran.

f. Bidang Perbendaharaan, terdiri dari :

1. Sub Bidang Belanja; dan

2. Sub Bidang Pengelolaan Kas.

g. Bidang Aset, terdiri dari :

1. Sub Bidang Perencanaan Aset;

2. Sub Bidang Penatausahaan Aset; dan

3. Sub Bidang Pemanfaatan dan Penghapusan Aset.

h. Bidang Akuntansi dan Pelaporan, terdiri dari :

1. Sub Bidang Akuntansi Keuangan Daerah; dan

2. Sub Bidang Pelaporan Keuangan Daerah.

i. Kelompok Jabatan Fungsional Tertentu; dan

j. Unit Pelaksana Teknis Badan

9
 B A G A N S T R U K T U R O R G A N IS A S I B A D A N K E U A N G A N D A N ASET D A E R A H

M
r .i
KEPALA

Eko Wisnu Wardhana, SE SEKRETARIS

Risdiyanto Nugroho, S.STP, M.Eng

KA SUB BAGIAN UMUM KA SUB BAGIAN KA SUB BAGIAN

DAN KEPEGAWAIAN PERENCANAAN
KEUANGAN

* Kristina Murni, S.IP

Sulismiyati, SE Kuni Mas’adah, SE

KABID PENAGIHAN PAJAK KABID

-M kabid pelayanan pendaftaran
KABID ANGGARAN KABID AKUNTANSI DAN
DAN PENGEMBANGAN K A B ID A S E T
DAN PENETAPAN PAJAK
^ PENDAPATAN DAERAH
PERBENDAHARAAN
Drs. Nur Hadiyanto, M.Acc V’ n PELAPORAN

Nasip, SE Agung Wibowo, S.Sos

rl Atik Zuniastuti, S.Sos, MT Sri Purlita, S.Sos
—
swandari Artiningsih, SE

KASUBID PELAYANAN PAJAK KASUBID PENAGIHAN KASUBID PERENCANAAN KASUBID KASUBID AKUNTANSI
DAERAH
n PAJAK DAERAH ANGGARAN
Vf
KASUBID BELANJA PERENCANAAN ASET
% KEUANGAN DAERAH

. %!
Roni Muryanto Budi S
Lukman Hakim, SE, MM rU Puji Rahayu, SE Nurwidayati, SE Sri Sugiyarti, SE
I Sri Mulyaningsih, SE

I1
KASUBID PENDAFTARAN DAN KASUBID KEBIJAKAN KASUBID
n KASUBID PENGEMBANGAN KASUBID KASUBID PELAPORAN
0 PENDATAAN PAJAK DAERAH PENDAPATAN DAERAH PENGELOLAAN ANGGARAN PENGELOLAAN KAS v ' PENATAUSAHAAN ASET KEUANGAN DAERAH
Susanto, SE Reni Isuntari, SE Sandhatya Sarigani, SE
i___
Winardi, SE Sudiantoro, SE
dJ Puji Astuti, SE

KASUBID EVALUASI DAN KASUBID

KASUBID PENETAPAN PAJAK f-T j KASUBID PEMBINAAN PEMANFAATAN DAN
Wfm tm DAERAH ft ’ENGENDALIAN PENDAPATAN
DAERAH
-
—' j
i,
f
PELAKSANAAN ANGGARAN
---------------------------------------------------
Jemikan, SJP
_
^
‘ "
j
PENGHAPUSAN ASET
Rr Nurwati, SE
Etik Trihartati, SE k*--. -4 Okti Putri Nastiti, SE
.r _ t
KELOMPOK JABATAN
FUNGSIONAL TERTENTU
UPTB 10
F. S u m b e r Daya

1. Sumber Daya Manusia

BKAD Kabupaten Kulon Progo dalam melaksanakan tugas dan fungsinya didukung dengan sumberdaya manusia

yang bervariatif. Jumlah keseluruhan pegawai sebanyak 70 orang, yang terdiri dari berbagai tingkat pendidikan mulai

dari SMA hingga Sarjana Strata-2, yang dirinci dalam matriks sebagai berikut :

Tabel 1

Jumlah Pegawai BKAD Kabupaten Kulon Progo Berdasarkan Jenjang Pendidikan

Tingkat Pendidikan Terakhir Pegawai

Uraian Jumlah
S-2 D IV/S-1 D I/II/III SMA

Kepala - 1 - - 1

Sekretariat 1 5 1 4 11

Bidang Pelayanan Pendaftaran dan

- 5 3 8 16
Penetapan Pajak Daerah
Bidang Penagihan Pajak dan
2 3 1 1 7
Pengembangan Pendapatan Daerah
Bidang Anggaran dan Kebijakan
1 6 1 - 8
Pengelolaan Keuangan
Bidang Perbendaharaan 1 6 1 2 10

Bidang Aset - 5 2 4 11

Bidang Akuntansi dan Pelaporan - 3 1 2 6

JUMLAH 70
S um ber: Sub.Bag.Umum & Kepegawaian, BKAD 2021

Tabel 2

Daftar Jabatan pada BKAD Kabupaten Kulon Progo Berdasarkan Jenis Kelamin

Jenis Kelamin
Eselon /Jabatan Jumlah
L P
Eselon II 1 - 1

Eselon III 4 3 7

Eselon IV 6 13 19

Jabatan Fungsional Umum 27 16 43

JUMLAH 38 32 70

S um ber: Sub.Bag. Umum & Kepegawaian, BKAD 2021

11
 Tabel 3

Jumlah Pegawai BKAD Kabupaten Kulon Progo Berdasarkan Golongan Ruang

Golongan Ruang Jumlah

Uraian
IV III II I
Kepala - - -
1 1

Sekretariat 1 8 2 - 11

Bidang Pelayanan Pendaftaran

dan Penetapan Pajak Daerah 1 11 4 - 16

Bidang Penagihan Pajak dan

Pengembangan Pendapatan 2 4 1 - 7
Daerah

Bidang Anggaran dan Kebijakan

Pengelolaan Keuangan 1 7 - - 8

Bidang Perbendaharaan 1 9 -
-
10

Bidang Aset - 9 2 - 11

Bidang Akuntansi dan Pelaporan 1 4 1 - 6

JUMLAH 8 52 10 - 70

S um ber: Sub.Bag.Umum & Kepegawaian, BKAD 2021

Tabel 4

Jumlah Pegawai BKAD Kabupaten Kulon Progo Berdasarkan Jabatan Struktural/Jabatan Fungsional

Eselon
Uraian JFU JFT Jumlah
II III IV
Kepala 1 - - - - 1

Sekretariat - 1 3 7 - 11

Bidang Pelayanan Pendaftaran dan 1 3 12 16

Penetapan Pajak Daerah

Bidang Penagihan Pajak dan Pengembangan 1 3 3 7

Pendapatan Daerah

Bidang Anggaran dan Kebijakan Pengelolaan 1 2 5 8

Keuangan

Bidang Perbendaharaan - 1 2 7 - 10

Bidang Aset - 1 3 7 - 11

12
 Eselon
Uraian JFU JFT Jumlah
II III IV
Bidang Akuntansi dan Pelaporan - 1 2 3 - 6

JUMLAH 1 7 18 44 - 70

S um ber: Sub.Bag.Umum & Kepegawaian, BKAD 2021

Jabatan struktural yang dimiliki BKAD Kabupaten Kulon Progo Tahun 2021 sebanyak 27 posisi dengan
struktur dan personalia sebagai berikut :

Tabel 5
Daftar Pejabat Struktural pada BKAD Kabupaten Kulon Progo

No Nama Jabatan
1. Eko Wisnu Wardhana, SE Kepala

2. Risdiyanto Nugroho, S.STP, M.Eng Sekretaris

3. Nasip, SE Kepala Bidang Pelayanan Pendaftaran dan Penetapan Pajak

Daerah
4. Agung Wibowo, S. Sos Kepala Bidang Penagihan Pajak dan Pengembangan
Pendapatan Daerah
5. Drs. Nurhadiyanto, M. Acc Kepala Bidang Perbendaharaan

6. Atik Zuniastuti, S.Sos, MT Kepala Bidang Anggaran

7. Iswandari Artiningsih, SE, Ak Kepala Bidang Akuntansi dan Pelaporan

8. Sri Purlita, S.Sos Kepala Bidang Aset

9. Kristina Murni, SIP Kepala Sub Bagian Umum dan Kepegawaian

10. Kuni Mas’adah, SE Kepala Sub Bagian Keuangan

11. Sulismiyati, SE Kepala Sub Bagian Perencanaan

12. Lukman Hakim, SE, MM Kepala Sub Bidang Pelayanan Pajak Daerah

13. Susanto, SE Kepala Sub Bidang Pendaftaran dan Pendataan Pajak Daerah

14. Etik Trihartati, SE Kepala Sub Bidang Penetapan Pajak Daerah

15. Puji Rahayu, SE Kepala Sub Bidang Penagihan Pajak Daerah

13
No Nama Jabatan
16. Winardi, SE Kepala Sub Bidang Pengembangan Pendapatan Daerah

17. Okti Putri Nastiti, SE Kepala Sub Bidang Evaluasi dan Pengendalian Pendapatan
Daerah
18. Nurwidayati, SE Kepala Sub Bidang Perencanaan Anggaran

19. Reni Isuntari, SE Kepala Sub Bidang Kebijakan Pengelolaan Keuangan

20. Jemikan, SIP Kepala Sub Bidang Pembinaan Pelaksanaan Anggaran

21. Sri Sugiyarti, SE Kepala Sub Bidang Belanja

22. Sandhatya Sarigani, SE Kepala Sub Bidang Pengelolaan Kas

23. Rr. Nurwati, SE Kepala Sub Bidang Penghapusan dan Administrasi

Persediaan
24. Sudiantoro, SE Kepala Sub Bidang Inventarisasi dan Penilaian

25. Roni Muryanto, BS Kepala Sub Bidang Optimalisasi dan Investasi Pemerintah
Daerah
26. Puji Astuti, SE Kepala Sub Bidang Pelaporan Keuangan Daerah

27. Sri Mulyaningsih, SE Kepala Sub Bidang Akuntansi Keuangan Daerah

S um ber: Sub.Bag.Umum & Kepegawaian, BKAD 2021

2. Keuangan

a.) Dana atau anggaran yang tersedia untuk melaksanakan fungsi dan tugas BKAD Kabupaten Kulon Progo

sepenuhnya berasal dari dana APBD Kabupaten. Pada tahun 2020 BKAD Kabupaten Kulon Progo mengelola

anggaran sebagai berikut :

14
 b.) Pada tahun 2021 BKAD Kabupaten Kulon Progo mengelola anggaran sebagai berikut :

3. Sarana dan Prasarana

Sarana dan prasarana dimiliki BKAD Kabupaten Kulon Progo sebagai peralatan pendukung pelaksanaan tugas
fungsi organisasi sebagaimana tertuang dalam tabel berikut ini :

15
 Jumlah aset yang tidak dipakai di tahun 2020 berdasarkan usulan penghapusan barang adalah sebagai berikut

S um ber: Laporan Keuangan, BKAD 2020

G. Isu -isu S trateg is

Isu-isu strategis dalam ruang lingkup pengelolaan keuangan daerah adalah:

1. Mempertahankan Opini Wajar Tanpa Pengecualian terhadap Laporan Keuangan Daerah;

2. Meningkatkan rasio kemandirian daerah melalui intensifikasi dan ekstensifikasi terhadap seluruh Pendapatan Asli

Daerah guna menambah sumber pendapatan;

3. Optimalisasi sistem informasi untuk mendukung penerapan sistem dan prosedur pengelolaan keuangan dan aset
daerah;

4. Tertib administrasi dan optimalisasi pengelolaan Barang Milik Daerah.

16
 C A P A I A N K IN E R J A P E R A N G K A T D A E R A H

H. In d ik a to r K in erja U tam a (IK U )

Tabel 6
Indikator Kinerja Utama (IKU)
BKAD Kabupaten Kulon Progo

Sasaran Strategis Indikator Kinerja Formula Penghitungan

Meningkatnya Cakupan pengelolaan ((Jumlah realisasi pendapatan/target

Kualitas keuangan dan aset pendapatanx100%)+(jumlah realisasi
Pengelolaan APBD/jumlah APBDx100%)+(jumlah SKPD tertib
Keuangan Dan Aset admin istrasi aset/jumlah SKPDx100%))/3
Daerah

Meningkatnya Rata-rata persentase (((Jumlah bulan layanan administrasi

layanan pencapaian
tugas dan fungsi
perangkat daerah
pencapaian program perkantoran/jumlah bulan dalam satu
pada masing-masing tahunx100%)+((Jumlah aset kondisi baik tahun
sekretariat perangkat ke-n/jumlah keseluruhan aset tahun ke-n x
daerah 100%)+(Jumlah pegawai yang mengikuti diklat,
seminar, workshop, peningkatan kemampuan
sendiri/Jumlah pegawai yang direncanakan
melakukan diklat, seminar, workshop,
peningkatan kemampuan sendiri x
100%)/2)+((Jumlah dokumen perencanaan
disampaikan tepat waktu/Jumlah dokumen
perencanaan OPD x 100%)+(Jumlah dokumen
pelaporan keuangan dan kinerja yang
disampaikan tepat waktu x 100%/jumlah
dokumen pelaporan keuangan dan kinerja x
100%)+(jumlah dokumen pengendalian dan
evaluasi program OPD disampaikan tepat
waktu/jumlah dokumen pengendalian dan
evaluasi program OPD x 100%)))

17
Pengukuran tingkat capaian kinerja BKAD Kabupaten Kulon Progo dilakukan dengan membandingkan target pencapaian

indikator sasaran yang telah ditetapkan dalam Perjanjian Kinerja Tahun 2020 dengan realisasinya. Tingkat capaian kinerja

BKAD Kabupaten Kulon Progo berdasarkan hasil pengukurannya dapat dilihat pada Tabel 7 dibawah ini :

Tabel 7

Pengukuran Kinerja BKAD Kab. Kulon Progo TA 2020

2020
Sasaran Indikator Formula
Target Realisasi % Kriteria

Meningkatnya Cakupan = ((Jumlah realisasi 99,46% 98,45% 98,99 Sangat

Kualitas Pengelolaan pendapatan/target tinggi
Pengelolaan Keuangan pendapatan x
Keuangan dan Aset 100%) + (Jumlah
Daerah dan realisasi
Aset APBD/Jumlah
APBD x 100%) +
(Jumlah SKPD
tertib administrasi
aset/Jumlah SKPD
x 100%))/3
Jumlah realisasi 1.641.669.995.259,23 1.673.245.001.620,32
pendapatan
Target pendapatan 1.641.669.995.259,23 1.641.669.995.259,23

Jumlah realisasi 1.702.946.243.715,55 1.591.170.760.003,15

belanja APBD
Jumlah belanja 1.702.946.243.715,55 1.702.946.243.715,55
APBD
Jumlah SKPD tertib 42 42
administrasi
Jumlah SKPD 42 42

A n a lis is C ap aian K inerja

Berdasarkan tabel 7, pencapaian Indikator Kinerja Utama (IKU) pada BKAD Kabupaten Kulon Progo Tahun 2020

berada pada kriteria Sangat Tinggi dengan interval nilai realisasi diatas 91%, yaitu 98,99%. Penerimaan Pendapatan

Daerah pada Tahun 2020 jika dibandingkan dengan target mencapai 101,92%, dengan penjelasan sebagai berikut :

Pendapatan Asli Daerah dengan realisasi sebesar 116,92%, Dana Perimbangan realisasi sebesar 100,18%,.

18
I. Target dan Realisasi Keuangan Tahun 2020

Berdasarkan Laporan Keuangan Tahun 2020, untuk mencapai sasaran strategis, BKAD Kabupaten Kulon Progo

didukung dengan anggaran sejumlah Rp14.411.363.315,58 terdiri dari belanja tidak langsung sebesar

Rp7.939.626.595,58 dan belanja langsung sebesar Rp6.471.736.720,00 dan terealisasi sebesar Rp13.601.411.837,00

dengan rincian belanja tidak langsung sebesar Rp7.358.012.025,00 dan belanja langsung sebesar Rp6.243.399.812,00

dengan capaian kinerja anggaran sebesar 96,47%.

D iag ram 1

P e rb an d in g an A n g g a ra n dan R ealisasi K eu an g an T A 202 0

19
 Tabel 8

Anggaran dan Realisasi Belanja Pendanaan Program dan Kegiatan Perangkat Daerah

BKAD Kabupaten Kulon Progo

Ratio Realisasi
Anggaran pada Tahun Realisasi Anggaran Tahun
Capaian Tahun
Uraian

2019 2020 2019 2020 2019 2020

P ro g ram P elayan an A d m in is tra s i 347.9 5 6 .3 0 0 ,0 0 411.6 6 0 .2 2 0 ,0 0 3 4 3 .8 2 5 .2 6 3 ,0 0 3 9 5 .9 5 4 .3 9 0 ,0 0 0,99 0,96

P erkan to ran

Penyediaan Jasa dan Peralatan 208.279.800,00 304.792.820,00 206.300.450,00 297.551.890,00 0,99 0,98
Perkantoran

Penyediaan Jasa Keuangan 57.506.500,00 57.506.400,00 57.502.750,00 57.498.500,00 1,00 1,00

Penyediaan Rapat-Rapat, Konsultasi dan 82.170.000 49.361.000,00 80.022.063,00 40.904.000,00 0,97 0,83
Koordinasi

Program Peningkatan Sarana/Prasarana 895.2 6 0 .2 0 0 ,0 0 1 .0 7 3.437.450,00 8 3 6 .3 8 5 .7 1 6 ,0 0 1.043.9 3 1 .6 3 5 ,00 0,93 0,97

Kerja dan Kualitas SDM

Pengadaan Sarana dan Prasarana 409.824.800,00 839.117.000,00 403.131.900,00 836.142.000,00 0,98 1,00
Perkantoran

Pemeliharaan Sarana dan Prasarana 476.135.400,00 234.320.450,00 425.753.816,00 207.789.635,00 0,89 0,89
Perkantoran

Pendidikan dan Pelatihan Non Formal 9.300.000,00 7.500.000,00 0,81 -

20
 Ratio Realisasi
Anggaran pada Tahun Realisasi Anggaran Tahun
Capaian Tahun
Uraian

2019 2020 2019 2020 2019 2020

P ro g ram P eren can aan , P eng en d alian 5 3 .2 5 0 .3 0 0 ,0 0 42 .3 6 3 .6 0 0 ,0 0 5 2 .6 1 6 .4 7 5 ,0 0 4 2 .0 5 5 .4 0 0 ,0 0 0,99 0,99

dan E valu asi K in erja

Penyusunan Perencanaan Kinerja SKPD 12.860.300,00 4.084.300,00 12.396.800,00 4.047.700,00 0,96 0,99

Penyusunan Laporan Keuangan 29.940.000,00 28.654.000,00 29.804.875,00 28.512.500,00 1,00 1,00

Pengendalian, Evaluasi dan Pelaporan 10.450.000,00 9.625.300,00 10.414.800,00 9.495.200,00 1,00 0,99
Kinerja

Program Peningkatan Pengelolaan 570.6 5 9 .1 0 0 ,0 0 419.0 1 3 .5 0 0 ,0 0 5 4 4 .0 6 5 .9 9 5 ,0 0 4 0 0 .6 7 5 .2 0 0 ,0 0 0,95 0,96

Anggaran dan Kualitas Kebijakan
Pengelolaan Keuangan

Penyusunan APBD 238.288.700,00 147.185.300,00 223.779.459,00 141.323.700,00 0,94 0,96

Penelitian DPA-L, DPA dan DPPA SKPD 0 0 - -

Penelitian DPA dan DPPA SKPD 11.990.300,00 11.156.000,00 0,93 -

Pembinaan Penyusunan Dokumen 52.824.700,00 52.274.500,00 0,99

Pelaksanaan Anggaran SKPD

Monev dan Perumusan Kebijakan 0 0

Penyusunan Anggaran

Penyusunan Standarisasi Harga dan Biaya 219.155.100,00 202.452.500,00 214.184.845,00 193.093.000,00 0,98 0,95

Monev dan Perumusan Kebijakan 0 0 - -

21
 Ratio Realisasi
Anggaran pada Tahun Realisasi Anggaran Tahun
Capaian Tahun
Uraian

2019 2020 2019 2020 2019 2020

Pelaksanaan Anggaran

Perumusan Kebijakan Pengelolaan 53.219.600,00 16.551.000,00 50.005.024 13.984.000,00 0,94 0,84

Keuangan

Penyusunan Penjabaran Anggaran 0 0

Mendahului Perubahan APBD

Penyusunan Pergeseran Anggaran 48.005.400,00 44.940.667,00 0,94

Pendapatan dan Belanja Daerah

P ro g ram P en in g katan P en g elolaan 298.6 2 2 .4 0 0 ,0 0 212.6 8 2 .6 0 0 ,0 0 2 9 1 .7 2 5 .4 3 8 ,0 0 2 0 3 .0 2 6 .5 3 7 ,0 0 0,98 0,95

P erb en d ah araan

Pengelolaan Belanja Langsung 18.691.900,00 18.340.000,00 0,98 -

Pengelolaan Belanja Tidak Langsung 121.474.500,00 120.419.313,00 0,99 -

Pengelolaan Belanja Daerah 102.608.100,00 97.554.700,00 - 0,95

Penyelesaian Tuntutan Perbendaharaan 10.952.600,00 6.872.900,00 9.140.100,00 5.461.000,00 0,83 0,79

dan Tuntutan Ganti Rugi (TPTGR)

Pengelolaan Kas Umum Derah 106.915.000,00 75.374.600,00 104.225.475,00 72.910.037,00 0,97 0,97

Pembinaan Perbendaharaan 14.371.700,00 8.993.500,00 13.933.800,00 8.570.400,00 0,97 0,95

Pengelolaan PPKD 26.216.700,00 18.833.500,00 25.666.750,00 18.530.400,00 0,98 0,98

P ro g ram P en in g katan P enerapan 221.4 8 2 .6 7 5 ,0 0 124.526.200,00 2 1 2 .6 7 8 .9 2 5 ,0 0 1 1 6 .031.900,00 0,96 0,93

22
 Ratio Realisasi
Anggaran pada Tahun Realisasi Anggaran Tahun
Capaian Tahun
Uraian

2019 2020 2019 2020 2019 2020

A ku n ta n s i dan P elaporan

Penyusunan Pertanggungjawaban APBD 94.179.975,00 85.752.700,00 89.019.400,00 84.236.500,00 0,95 0,98

Penyusunan Laporan Pelaksanaan APBD 17.900.800,00 9.596.600,00 17.551.617,00 9.381.500,00 0,98 0,98

Sinkronisasi Data Realisasi APBD 8.711.800,00 2.411.800,00 8.635.100,00 2.294.200,00 0,99 0,95

Pengelolaan SIMDA 100.690.100,00 97.472.808,00 0,97 -

Pelaksanaan Akuntansi Konsolidasi dan 26.765.100,00 20.119.700,00 0,75

Pelaporan SKPD

Penyusunan Laporan Dana Tugas 0 0

Pembantuan

P ro g ram P en in g katan P enerim aan P ajak 4.10 8 .4 1 3 .4 0 0 ,00 3 .6 5 8 .1 5 6 .2 5 0 ,00 3 .9 7 2 .9 7 6 .1 3 4 ,00 3 .5 1 8 .4 1 1 .4 0 0 ,00 0,97 0,96
D aerah

Rekonsiliasi Data Piutang PBB P2 51.126.800,00 57.126.600,00 50.976.250,00 56.935.500,00 1,00 1,00

Perekaman Data dan Penetapan Pajak 198.032.900,00 203.560.400,00 191.588.900,00 188.266.000,00 0,97 0,92
Daerah

Penagihan Pajak Daerah 688.987.600,00 606.299.550,00 686.827.359,00 599.424.000,00 1,00 0,99

Pembaharuan Basis Data PBB P2 108.950.300,00 181.022.800,00 105.603.800,00 165.134.800,00 0,97 0,91

Pelayanan dan Validasi Data BPHTB 134.691.000,00 111.141.900,00 132.711.725,00 110.365.500,00 0,99 0,99

23
 Ratio Realisasi
Anggaran pada Tahun Realisasi Anggaran Tahun
Capaian Tahun
Uraian

2019 2020 2019 2020 2019 2020

Pendataan dan Pendaftaran Obyek dan 2.524.204.300,00 2.146.594.500,00 2.405.089.100,00 2.048.576.100,00 0,95 0,95
Subyek Pajak Daerah

Intensifikasi Penerimaan dan Rekonsiliasi 402.420.500,00 352.410.500,00 400.179.000,00 349.709.500,00 0,99 0,99
Pajak Daerah

P ro g ram P en in g katan P en d ap atan 529.5 8 6 .5 0 0 ,0 0 360.1 4 9 .4 0 0 ,0 0 5 2 3 .9 9 9 .8 8 3 ,0 0 3 5 6 .7 4 4 .8 5 0 ,0 0 0,99 0,99

D aerah

Penyusunan Perencanaan Pendapatan 232.239.700,00 116.667.700,00 229.537.433,00 115.052.050,00 0,99 0,99

Daerah

Evaluasi Pendapatan Daerah 33.142.500,00 33.142.300,00 32.666.950,00 32.779.050,00 0,99 0,99

Pelayanan dan Pengadministrasi Benda 50.140.000,00 57.259.200,00 49.913.100,00 56.645.050,00 1,00 0,99
Berharga

Pengembangan Pendapatan Daerah 214.064.300,00 153.080.200,00 211.882.400,00 152.268.700,00 0,99 0,99

P ro g ram P en in g katan P en g elo laan A se t 286.5 3 8 .9 0 0 ,0 0 169.747.500,00 2 7 8 .2 4 1 .8 5 8 ,0 0 1 6 6 .568.500,00 0,97 0,98

dan In vestasi P em erin tah D aerah

Perencanaan dan Monev Aset Daerah 44.845.900,00 23.850.300,00 43.687.250,00 22.988.500,00 0,97 0,96

Penatausahaan Barang Milik Daerah 81.517.600,00 57.002.500,00 80.495.148,00 56.037.000,00 0,99 0,98

24
 Ratio Realisasi
Anggaran pada Tahun Realisasi Anggaran Tahun
Capaian Tahun
Uraian

2019 2020 2019 2020 2019 2020

Pemindahtanganan, Pemusnahan dan 36.960.900,00 35.433.500,00 32.769.450,00 35.004.500,00 0,89 0,99

Penghapusan BMD

Perencanaan, Monev dan Penatausahaan 80.364.500,00 28.150.300,00 79.008.035,00 27.961.000,00 0,98 0,99
Investasi Pemda

Optimalisasi Barang Milik Daerah 12.235.500,00 9.448.000,00 12.036.225,00 8.938.000,00 0,98 0,95

Penatausahaan Barang Persediaan 30.614.500,00 15.862.900,00 30.245.750,00 15.639.500,00 0,99 0,99

25
J. Perbandingan Realisasi Kinerja Dengan Tahun sebelumnya

D iag ram 2

P e rb an d in g an K in erja B K A D K ab. Kulon Progo

d en g an T ah u n S e b e lu m n y a

Berdasarkan Diagram 2, sasaran pencapaian Indikator Kinerja Utama (IKU) pada BKAD Kabupaten Kulon

Progo dibandingkan dengan Tahun 2019 mengalami kenaikan sebesar 0,45%. Kenaikan tersebut karena

realisasi pendapatan mencapai 101,92% dengan penjelasan sebagai berikut: realisasi Pendapatan Asli

Daerah sebesar 116,92%, Dana Perimbangan sebesar 100,18%.

K. P en yeb ab K eb erh asilan P en cap aian K inerja

Capaian yang tergolong sangat tinggi tersebut dapat tercapai karena beberapa hal, diantaranya :

1. Komitmen pemerintah daerah dalam pelaksanaan anggaran berbasis kinerja;

2. Dukungan OPD yang memiliki keterkaitan fungsi pengelolaan keuangan daerah.

Namun disisi lain, masih terdapat beberapa permasalahan yang perlu menjadi bahan perhatian,

diantaranya :

1. Belum optimalnya inovasi dalam menggali potensi Pendapatan Asli Daerah;

2. Masih rendahnya kualitas dan kuantitas Sumber Daya Manusia pengelola pendapatan;

3. Masih lemahnya kapasitas manajerial Badan Usaha Milik Daerah.

Terhadap permasalahan tersebut, hal-hal yang perlu dilakukan perbaikan meliputi :

1. Melakukan ekstensifikasi dan intensifikasi sumber-sumber pendapatan daerah;

2. Mengkaji potensi, eksplorasi serta penerapan manajemen pengelolaan pendapatan yang efektif;

3. Mengirimkan pengelola pendapatan untuk mengikuti diklat;

26
 4. Perbaikan mekanisme pemungutan pendapatan daerah melalui pengembangan SIM dalam rangka

peningkatan dan percepatan penerimaan pendapatan daerah;

5. Meningkatkan kinerja Badan Usaha Milik Daerah melalui optimalisasi fungsi perencanaan,

pelaksanaan, dan pengawasan.

L. T a rg e t C ap aian K inerja Tah u n 2021

Target Indikator Kinerja Utama BKAD Kabupaten Kulon Progo sebagai berikut :

Tabel 9

Target IKU BKAD Kabupaten Kulon Progo

No In d ik a to r Satuan 2021

Cakupan pengelolaan keuangan

1. Persen 99,71
dan aset

27