PEMERINTAH KABUPATEN KUBU RAYA

DINAS KESEHATAN
PUSKESMAS PADANG TIKAR
Jl. Medan Seri Padang Tikar Dua
BATU AMPAR
Kode Pos 78385
KERANGKA ACUAN KEGIATAN
PROGRAM AUDIT INTERNAL
PUSKESMAS PADANG TIKAR
TAHUN 2023
I. Pendahuluan
Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud akuntabiltas
puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat. Berbagai mekanisme
monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui supervisi, laporan capaian kinerja,
audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja semester,dan
penilaian kinerja tahunan. Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai
kinerja puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan. Agar pelaksanaan audit
internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien, maka di susun rencana program audit.

II. Latar Belakang

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja puskesmas yang
dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas berdasarkan standar /
kriteria / target yang ditetapkan. Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara
efektif dan efesien, maka disusun rencana program audit.
III. Tujuan Audit
Tujuan Umum
Melakukan penilaian terhadap kesesusian sumberdaya, proses pelayanan, dan kinerja
pelayanan UKM dan UKP sebagai dasar untuk melakukan perbaikan mutu dan kinerja.
Tujuan Khusus
1. Melakukan audit kesesuaian sumberdaya, proses pelayanan dan capaian kinerja pelayanan
UKM: KIA, Promkes, Gizi, dan Lansia
2. Melakukan audit kesesuaian sumberdaya, proses pelayanan dan capaian kinerja pelayanan
UKP : Gawat darurat, rawat jalan, laboratorium, farmasi.
3. Melakukan audit kinerja administrasi manajemen puskesmas : kearsipan, kepegawaian,
dan logistic.
IV. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan
1. Lingkup Audit
a. Pelayanan UKM
- KIA
 PEMERINTAH KABUPATEN KUBU RAYA
DINAS KESEHATAN
PUSKESMAS PADANG TIKAR
Jl. Medan Seri Padang Tikar Dua
BATU AMPAR
Kode Pos 78385
- Promkes
- Gizi
- Pencegahan Penyakit
- Kesehatan Lingkungan
b. Pelayana UKP
- Gawat Darurat
- Rawat Jalan
- Laboratorium
- Farmasi
c. Adminiatrasi Manajemen
- Administrasi kepegawaian
- Administrasi surat menyurat
- Pemeliharaan sarana dan prasarana
- Pemeliharaan alat
- Keuangan
2. Kegiatan Audit dan Rincian Kegiatan
a. Penyusunan rencana program audit
b. Penyusunan KAK audit internal untuk masing-masing pelayanan yang akan diaudit
c. Pemberitahuan kepada unit yang akan diaudit
d. Pelaksanaan kegiatan audit sesuai jadwal
e. Analisis hasil audit
f. Tindak lanjut hasil audit
g. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut
h. Menyusun laporan audit internal
i. Penyampaian laporan hasil audit dan tindak lanjutnya

V. Cara Melakukan Kegiatan

1. Kriteria Audit yang digunakan
Keterangan
(bisa diisi
Pelayanan Lingkup Objek Audit Kriteria
dengan
referensi
 PEMERINTAH KABUPATEN KUBU RAYA
DINAS KESEHATAN
PUSKESMAS PADANG TIKAR
Jl. Medan Seri Padang Tikar Dua
BATU AMPAR
Kode Pos 78385
yang
digunakan)

ADMEN Kearsipan a. Pengolahan a. SOP

surat masuk pengelolaan
dan surat surat masuk
keluar dan keluar
b. Pengajuan cuti b. SOP
pengajuan
cuti
UKM a. KIA Penatalaksanaan SOP
ibu hamil anemia penatalaksanaan
ibu hamil
anemia
b. Promkes Penyuluhan SOP
kesehatan penyuluhan
kesehatan
c. GIZI Pemberian tablet SOP pemberian
FE pada rematri tablet Fe pada
rematri
d. LANSIA Posyandu Lansia SOP
pelaksanaan
posyandu lansia
UKP a. UGD, Poli a. Kepatuhan a. SOP cuci
Gigi, KIA/ cuci tangan
KB, Farmasi tangan b. SOP
b. Pemberian pemberian
obat obat
b. Laboratorium Pemeriksaan SOP
triple e pada ibu pemeriksaan
hamil triple e pada ibu
hamil
 PEMERINTAH KABUPATEN KUBU RAYA
DINAS KESEHATAN
PUSKESMAS PADANG TIKAR
Jl. Medan Seri Padang Tikar Dua
BATU AMPAR
Kode Pos 78385
c. Poli Umum Kajian awal klinis SOP kajian awal
klinis
2. Metode Audit
Metode dalam pelaksanaan audit internal adalah wawancara, observasi, peragaan
dam melihat dokumen dan rekaman yang ada.
3. Instrumen audit
Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit internal meliputi :
a. Kuisioner untuk wawancara
b. Panduan observasi
c. Check list
VI. Sasaran / Objek Audit
Terlaksananya audit Pelayana UKM
a. Terlaksananya audit pelayanan UKM : KIA, PROMKES, GIZI, dan LANSIA
b. Terlaksananya audit pelayanan UKP : UGD, POLI GIGI, KIA / KB, FARMASI, LAB,
dan POLI UMUM
c. Terlaksananya audit ADMEN : PENGARSIPAN
VII. Jadwal dan Alokasi waktu ( Terlampir)
VIII. Evaluasi Pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan
Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah pelaksanaan
audit sesuai dengan jadwal yang sudah disusun setiap enak bulan sekali. Jika terjadi
ketidak sesuaian dalam pelaksanaan kegiatan audit dilaporkan kepada ketua tim mutu
untuk dibahas dalam tim audit internal.
IX. Pencatatan, Pelaporan dan Evaluasi Kegiatan
Auditor internal harus mencatat / mendokumentasikan keseluruhan proses kegiatan
audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis, dan rencana tindak lanjut
yang disepakati Bersama dengan auditee. Keseluruhan kegitan audit internal harus
dievaluasi sebagai sadar untuk melakukan perbaikan dalam melaksanakan audit.

Kepala Puskesmas Padang Tikar Ketua Audit Internal

SAIFUL BAHRI, A.Md., KG apt. PUTRI ASIA NESIA, S.Farm

LAMPIRAN
KEGIATAN
Penyusunan rencana program audit
Penyusunan kerangka acuan
Pemberithauan kepada unit yang
akan di audit
Pelaksanaan audit
Analisa hasil audit
Tindak lanjut hasil audit
Monitoring pelaksanaan tindak
lanjut audit
Menyusun laporan audit
JADWAL KEGIATAN AUDIT INTERNAL TAHUN 2023
UNIT KERJA YANG DI
JAN FEB MAR APR MEI JUN JUL AGT SEP OKT NOV DES
AUDIT
X
X X
X X
ADMEN
UKM X X
UKP
X X
X X
X X
X X
KETUA AUDIT INTERNAL
Apt. PUTRI ASIA NESIA, S.Farm