PEMERINTAH KABUPATEN

BONE DINAS KESEHATAN

UPT PUSKESMAS BONTOCANI
Alamat: Jl. Makassar No. 11 Kelurahan Kahu Kecamatan Bontocani Kab. Bone
Email: bontocanipuskesmas@gmail.com Kode Ps: 92768 Telp: 082244925148

KERANGKA ACUAN KEGIATAN

(KAK) AUDIT INTERNAL TAHUN
2023 UPT PUSKESMAS
BONTOCANI

I. PENDAHULUAN
Puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat
perlu dimonitor dan di evaluasi agar dapat meberikan pelayanan
yang optimal bagi masyarakat baik dalam pelayanan Kesehatan
perseorangan maupun pelayanan Kesehatan masyarakat. Berbagai
mekanisme pemantauan dan penilaian konerja dilakukan baik
melalui supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini
bulanan, lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja semester, dan
penilaian kinerja tahunan.

II. LATAR BELAKANG

Pemantaun dan penilaian kinerja puskesmas dilakukan
sebagai wujud akuntabilotas Puskesmas dalam meberikan
pelayanan kepada masyarakat. Berbagai mekanisme pemantauan
dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui supervisi, laporan
capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya mini
triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan.
Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai
kinerja puskesmas yang dilakukan oleh Tim Audit internal yang
dibentuk oleh Kepala Puskesmas berdasarkan standar/ kriteria/
target yang ditetapkan.
Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara
efektif dan efisien, maka disusun rencana program audit
III. TUJUAN AUDIT
Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses
pelayanan, dan kinerja pelayanan UKM dan UKP sebagai dasar
untuk perbaikan mutu dan kinerja

IV. KEGIATAN POKOK DAN RINCIAN KEGIATAN

1. Lingkup Audit:
a. Pelayanan UKM
- Upaya Promosi Kesehatan
- Upaya Kesehatan Lingkungan
- Upaya Kesehatan Ibu dan Anak-KB
- Upaya Perbaikan Gizi Masyarakat
- Upaya Pencegahan dan Pengendalian Penyakit
- Upayan Kesehatan Jiwa
- Upayan Perawatan Kesehatan Masyarakat

b. Pelayanan UKP
- Rawat Jalan
1) Rekam Medis
2) Pelayanan Umum
3) Pelayanan KIA-KB
4) Pelayanan Kesehatan Gigi dan Mulut
5) Pelayanan KIE Gizi
6) Pelayanan KIE Kesehatan Lingkungan
7) Pelayanan Imunisasi
- Pelayanan Laboratorium
- Pelayanan Farmasi
- Tindakan dan Gawat Darurat
- Persalinan
- Rawat Inap
1) Rawat Inap Umum
2) Rawat Inap Pasca Perlainan
- Dapur/ Pantry
- Sentral Strilisasi
- Loundry
 c. Administrasi Manajemen
- Administrasi Umum
- Manajemen Puskesmas
- Manajemen SDM
- Manajemenen Keuangan
- Manajemen Pengolaan Barang/ Aset
- Manajemen Obat
- Simpus

2. Objek Audit:
a. Pemenuhan sumber daya terhadap standar sumber daya
b. Kepatuhan proses pelayanan terhadap SOP
c. Capaian kinerja pelayanan
d. Kesesuaian terhadap akreditasi

V. CARA MELAKSANAKAN KEGIATAN

1. Kriteria Audit:
a. Standar sumber daya (SDM, Sarana dan Prasarana)
b. SOP yang perioritas
c. Standar Kinerja (SPM, standar kinerja klinis, kejadian
insiden keselamatan pasien, sasaran keselamatan pasien)
d. Standar akreditasi (pelayanan laboratorium, pelayanan
farmasi, pemberdayaan sarana pada pelayanan UKM,
perencanaan kegiatan UKM)
2. Metode Audit:
a. Observasi, wawancara dan melihat dokumen dan rekaman
yang ada
b. Penentuan objek audit dengan tekhnik random sampling
3. Instrumen Audit:
a. Kuesioner untuk wawancara (terlampir)
b. Panduan observasi (terlampir)
c. Chek list (terlampir)
d. Instrumen akreditasi
 VI. SASARAN (OBJEK) AUDIT
1. Program UKM
Kesesuian Jadwal dengan Rencana Pelaksanaan dan
pencapaian target sesuai dengan indikator yang ditetapkan
2. Pelayanan UKPP
Kesesuian dengan indikator yang ditetapkan
3. KMP
Kesesuian Jadwal dengan recana Pelaksanaan dan
pencapaian target sesuai dengan indikator yang ditetapkan

VII. JADWAL PELAKSANAAN

Jadwal Pelaksanaan Audit (terlampir)

VIII. EVALUASI PELAKSANAAN KEGIATAN DAN PELAPORAN

Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilaia

apakah pelaksanaan audit sesuai dengan jadwal yang sudah
disusun setiap 3 bulan sekali. Jika terjadi ketidak sesuaian dalam
pelaksanaan kegiatan audit dilporkan kepada ketua Tim audit
untuk dibahas bersama dalam tim audit internal.

XI PENCATATAN PELAPORAN DAN EVALUASI KEGIATAN

1. Pencatatan
Pencatatan hasil temuan audit oleh anggota auditor
kemudian diserahkan pada Ketua Tim Audit Internal untuk
diolah dan dianalisa serta ditindaklanjuti dalam bentuk RTL
dan TL.
2. Pelaporan
Pelaporan hasil audit dibuat oleh Tim Audit Internal
untuk kemudian dilaporkan pada Tim Mutu saat diadakan
rapat tinjauan manajemen dihadapan Kepala Puskesmas.
Laporan berupa hasil audit, tindak lanjut yang telah
dilakukan dan kendala pada saat perbaikan.
3. Evaluasi Kegiatan
Evaluasi kegiatan selama pelaksanaan audit di buat oleh
Tim Audit Internal untuk mengetahui apakah terdapat
kekurangan dalam pelaksanaan Audit saat ini sehingga
dapat digunakan sebagai bahan perbaikan pada pelaksanaan
audit selanjutnya.
 Lampiran

JADWAL AUDIT INTERNAL

TAHUN 2023
UNIT KERJA
JAN PEB MAR APR MEI JUNI JULI AGT SEP OKT NOP DES
YANG DIAUDIT
KMP Manajemen Manajemen
Barang/ Barang/
Aset Aset
UKM Kesling, Kesling,
UKS UKS
UKP Rekam KIA-KB Farmasi Tidnakan Rekam KIA-KB Farmasi Tidnakan
Medik dan Gawat Medik dan Gawat
Darurat Darurat
Tim Audit 1. Muskinah Ahsaeni, S. ST, M. Keb
2. Dr. Andi sri Wahyuni
3. Ns. Muh. Bazovi, S. Kep
4. Mega Armini, A. Md. Keb
5. Ihdahusnayani, SKM
6. Andi Cici Gamitarsi, A. Md. Keb
Kepala UPT Puskesmas Bontocani,

ANDI MARSUKI

PEMBINA