Sop Umum Dan Keuangan

No.
Dokumen SOP/001/UM/2019
PENGADILAN TATA USAHA Revisi Ke 00
NEGARA GORONTALO Tgl Berlaku Januari 2019
Jl. Prof. Aloe Saboe, Bone Bolango Gorontalo 96128 Halaman 1/1
email : ptun.gorontalo@gmail.com
Disahkan Oleh Ketua PTUN Gorontalo
SOP PENGELOLAAN SURAT MASUK
Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :

1. Keputusan KMARI No. 145/KMA/SK/VIII/2007 1. S1 – Ekonomi
2. Keputusan KMARI No. 137/KMA/SK/X/2012 2. S1 – Administrasi
3. Peraturan Menteri PAN No.80/2012 3. S1 - Hukum
4. D3 - Administrasi
Keterkaitan:
1. SOP Bidang Kepaniteraan dan Kesekretariatan Peralatan/Perlengkapan :
Peringatan : 1. Buku Agenda Surat Masuk
1. Jika SOP ini tidak dilaksanakan, maka disposisi dan 2. Buku Ekspedisi Surat
jawaban atas surat-surat penting akan terlambat 3. Alat Tulis Kantor (ATK)
Pencatatan dan Pendataan :

1. Dokumen Surat dan Berkas Perkara.
Pelaksana Mutu Baku

No. Aktivitas Staf Kasub. Ketua Panitera Sekretaris Persyaratan/ Waktu Output
UM Kelengkapan
&KU
1. Menerima - Buku Diterimanya
surat, Agenda Penerimaan
membuka Surat Masuk surat &
surat, berkas
memberi perkara yang
lembar masuk&
disposisi, tercatat dalam
dan buku agenda
mencatat surat masuk
pada buku
agenda
surat
masuk.
2. Menyortir - Lembar Terklasifikasin
surat Disposisi 1 Hari ya surat
sesuai - Surat Masuk masukdan
peruntukan diberi paraf.
dan
memberi
paraf
3. Memberi - Buku Terdisposisiny
disposisi Ekspedisi a Surat &
pada surat Surat berkas
masuk perkara yang
masuk
4. Mencatat - Kartu Disampaikann
dalam kartu Kendali ya surat &
kendali dan - Buku berkas
mendistribu Ekspedisi perkara pada
sikan ke Surat unit pengelola
masing-
masing
bagian
Judul Formulir : Ekspedisi Surat Masuk
No. Formulir : FM/001/UM/2019
Revisi Ke : 00
Tgl Berlaku : Januari 2019
EKSPEDISI SURAT MASUK
- ASAL SURAT DITERIMA - DITERIMAPEN

NOMOR DITERIMA DITERIMA DITERIMA
NO URUT - NO. SURAT KETUA/WAKIL/P GELOLA KETERANGAN
AGENDA PANSEK WAPAN WASEK
- TGL.SURAT LH KETUA - CATATAN
Judul Formulir : Agenda Surat Masuk
Revisi Ke : 00
AGENDA SURAT MASUK
- ASAL SURAT
NO TGL.SURAT NO AGENDA - NO.SURAT PERIHAL DITUJUKAN DISPOSISI KETERANGAN
- TGL.SURAT
Judul Formulir : Lembar Disposisi
Revisi Ke : 00
PENGADILAN TATA USAHA NEGARA GORONTALO
LEMBAR DISPOSISI
Rahasia :
Diterima Tanggal :
INDEKS Penting :
Biasa :
Kode :
Tanggal/No.Surat :
Asal :
Isi Ringkas :
INTRUKSI/INFORMASI : Diteruskan Kepada :
Sesudah digunakan harap segera dikembalikan :
Kepada :
Tanggal :
No. Dokumen SOP/002/UM/2019
PENGADILAN TATA USAHA NEGARA Revisi Ke 00
GORONTALO Tgl Berlaku Januari 2019
SOP PENGELOLAAN SURAT KELUAR

1. Keputusan KMARI No. 145/KMA/SK/VIII/2007 1. S1 – Ekonomi
2. Keputusan KMARI No. 137/KMA/SK/X/2012 2. S1 – Hukum
3. Peraturan Menteri PAN No.80/2012 3. S1 - Admistrasi
4. D3 - Administrasi
Keterkaitan:
1. SOP Bidang Kepaniteraan dan Kesekretariatan. Peralatan/Perlengkapan :
Peringatan : 1. Buku Agenda Surat Keluar
1. Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka surat-surat 2. Alat Tulis Kantor (ATK)
pentingakan terlambat dikirim.
1. Dokumen Surat dan Berkas Perkara.
No. Aktivitas Pelaksana Mutu Baku

Staf Kasub. Sekretaris Bendahara Persyaratan/ Waktu Output
UM&KU Kelengkapan
1. Memberi nomor - Buku Tercatatn
surat keluar Agenda ya surat
Surat keluar
Keluar dinas
pada
agenda
1 Hari surat
keluar.
2. Mengajukan biaya - Form. Tersedia
pengiriman pos Pengajuan nya
biaya Biaya
pengirimanp pengirim
os an pos
3. Mengirim surat - Buku Terkirimn
menggunakan ekspedisi ya surat
jasa pos. pengiriman dinasden
pos gan jasa
pos.
Judul Formulir : Agenda Surat Keluar
Revisi Ke : 00
AGENDA SURAT KELUAR

NO NOMOR TANGGAL NO.
DITUJUKAN PERIHAL TEMBUSAN KETERANGAN
URUT AGENDA SURAT SURAT KELUAR
Judul Formulir : Ekpedisi Pengiriman Pos
Revisi Ke : 00
EKSPEDISI PENGIRIMAN POS

NO TANGGAL NO SURAT DITUJUKAN KEPADA TANDA TERIMA
SOP PENGADAAN & PENDISTRIBUSIAN KEBUTUHAN SEHARI-HARI PERKANTORAN (ATK & ART)

1. Undang-undang No.17 Tahun 2003 1. S1 – Ekonomi
2. Keputusan KMARI No. 145/KMA/SK/VIII/2007 2. S1 – Administrasi
3. Keputusan KMARI No. 137/KMA/SK/X/2012 3. D3 - Administrasi
Keterkaitan:
1. SOP Bidang Kesekretariatan Peralatan/Perlengkapan :
Peringatan : 1. Format Pengajuan ATK & ART
1. Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka penyediaan 2. Alat Tulis Kantor (ATK)
kebutuhan sehari-hari perkantoranakan terhambat.
Pencatatatn dan Pendataan :
1. Dokumen Persediaan Barang ATK
Pelaksana Mutu Baku

No Aktivitas Persyarat Waktu Output
Staf Kasub. Bendah an/
User
UM&KU UM&KU Sekretaris ara Kelengkap
an
1. Mendistribusikan - Form Terdistribusiny
Form Pengajuan Pengajua a form
ATK & ART ke n ATK & pengajuan
setiap bagian. ART. ATK & ART ke
setiap bagian.
2. Mengisi Form Sda Terisinya form
Pengajuan ATK pengajuan
& ART dan 1 Hari ATK & ART.
menyerahkan
kembali kepada
bagian umum
3. Mengaju-kan Sda Tersedianya
anggaran anggaran
pengadaanATK untuk belanja
& ART sesuai ATK & ART
dengan HPS.
4. Melakukan - Form Tersedianya
belanja ATK & Pengaju ATK & ART
ART an ATK
& ART.
- Dana
belanja
5. Mendistribusikan - Form Diterimanya
ATK& ART Pengaju 2 Hari barang oleh
sesuai yang an ATK unit
dibutuhkan & ART. pengelola/user
.
6. Mencatat pada - Kartu Tercatatnya
kartu stok data Stok data
persediaan yang persediaan
masuk dan masuk dan
keluar. keluar pada
stok opname.
Judul Formulir : Formulir Pengajuan ATK dan ART Hakim / Pegawai
Revisi Ke : 01
PENGAJUAN ATK DAN ART

HAKIM DAN PEGAWAI PENGADILAN TATA USAHA NEGARA GORONTALO
TAHUN ANGGARAN _____________
NO NAMA BARANG JUMLAH BARANG
Gorontalo,…………………………….
…………………………………………….
Judul Formulir : Formulir Pengajuan ATK, ART & Bahan
Revisi Ke : 00
FORMULIR
PENGAJUAN BELANJA ATK, ART & BAHAN
Tanggal :
NO NAMA BARANG JUMLAH HARGA PERKIRAAN TOTAL
TOTAL
Menyetujui / Menyetujui Menyetujui

Melaksanakan Bendahara Pengeluaran Pejabat Pembuat Komitmen
Pejabat Pengadaan
( ) ( ) ( )
Mengetahui,
Kuasa Pengguna Anggaran
( )
Judul Formulir : Buku Pengeluaran ATK & ART
Revisi Ke : 09
BUKU PENGELUARAN ATK & ART
TANGGAL NAMA BARANG JML PENERIMAAN PARAF

Judul Formulir : Kartu Persediaan
Revisi Ke : 00
KARTU PERSEDIAAN
UAPB : MAHKAMAH AGUNG RI NAMA BAARANG :
UAPPB-E1 : BADAN URUSAN ADMINISTRASI SATUAN :
UAKPB : PENGADILAN TATA USAHA NEGARA GORONTALO METODE : FIFO/MPKP
TAHUN A NGGARAN : 2016
INPUT
NO TANGGAL URAIAN PERUNTUKAN MASUK KELUAR SISA PARAF DALAM
APLIKASI
1 2 3 4 5 6 7 8 9
SOP PENGINPUTAN DATA PADA APLIKASI PERSEDIAAN DAN OPNAME FISIK PERSEDIAAN

2. Peraturan Pemerintah No.27 Tahun 2014 2. S1 – Administrasi
3. Keputusan KMARI No. 145/KMA/SK/VIII/2007 3. D3 - Administrasi
4. Keputusan KMARI No. 137/KMA/SK/X/2012
Peralatan/Perlengkapan :
1. Komputer/Laptop
Keterkaitan: 2. Kartu Stok
1. SOP Bidang Kesekretariatan 3. Alat Tulis Kantor (ATK)
Peringatan : Pencatatatn dan Pendataan :

1. Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka pelaksanaan 1. Dokumen Persediaan Barang ATK
pengelolaan persediaanakan terhambat.
Pelaksana Mutu Baku

Operator Persyaratan/
No. Aktivitas Kasub. Sekretaris Waktu Output
Persediaan Kelengkapan
UM&KU
1. Menginput Data - Nota Terinputnya data
Persediaan Masuk & Pembelian. barang persediaan
Keluar pada Aplikasi - Buku
Persediaan. Pengeluaran
ATK/ART
- Kartu Stok
2. Melakukan opname - Laporan Terdapatnya
fisik persediaan di mutasi kesesuaian data
gudang persediaan. barang 1 hari persediaan antara
persediaan. aplikasi persediaan
- Buku dan di gudang.
Pengeluaran
ATK/ART
- Kartu Stok
3. Menginput hasil - Laporan Terinputnya data
opname fisik opname fisik. hasil opname fisik
persediaan pada aplikasi dan barang
aplikasi persediaan dalam gudang.
4. Membuat BA - Laporan Tersedianya BA
Opname Fisik. opname fisik. Opname Fisik.
Tidak
5. Menerima, Ya - BA Opname Tersedianya BA
mengoreksi dan Fisik Opname Fisik
menandatangani BA 1 hari
Opname Fisik.
6. Mengirim ADK - Aplikasi Tersedianya
Persediaan ke Persediaan Laporan Persediaan
Aplikasi SIMAK-BMN dan terkirimnya
ADK Persediaan ke
Aplikasi SIMAK-
BMN.
Judul Formulir : Berita Acara Stock Opname
Revisi Ke : 00
KOP SURAT
________________________________________________________ ______________________________
BERITA ACARA OPNAME FISIK (STOCKOPNAME) PERSEDIAAN BAGIAN ANGGARAN 005.01

BADAN URUSAN ADMINISTRASI MA-RI PENGADILAN TATA USAHA NEGARA GORONTALO
Nomor:W4.TUN7/ /PL.07/I/2019
Pada hari ini, Selasa tanggal …., bulan ….., Tahun ……, Kami yang bertandatangan di bawah ini:
1. Nama :
NIP :
Jabatan :
2. Nama :
NIP :
Jabatan :
3. Nama :
NIP :
Jabatan :
4. Nama :
NIP :
Jabatan :
Menyatakan bahwa telah melakukan Stock Opname barang persediaan (semester, tahun),dengan hasil sebagai
berikut:
No Jenis Barang Jumlah Satuan Kondisi

SOP KEAMANAN DAN KEBERSIHAN KANTOR

1. Keputusan KMA RI No. 145/KMA/SK/VIII/2007 1. S1- Ekonomi
2. Keputusan KMARI No. 137/KMA/SK/X/2012 2. S1- Administrasi
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan :
1. SOP Kesekretariatan 1. Komputer / Laptop.
Peringatan : 2. Printer.
1. Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka pelaksanaan tugas 3. Alat Tulis Kantor.
keamanan dan kebersihan kantor akan terhambat.
-
Pelaksana Mutu Baku

No Aktivitas Kasub. Persyaratan/ Waktu Output
Staf
UM&KU Kelengkapan
UM&KU
1. Melakukan kontrol - Checklist 1 Hari Tercatatnya
kebersihan dan keamanan kebersihan kondisi
kantor. toilet kebersihan
- Checklist dan
kebersihan keamanan
ruangan gedung
- Buku Mutasi
Keamanan
2. Melakukan rapat evaluasi - Buku 1 Hari Terdatanya
dengan honorer untuk evaluasi tugas-tugas
membahas tugas masing- honorer honorer.
masing tenaga honorer
3. Menyusun jadwal bulanan - Kontrak 2 Hari Tersedianya
piket keamanan,kebersihan Kerja jadwal
ruangan kerja,kebersihan - SK Honorer bulanan piket
toilet dan pantry keamanan,ke
Tidak bersihan
ruangan
kerja,kebersi
han toilet dan
pantry.
4. Menerima,mengoreksi dan - Jadwal 1 Hari Tersedianya
menandatangani jadwal piket piket jadwal piket
honorer. honorer honorer
3. Mendistribusikan jadwal piket - Jadwal 1 Hari Terdistribusin

kepada setiap honorer. piket. yajadwal
piket kepada
Ya setiap
honorer.
4. Mengarsip jadwal piket - Jadwal 1 Hari Terarsipnya
honorer ke dalam file ordner. Piket jadwal piket
Honorer honorer ke
dalam file
ordner.
Judul Formulir : Check List Kebersihan Ruangan
Revisi Ke : 00
Check List Kebersihan Ruangan

Bulan______Tahun_____
Petugas :
Jadwal Pelaksanaan
No. Kegiatan
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31
1 Membersihkan Debu
2 Mengepel Lantai
3 Menyapu Lantai
4 Membersihkan Kaca
5 Mengganti Pengharum
Paraf Petugas Pengawas
Penanggung Jawab,
Sub Bagian Umum & Keuangan
…………………………
Judul Formulir : Check List Keamanan
Revisi Ke : 00
Check List Keamanan

Petugas :
Jadwal Pelaksanaan
No. LOKASI
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31
1 LANTAI 1
2 LANTAI 2
3 LUAR
Paraf Petugas
Pengawas
Keterangan :
lantai 1 : Lantai 2 : Luar :
1. Informasi & Lobi 1. Ruang Ketua 1. Halaman Depan
2. Ruang sidang utama 2. Ruang Wakil Ketua 2. Halaman Belakang
3. Ruang sidang 1 3. Ruang Ruang Server
4. Ruang sidang 2 4. Ruang Kepaniteraan Muda Hukum
5. Ruang wakil Panitera 5. Ruang Umum dan Keuangan
6. Ruang Kepaniteraan Muda Perkara 6. Ruang Kepegawaian dan Ortala
7. Ruang Panel Bawah 7. Ruang Sekretaris
8. Ruang Panitera 8. Ruang Panitera Pengganti
9. Ruang Panel Atas
10. Ruang Hakim
11. Ruang Pemeriksaan Persiapan
12. Ruang Perpustakaan
Judul Formulir : Check List Kebersihan Toilet
Revisi Ke : 00
FORMULIR
Check List Kebersihan Toilet
Petugas :
Jadwal Pelaksanaan
No. Kegiatan
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31
1 Membersihkan Closet
2 Membersihkan Lantai
3 Mengganti Air
Membersihkan Tempat
4
Sampah
5 Mengganti Pengharum
Paraf Petugas Pengawas
Penanggung Jawab,
Sub Bagian Umum & Keuangan
………………………
SOP PEMELIHARAAN, PERBAIKAN BMN/INVENTARIS KANTOR

1. Undang-undang No.17 Tahun 2003 1. S1-Ekonomi
2. Keputusan KMA RI No. 145/KMA/SK/VIII/2007 2. S1- Administrasi
3. Keputusan KMARI No. 137/KMA/SK/X/2012 3. SMA/SMK
4. Peraturan Pemerintah No. 27 Tahun 2014
Peralatan/Perlengkapan :
Keterkaitan: 1. Komputer / Laptop.
1. SOP Kesekretariatan 2. Printer.
3. Alat Tulis Kantor.
Peringatan :
1. Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka pelaksanaan tugas Pencatatan dan Pendataan :
pemeliharaan dan perawatan bmn/inventaris kantor. -
Pelaksana Mutu Baku

No Aktivitas Kasub. Persyaratan/ Waktu Output
Staf
UM&KU Bendahara Kelengkapan
UM&KU Sekretaris
1. Melakukan kontrol - Checklist Terdatanya
kondisi kondisi kondisi
bmn/inventaris bmn/inventa bmn/inventaris
kantor. ris kantor kantor.
2. Menyampaikan data - Checklist Tersampaikanny
kondisi kondisi a data kondisi
bmn/inventaris bmn/inventa bmn/inventaris
kantor ris kantor kantor
3. Mengajukan biaya - Form Tersedianya

perbaikan pengajuan 1 Hari form pengajuan
bmn/inventaris Tidak biaya biaya perbaikan
kantor sesuai perbaikan bmn/inventaris
dengan HPS bmn/inventa kantor
ris kantor
4. Menerima,mengorek - Form Tersedianya
si dan pengajuan anggaran untuk
menandatangani biaya perbaikan
biaya perbaikan Ya perbaikan bmn/inventaris
bmn/inventaris bmn/inventa kantor.
kantor ris kantor
5. Mengirim/melakuka - Form Tersedianya

n perbaikan pengajuan bmn/inventaris
bmn/inventaris biaya kantor untuk
kantor di tempat perbaikan 1 Hari digunakan
bmn/inventa kembali.
servis.
ris kantor
- Dana
perbaikan
Judul Formulir : Check List Kondisi Barang
Revisi Ke : 00
CHECK LIST KONDISI BARANG
BADAN URUSAN ADMINISTRASI MA RI

Kondisi
No. Nama Barang NUP Satuan
Baik Rusak Ringan Rusak Berat
1 2 3 4 5 6 7
Judul Formulir : Fomulir Pengajuan Biaya Perawatan / Perbaikan
Revisi Ke : 00
PENGAJUAN BIAYA PERAWATAN / PERBAIKAN

Tanggal :
NO NAMA BARANG JUMLAH HARGA PERKIRAAN TOTAL
TOTAL
Menyetujui / Menyetujui Menyetujui

Melaksanakan Bendahara Pengeluaran Pejabat Pembuat Komitmen
Pejabat Pengadaan
……………………….. …………………… ……………………….
Mengetahui,
…………………………….
SOP PENGELOLAAN PERPUSTAKAAN

1. Undang-undang No.9 Tahun 2004 1. S1- Administrasi
2. Undang-undang No. 43 Tahun 2007 2. SMA/SMK Manajemen Admin
3. Undang-undang No.3 Tahun 2009
4. Keputusan KMA RI No. 145/KMA/SK/VIII/2007 Peralatan/Perlengkapan :
5. Keputusan KMARI No. 137/KMA/SK/X/2012 1. Komputer/Laptop
2. Buku Register Penerimaan
3. Buku Register Klasifikasi
Keterkaitan: 4. Kartu Peminjaman
1. SOP Kesekretariatan
Peringatan : 1. Arsip Buku dan Majalah.
1. Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka pelaksanaan tugas
Pengelolaan Perpustakaanakan terhambat.
Pelaksana Mutu Baku

No Aktivitas Staf Persyaratan/ Waktu Output
. Umum/Petugas Kelengkapan
Perpustakaan
1. Mencatat buku-buku dan - Buku register Tercatatnya buku-buku dan majalah.
majalah yang diterima. induk
- Buku register
klasifikasi
2. Menempatkan buku-buku - Lemari Tersimpannya buku-buku dan majalah

dan majalah yang diterima perpustakaan ke dalam lemari perpustakaan
ke dalam lemari 1 Hari
perpustakaan
3. Mencatat setiap buku yang - Buku Tercatatnya buku yang dipinjam dan
dipinjam dan dikembalikan. peminjaman dikembalikan.
- Kartu
peminjaman
4. Melakukan pemeliharaan - Kain Lap Terpeliharanya buku-buku dan
terhadap buku-buku dan - Kemoceng. majalah dalam ruang perpustakaan.
majalah dalam ruang - Box Buku.
perpustakaan. - Kapur barus
Judul Formulir : Buku Register Induk Perustakaan
Revisi Ke : 00
BUKU REGISTER INDUK
NO TANGGAL NO INDUK JUDUL PENGARANG  KOTA TERBIT TAHUN

JUMLAH
ASAL NO.
 PENERBIT TERBIT BUKU KLASIFIKASI
Judul Formulir : Buku Register Peminjaman
Revisi Ke : 00
BUKU REGISTER PEMINJAMAN
TGL. TGL.
NO JUDUL BUKU NAMA/NIP PARAF PARAF KETERANGAN
PEMINJAMAN KEMBALI
Judul Formulir : Kartu Peminjaman
Revisi Ke : 00
KARTU PEMINJAMAN
PEMENJAMAN PENGEMBALIAN PARAF KETERANGAN

NO NAMA JUDUL BUKU
TANGGAL PARAF TANGGAL PARAF PETUGAS K TK P
SOP PENGADAAN BARANG/JASA ≤ Rp. 200.000.000,- dan > Rp. 200.000.000,-

2. Peraturan Presiden No.4 Tahun 2015 2. S1 – Administrasi
3. Keputusan KMA RI No. 145/KMA/SK/VIII/2007
4. Keputusan KMARI No. 137/KMA/SK/X/2012 Peralatan/Perlengkapan :
5. Peraturan Kepala LKPP No. 14 Tahun 2012 1. Komputer/Laptop
6. Peraturan Kepala LKPP No. 1 Tahun 2015 2. Printer
3. Alat Tulis Kantor (ATK)
Keterkaitan:
1. SOP Kesekretariatan Pencatatan dan Pendataan :
-
Peringatan :
1. Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka pelaksanaan tugas
Pengadaan Barang/Jasaakan terhambat.
Pelaksana Mutu Baku

No Aktivitas Staf UM Kasub. Sekretaris/KPA Ketua Persyaratan/ Waktu Output
&KU/Pejabat UM&KU/PPK Kelengkapan
Pengadaan/
Ketua Pokja
1. Menyusun TOR Tidak - Brosur, 2 Hari Tersedianya
RAB price list, TOR RAB
surat
penawaran
2. Menerima, - TOR & RAB Tersedianya
Mengoreksi dan TOR RAB
menandatangani Ya
TOR RAB
3. Menerima TOR & - BA Perintah Tersedianya
RAB,BA Perintah Pengadaan BA Perintah
Pengadaan,RUP - RUP Pengadaan,R
dan HPS dari - TOR RAB 1 Hari UP,TOR RAB
PPK atau SK - HPS dan HPS.
Pokja / ULP
4. Menyusun jadwal - BA Perintah Tersedianya
pengadaan & Pengadaan jadwal
dokumen pengadaan &
pengadaan dokumen
pengadaan.
5. Melakukan - Dokumen 1 Tersedianya
tahapan-tahapan penawaran Minggu BA-BA
pengadaan Tidak calon Pengadaan
secara penyedia
manual/melalui
SPSE
6. Menyampaikan - Laporan 1 Hari Tersampaikan
laporan hasil Ya Hasil nya laporan
pengadaan & Pengadaan hasil
mengusulkan pengadaan.
calon penyedia
7. Menggandakan, - Dokumen 2 Hari Dokumen

Menjilid dan pengadaan pengadaan
mengarsipkan - BA terarsip.
dokumen Pengadaan
pengadaan. - Filing
Kabinet
Kayu
SOP PELAKSANAAN HUBUNGAN MASYARAKAT (HUMAS)

2. Undang-undang No. 48 Tahun 2009 1. S1- Hukum
3. Undang-undang No. 03 Tahun 2009 2. S1- Administrasi
4. Undang-undang No. 51 Tahun 2009
5. Pola Bindalmin MA-RI Buku I Peralatan/Perlengkapan :
1. Komputer / Laptop.
Keterkaitan: 2. Printer.
SOP Kesekretariatan 3. Alat Tulis Kantor.
Peringatan : Pencatatan dan Pendataan :

Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka pelaksanaan tugas Dokumen BMN
Hubungan Masyrakat tidak berjalan.
Pelaksana Mutu Baku

No Aktivitas Staf Pejabat Humas Ketua Persyaratan/ Waktu Output
UM & KU Kelengkapan
1. Melakukan - Formulir Tersedianya Form
permintaan atau Permohonan Permohonan
permohonan untuk Permintaan
bertemu dengan Informasi.
pejabat yang ditunjuk
sebagai humas.
2. Melaporkan kepada - Formulir
pejabat humas. Permohonan
3. Memutuskan - Formulir
menerima atau Permohonan
menolak permintaan Tidak 1 Hari
pemohon informasi
Ya
4. Memberikan - Formulir Data / Informasi
informasi kepada Permohonan yang dibutuhkan
pemohon informasi
5. Menyampaikan 1 Hari Data / Informasi

Laporan kepada
Ketua
SOP PELAKSANAAN PENGHAPUSAN BARANG MILIK NEGARA

1. Undang-undang No. 01 Tahun 2004 1. S1- Hukum
2. PP No. 27 Tahun 202014 2. S1- Administrasi
3. PMK No. 50 Tahun 2014 3. SMA/SMK Administrasi
4. KMA No. 145 Tahun 2007
5. KMA No. 137 Tahun 2012 Peralatan/Perlengkapan :
1. Komputer / Laptop.
Keterkaitan: 2. Printer.
SOP Kesekretariatan 3. Alat Tulis Kantor.
Peringatan : Pencatatan dan Pendataan :

Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka BMN untuk belanja modal Dokumen BMN
tidak ada peremajaan aset.
Pelaksana Mutu Baku
Staf
Panitia
N UM & Sekretaris/
Aktivitas Penghapu Kasub
o KU/Oper Kuasa Persyaratan/ Wa
san/ Bag UM Ketua Output
ator Pengguna Kelengkapan ktu
Panitia & KU
SIMAK Barang
Penjualan
BMN
1. Membuat usul - Data BMN rusak Surat
pembentukan panitia berat usulan
penghapusan BMN penghapu
san oleh
Ketua
2. Mengirimkan usul - Surat Permohonan Surat
1
pembentukan panitia - Daftar BMN yang Usulan
hari
penghapusan BMN ke akan dihapuskan
PTTUN Jakarta
3. Membuat SK Pejabat - SK KPT.TUN ttng SK Ketua
Penjualan BMN Panitia Penghapusan PTUN
BMN Gorontalo
4. Mendata dan menilai - BMN yg akan Dokumen

BMN yang akan dijual dihapuskan 3 evaluasi
hari barang
5. Membuat surat - Data BMN yg akan Surat

permohonan penilaian dihapuskan Permohon
BMN kepada instansi an
terkait
6. Membuat usul - Data BMN yg akan Surat
penjualan BMN ke dihapuskan, SK Usulan
KPKNL/DJKN melalui Panitia
1
PTTUN Jakarta Penghapusan, SK
hari
Pejabat Penjualan
BMN, Hasil penilaian
BMN
7. Penjualan BMN - BMN yg akan Risalah
dihapuskan, lelang
Persetujuan
penjualan BMN dari
KPKNL
8. Menyetorkan hasil - Uang hasil penjualan, Surat
lelang pada kas rek KPPN Gorontalo Setoran
Bukan
Negara melalui bank Pajak
yang ditunjuk
9. Mengusulkan - Data BMN yg akan Surat
Penghapusan BMN dihapuskan, Risalah Usulan
Lelang, Bukti setor Penghapu
Ke BUA melalui
hasil lelang, san
PTTUN Jakarta persetujuan
penjualan.
10 Melaporkan hasil - SK Penghapusan Dokumen

. penjualan dan BMN dari MARI, Lelang
Risalah Lelang, Bukti
penghapusan BMN
setor hasil lelang,
ke KPKNL/DJKN persetujuan
melalui PTTUN penjualan
Jakarta
11 Menghapus BMN - SK Penghapusan Dokumen
. dalam aplikasi SIMAK BMN dari MARI, pada
Risalah Lelang Aplikasi
BMN
Penghapu
san BMN
STANDARD OPERATING PROCEDURE (SOP)

PELAPORAN APLIKASI SIMAK – BMN PER SEMESTER/PER TAHUN
TINGKAT KORWIL
TUJUAN :
Prosedur pengendalian dokumen ini antara lain dibuat untuk memperjelas tahapan-tahapan pelaporan
aplikasi SIMAK-BMN per semester/per tahun tingkat korwil, alur tugas, wewenang dan tanggung jawab dari
petugas/pegawai terkait, melindungi unit kerja dan petugas/pegawai dari malpraktek atau kesalahan
administrasi lainnya, untuk menghindari kegagalan/kesalahan, keraguan, duplikasi dan inefisiensi.
RUANG LINGKUP :
Ruang lingkup prosedur ini antara lain mengatur mekanisme pembuatan surat pengantar laporan BMN ke
Korwil pengiriman ADK ke Korwil pembuatan BA Rekon Internal semester/tahunan, penyusunan
CALBMN, pengkompilasian laporan-barang kuasa pengguna, BAR Internal bulanan,semesteran, tahunan,
BAR KPKNL dan CALBMN, kegiatan menerima,mengoreksi dan menandatangani Laporan BMN,
penjilidan Laporan BMN dan dikirim ke KORWIL, penggandaan dan penjilidan laporan-laporan dan
diarsipkan.
DASAR HUKUM : KUALIFIKASI PELAKSANA :

2. Keputusan KMARI No.145/KMA/SK/VIII/2007 2. S1 – Administrasi
3. Keputusan KMARI No. 137/KMA/SK/X/2014 3. D3 – Administrasi
4. Peraturan Pemerintah No.27 Tahun 2014 4. SMU/SMK
5. Peraturan DJKN KMK RI No.PER-1/KN/2014 5. Mampu mengoperasikan Komputer
KETERKAITAN : PERALATAN/PERLENGKAPAN :
SOP Bidang Kesekretariatan 1. Komputer/Laptop

2. Kartu Stok
PERINGATAN : PENCATATAN DAN PENDATAAN :
Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka pelaksanaan Dokumen Barang Milik Negara
rekonsiliasi eksternal akan terhambat.
DEFINISI :
1. KORWIL : Koordinator Wilayah;

2. CALBMN : Catatan Atas Laporan Barang Milik Negara.
Jl. Prof. Aloe Saboe, Bone Bolango Gorontalo 96128
email : ptun.gorontalo@gmail.com Halaman 2/2
PELAPORAN APLIKASI SIMAK – BMN PER SEMESTER/PER TAHUN
TINGKAT KORWIL
Pelaksana Mutu Buku
Kasub Persyarata
No. Aktivitas Staf Perencanaan n/
Sekretaris Waktu Output
Umum TI dan Kelengkap
Pelaporan an
1. Membuat surat - Surat Tersedianya
pengantar laporan BMN Permintaa surat pengantar
ke Korwil n laporan laporan BMN
BMN ke ke Korwil
Korwil
3. Mengirim ADK ke - ADK Terkirimnya
Korwil SIMAK- ADK
BMN SIMIAK-BMN
1 Hari
ke Korwil.
4. Membuat BA Rekon - Data Tersedianya

Internal SIMAK- BA Rekon
semester/tahunan BMN. Internal
semester/tahun
an
5. Menyusun CALBMN - Data 5 Hari Terdapatnya

SIMAK- kesesuaian
BMN. data satker dan
korwil.
6. Mengkompilasi - Laporan 2 Hari Tersedianya

laporan-barang kuasa barang Laporan BMN.
pengguna,BAR Internal Tidak kuasa
pengguna
bulanan,semesteran,
- BAR
tahunan,BAR KPKNL Internal
dan CALBMN. - CALBM
N.
7. Menerima,mengoreksi - Laporan Tersedianya
dan menandatangani BMN. Laporan BMN.
Laporan BMN. Ya
8. Menjilid laporan-laporan - Laporan Tersedianya

yang telah diselesaikan BMN. Laporan BMN.
dan dikirim ke Korwil 1 Hari
9. Menggandakan dan - Laporan Terarsipnya

Menjilid laporan- BMN. Laporan BMN.
laporan dan diarsipkan.
Revisi Ke 00
PENGADILAN TATA USAHA NEGARA Tgl Berlaku Januari 2019
GORONTALO Halaman 1/2
email : ptun.gorontalo@gmail.com Disahkan Oleh Ketua PTUN Gorontalo

PENERIMAAN TELEPON
TUJUAN :
Prosedur Penerimaan telepon sebagai acuan dalam penerimaan telepon baik dari luar maupun
internal Kantor Pengadilan Tata Usaha Negara Gorontalo.
RUANG LINGKUP :
Ruang lingkup prosedur ini antara lain mengatur tentang tata cara penerimaan telepon di Pengadilan
Tata Usaha Negara Gorontalo baik penerimaan telepon dari internel kantor maupun dari
luar/eksternal kantor.
1. Budaya/adat istiadat 1. SMU/SMK

2. Norma kesopanan
SOP Bidang Kesekretariatan 1. Pesawat Telepon

2. Telepon PABX
3. Buku Telepon
4. Buku Catatan Telepon
- -

Ketua PTUN
Disahkan Oleh
Gorontalo

PENERIMAAN TELEPON
Pelaksana Mutu Buku
No. Aktivitas Petugas Pront Persyaratan/

Waktu Output
Office Kelengkapan
1. Mengangkat telepon berdering, jangan - Pesawat

biarkan telepon berdering berulang kali. Telepon Terlaksananya
etika
3. Mengucapkan greeting / Salam dan Penerimaan
menanyakan bantuan yg dapat di berikan. Telepon
Contoh Greeting: (Assalamualikum front
office, dengan (sebutkan nama operator), 1 Menit
ada yang
bisa dibantu?”
4. Mencatat nomor telepon/HP, jika ada Buku

permintaan oleh penelepon untuk Catatan
disambungkan ke telepon luar instansi Telepon
(dicatat di buku LOG Customer Service)
5. Memberikan informasi yg dibutuhkan dengan 1 Menit

jelas, lugas, dan sopan
6. Menyambungkan ke line telepon bagian Telepon 1 Menit

yang terkait dengan tujuan / keperluan PABX
penelepon tersebut
7. Jika telepon unit yang minta disambungkan Telepon 1 Menit

sibuk, sampaikan permohonan maaf kepada PABX
penelpon luar, untuk menunggu sebentar,
jika telpon on line terlalu lama, sampaikan
pada pelpon nanti akan dihubungi kembali
dengan bahasa yang halus dan sopan
8. Ucapkan salam saat mengakhiri Pesawat 1 Menit

pembicaraan telepon Telepon
No. Dokumen SOP/001/KU/2019
PENGELOLAAN GAJI INDUK, GAJI SUSULAN, DAN KEKURANGAN GAJI
TUJUAN :
Prosedur ini dibuat sebagai pedoman dalam melaksanakan tugas pengelolaan gaji induk, gaji susulan, dan
kekurangan gaji pegawai pada Pengadilan Tata Usaha Negara Gorontalo.
RUANG LINGKUP :
Prosedur ini mencakup proses pembayaran gaji pegawai Pengadilan Tata Usaha Negara Gorontalo
yang dilaksanakan setiap bulannya.
1. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang 1. S1–Ekonomi

Keuangan Negara 2. S1–Hukum
2. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 3. SLTA
190/PMK.05/2012 4. Mampu mengoperasikan komputer
3. Peraturan Dirjen Perbendaharaan Nomor Per-
11/PB/2011
4. Peraturan Sekretaris MARI No.02 Tahun 2013
SOP Pelaporan SAKPA dengan KPPN 1. Komputer/Laptop

3. Printer
4. KIPS
5. Aplikasi SAS
6. Aplikasi GPP
7. Jaringan Internet
Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka pengelolaan Dokumen Keuangan

administrasi persuratan tidak terlaksana dengan baik.
DEFINISI :
1. Aplikasi GPP : Merupakan singkatan dari Aplikasi Gaji PNS Pusat (GPP) yaitu
Suatu aplikasi komputer yang dibuat oleh Kementerian Keuangan
untuk membuat gaji pegawai beserta data gaji pegawai.
2. Gaji Induk : Gaji yang dibayarkan secara rutin bulanan kepada pegawai negeri
sipil/calon pegawai negeri sipil yang telah diangkat oleh pejabat yang
berwenang.
3. Gaji Susulan : Gaji pegawai yang belum masuk pada daftar gaji induk dikarenakan
pegawai tersebut pindah atau gaji CPNS yang diajukan
pembayarannya pertama kali
4. Kekurangan Gaji : Pengajuan selisih antara gaji lama dan gaji baru (kekurangan gaji)
yang disebakan adanya kenaikan tarif, kenaikan pangkat, KGB,
menduduki jabatan.
5. KGB : Singkatan dari Kenaikan Gaji Berkala artinya kenaikan gaji yang
diberikan kepada Pegawai Negeri Sipil yang telah mencapai masa
kerja golongan yang ditentukan untuk kenaikan gaji berkala yaitu
setiap 2 (dua) tahun sekali dan apabila telah memenuhi persyaratan
berdasarkan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
GORONTALO
Jl. Prof. Aloe Saboe, Bone Bolango Gorontalo 96128 Tgl Berlaku Januari 2019
Halaman 2/4
6. Aplikasi SAS : Merupakan singkatan dari Sistem Aplikasi Satker (SAS) yang
dipergunakan untuk membuat Surat Permintaan Pembayaran (SPP),
Surat Perintah Membayar (SPM), Ringkasan Kontrak dan Arsip Data
Komputer (ADK) yang akan dikirim ke Kantor Pelayanan
Perbendaharaan Negara (KPPN)
7. SPP : Merupakan singkatan dari Surat Permintaan Pembayaran yaitu Surat
yang diterbitkan oleh Pejabat Pembuat Komitmen/Pejabat yang
ditunjuk, ditujukan kepada Pejabat Penerbit SPM untuk diterbitkan
SPM.
8. SPM : Merupakan singkatan dari Surat Perintah Membayar yaitu dokumen
yang digunakan/diterbitkan oleh Pejabat Penandatangan SPM
(PPSPM) untuk mencairkan alokasi dana yang sumber dananya dari
DIPA.
9. ADK : Merupakan singkatan dari Arsip Data Komputer yaitu data komputer
yang sumbernya dari aplikasi keuangan yang digunakan untuk
pengiriman data ke KPPN.
10. PPK : Merupakan singkatan dari Pejabat Pembuat Komitmen yaitu pejabat
yang diberi kewenangan untuk membantu dalam menerbitkan
keputusan yang berkaitan dengan perjanjian/kontrak kepada pihak
ketiga dan pengangkatan panitia dalam rangka pengadaan barang/jasa
dan surat perintah lainnya yang berhubungan dengan tugas
pelaksanaan kegiatan.
11. PPSPM : Merupakan singkatan dari Pejabat Penandatangan SPM yaitu pejabat
yang diberi kewenangan untuk menguji, menerbitkan dan
menadatangani Surat Perintah Membayar (SPM).
12. KPPN : Merupakan singkatan dari Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara
selaku Kuasa Bendahara Umum Negara.
13. Aplikasi PIN PPSPM : Aplikasi yang digunakan oleh PPSPM untuk menandatangani ADK
SPM secara elektronik.
14. SPTJM : Merupakan singkatan dari Surat Pernyataan Tanggung Jawab Mutlak
yaitu surat yang ditandatangani oleh Kuasa Pengguna Anggaran
dalam mempertanggungjawabkan pengeluaran anggaran.
15. SP2D : Merupakan singkatan dari Surat Perintah Pencairan Dana yaitu surat
yang diterbitkan oleh KPPN kepada Bank Operasional untuk
melakukan pencairan dana.
16. KIPS : Merupakan singkatan dari Kartu Identitas Pengantar/Pengambil SPM
yang berfungsi untuk dapat mengirimkan dan mengambil SPM di
KPPN.
Pelaksana Mutu Baku
Kasub
No Aktivitas Staf / Kasub.
Umum & Sekretari Persyaratan/
Benda P,TI&P/ Waktu Output
Keuangan s / KPA Perlengkapan
hara PPSPM
/ PPK
1 Membuat daftar - Aplikasi 3 hari Terselesainya
gaji pegawai GPP pembuatan
- Surat-surat daftar gaji
keputusan pegawai
2 Koreksi dan - Daftar gaji 1 hari Daftar gaji

menandatangani - Alat Tulis siap dikirim
daftar gaji yang Kantor(ATK
telah dibuat )
3 Membuat daftar - Daftar gaji 1 hari Terselesainya

Perubahan data - Data dukung daftar
pegawai lainnya yang perubahan
diperlukan data pegawai
4 Menanda - Daftar Daftar

Tangani daftar perubahan perubahan
perubahan pegawai pegawai siap
pegawai dikirim
5 Membuat surat - Daftar gaji Terselesainya

Setoran pajak - Pegawai Surat setoran
6 Menandatanganisura - Surat Pajak Surat setoran

t setoran pajak yang - Daftar gaji pajak siap
telah dikerjakan - Daftarperuba dikirim
han 1 hari
potongan
7 Membuat Surat - Daftar gaji Terselesainya
Permintaan - Aplikasi SPP
Pembayaran SAS
(SPP) - Komputer
- Printer
8 Menandatangani - SPP SPP akurat
Surat Permintaan - Data dengan data
Pembayaran (SPP) perubahan yang ada
pegawai
- Daftar Gaji
dan data
dukung
9 Koreksi / menguji - SPP SPP akurat
Surat - Data dengan data
Permintaan perubahan permintaan
Pembayaran (SPP) pegawai dana tidak
dan kelengkapan - Daftar Gaji melebihi
data dukungnya dan data pagu
dukung
Pelaksana Mutu Baku
Kasub
No Aktivitas Staf / Kasub
Umum& Sekretaris / Persyaratan/
Benda P,IT,P / Waktu Output
keuangan KPA Perlengkapan
hara PPSPM
/ PPK
10 Membuat SPM - SPP Data SPM
- Aplikasi SAS terekam
- Data dalam
perubahan
aplikasi SAS
pegawai
- Daftar Gaji
dan data
dukung
11 Menandatangani - SPP SPM akurat

SPM - Aplikasi SAS dengan data
- Aplikasi dukung dan
PIN PPSPM
siap
sebagai
tandatangan 1 hari diserahkan ke
elektronik KPPN
pada ADK
SPM
- Data dukung
12 Menyerahkan - SPM KPPN

SPM ke KPPN - ADK SPM menerima
- Data dukung SPM untuk
menerbitkan
SP2D)
13 Mengarsipkan - SPM Tersimpannya

SPP/SPM dan - Data dukung SPP dan SPM
data dan data
pendukungnya pendukungnya
SOP PEMBAYARAN UANG MAKAN HAKIM DAN PEGAWAI
TUJUAN :
Prosedur ini dibuat sebagai pedoman dalam melaksanakan tugas pembayaran uang makan Hakim dan
Pegawai pada Pengadilan Tata Usaha Negara Gorontalo.
RUANG LINGKUP :
Prosedur ini mencakup proses pembayaran uang makan Hakim dan Pegawai Pengadilan Tata Usaha Negara
Gorontalo yang dilaksanakan setiap bulannya.
DASAR HUKUM: KUALIFIKASI PELAKSANA:
1. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 1. S1–Ekonomi

2. Peraturan Menteri Keuangan No.190/PMK.05/2012 2. S1–Hukum
3. Peraturan Dirjen Perbendaharaan Nomor Per- 3. SLTA
11/PB/2011 4. Mampu mengoperasikan komputer
KETERKAITAN: PERALATAN/PERLENGKAPAN:
SOP Pembayaran Uang Makan Hakim dan Pegawai 1. Komputer/Laptop

3. Printer
4. KIPS
5. Aplikasi SAS
6. Aplikasi GPP
PERINGATAN: PENCATATAN DAN PENDATAAN:
Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka pembayaran uang Dokumen Keuangan
makan hakim dan pegawai akan terlambat..
DEFINISI :
1. Aplikasi GPP : Merupakan singkatan dari Aplikasi Gaji PNS Pusat (GPP) yaitu Suatu aplikasi
komputer yang dibuat oleh Kementerian Keuangan untuk membuat gaji pegawai
beserta data gaji pegawai.
2. Aplikasi SAS : Merupakan singkatan dari Sistem Aplikasi Satker (SAS) yang dipergunakan untuk
membuat Surat Permintaan Pembayaran (SPP), Surat Perintah Membayar (SPM),
Ringkasan Kontrak dan Arsip Data Komputer (ADK) yang akan dikirim ke Kantor
Pelayanan Perbendaharaan Negara (KPPN)
3. Aplikasi PIN : Aplikasi yang digunakan oleh PPSPM untuk menandatangani ADK SPM secara
PPSPM elektronik
4. ADK : Merupakan singkatan dari Arsip Data Komputer yaitu data komputer yang sumbernya
dari aplikasi keuangan yang digunakan untuk pengiriman data ke KPPN
5. SPP : Merupakan singkatan dari Surat Permintaan Pembayaran yaitu Surat yang diterbitkan
oleh Pejabat Pembuat Komitmen/Pejabat yang ditunjuk, ditujukan kepada Pejabat
Penerbit SPM untuk diterbitkan SPM.
6. SPM : Merupakan singkatan dari Surat Perintah Membayar yaitu dokumen yang
digunakan/diterbitkan oleh Pejabat Penandatangan SPM (PPSPM) untuk mencairkan
alokasi dana yang sumber dananya dari DIPA
7. SSP PPh 21 : Merupakan singkatan dari Surat Setoran Pajak, Pajak Penghasilan pasal 21 perorangan
yaitu bukti pembayaran atau penyetoran pajak yang telah dilakukan oleh Wajib Pajak
dengan menggunakan formulir.
SOP PEMBAYARAN UANG MAKAN HAKIM DAN PEGAWAI
Pelaksana Mutu Baku
No Aktivitas Sekretaris Persyaratan/
Staf PPSPM PPK Waktu Output
/ KPA Perlengkapan
1 Membuat daftar - Aplikasi GPP Terselesain
perhitungan - Daftar hadir kerja ya daftar
uang makan dan Tidak selama 1 bulan perhitungan
- Laptop/PC
rekapitulasi uang makan
uang makan
2 Koreksi dan - Daftar Terselesain

menandatangani perhitungan uang ya daftar
daftar makan perhitungan
- Daftar hadir
perhitungan uang makan
Ya kerja selama 1
uang makan bulan
3 Membuat surat - Daftar SPP siap

permintaan perhitungan uang diserahkan
pembayaran makan ke PPSPM
- Daftar hadir kerja
(SPP)
selama 1 bulan
4 Menguji surat - SPP SPP yang
permintaan - Daftar akurat
pembayaran Tidak Perhitungan uang
makan
(SPP)
Ya - Daftar hadir kerja 2 hari
selama 1 bulan
5 Membuat SPM - Daftar Data SPM
perhitungan terekam
permintaan uang dalam
makan
aplikasi
- Aplikasi SAS
- SSP PPh 21 SAS
6 Menandatangani - SPP SPM yang

SPM - Daftar akurat
perhitungan
permintaan uang
makan
- Aplikasi PIN
PPSPM
- SSP PPh 21
7 Mengirimkan - SPM SPM
SPM ke KPPN - ADK SPM Akurat dan
- SSP PPh 21 siap
- KIPS diserahkan
ke KPPN
8 Mengarsipkan - SPM Dokumen

dokumen - Daftar tersimpan
perhitungan dalam file
permintaan uang
keuangan
makan
- SSP PPh 21
- Otner
SOP PERMINTAAN DAN PERTANGGUNGJAWABAN REMUNERASI
TUJUAN :
Prosedur ini dibuat sebagai pedoman dalam melaksanakan tugas permintaan dan pertanggungjawaban
Remunerasi.
RUANG LINGKUP :
Prosedur ini mencakup proses pelaksanaan permintaan dan pertanggungjawaban remunerasi Pegawai
Pengadilan Tata Usaha Negara Gorontalo yang dilaksanakan setiap bulannya.

2. Keputusan Sekretaris MARI No. 35/IX/2008 2. S1–Hukum
3. Surat Keputusan MA No 128/KMA/SK/VIII/2014 3. SLTA
4. Peraturan Sekretaris MARI No.02 Tahun 2013 4. Mampu mengoperasikan komputer
SOP pengelolaan remunerasi pegawai pada Pengadilan Tata 1. Komputer/Laptop

Usaha Negara Gorontalo 2. Alat Tulis Kantor (ATK)
3. Printer
Jika SOP tidak dilaksanakan, maka pembayaran remunerasi tidak Dokumen Keuangan
dapat dibayarkan
DEFINISI :
1. Aplikasi Komdanas : Merupakan singkatan dari Aplikasi Komunikasi Data Nasional yaitu suatu
aplikasi komputer yang dibuat oleh Mahkamah Agung yang berfungsi sebagai
media penyimpanan dan database sentral berisi data-data aset, kepegawaian,
keuangan, dan remunerasi.
2. SPTJM : Merupakan singkatan dari Surat Pernyataan Tanggung Jawab Mutlak yaitu surat
yang ditandatangani oleh Kuasa Pengguna Anggaran dalam
mempertanggungjawabkan pengeluaran anggaran.
3. LPJ : Merupakan singkatan dari Laporan Pertanggungjawaban
SOP PERMINTAAN DAN PERTANGGUNGJAWABAN REMUNERASI
Pelaksana Mutu Baku
No Aktivitas Kasub
Ketua Persyaratan/
Staf Bendahara Umum & Sekretaris Waktu Output
/ WK Perlengkapan
Keuangan
1 Pencetakan daftar - Aplikasi Daftar
nominatif Komdanas Nominatif
pembayaran - Laptop/PC Permintaan
remunerasi dari Remunerasi
aplikasi dan Absensi
Komdanas
2 Pengecekan dan - Surat Berkas LPJ di

penandatanganan Pengantar muka
berkas - SPTJM permintaan
- Kwitansi
permintaan remunerasi
- Tanda
remunerasi Terima
- Daftar
Pajak
- Rekap
Grade
- Rekap LPJ
di muka 1 Hari
- Daftar
Nomor
Rek.peneri
ma
tunjangan
- Rek.Koran
3 Mengirim berkas Berkas LPJ di Berkas LPJ di
rekapitulasi dan muka muka
LPJ di muka permintaan permintaan
pembayaran remunerasi remunerasi
remunerasi ke
Biro Keuangan
MARI
4 Proses Pencairan Cek Giro Bri Uang

Dana Remunerasi
masuk ke
rek.pegawai
5 Membuat LPJ - Surat Berkas LPJ
Pembayaran Pengantar permintaan
Remunerasi - SPTJM remunerasi
- Kwitansi PTUN
- Tanda
Terima Gorontalo
- Daftar siap dikirim
Pajak ke Biro
- Rekap Grade Keuangan
- Rekap LPJ MARI
- Daftar
Nomor
Rekening
6 Mengirim berkas - Berkas LPJ Berkas LPJ
LPJ pembayaran permintaan permintaan
remunerasi ke remunerasi remunerasi
- Rek.Koran
Biro Keuangan PTUN
MARI Gorontalo
diterima oleh
1 Hari
Biro
Keuangan
MARI
7 Mengarsipkan - Berkas LPJ Dokumen
dokumen permintaan tersimpan
dan dalam file
pembayara
keuangan
n
remunerasi
- Lemari File
Judul Formulir : Surat Pengantar Permintaan Dan Pertanggungjawaban Remunerasi
No. Formulir : FM/001/KU/2019
Revisi Ke : 00
KOP SURAT
___________________________________________________________________________________________
Nomor : Gorontalo, ………….

Lampiran : 1 Bundel
Perihal : Tunjangan Kinerja
Bulan ……………….
Kepada Yth. Ketua Pengadilan Tinggi Tata Usaha Negara Makassar
Salam Sejahtera,
Bersama ini Kami kirimkan Usulan Pembayaran Tunjangan Kinerja (Remunerasi) Pegawai
Pengadilan Tata Usaha Negara Gorontalo bulan ………. tahun 2016 untuk …..pegawai dengan jumlah
bruto sebesar Rp. ………… (………………. )_sebagaimana daftar terlampir.
Demikian atas perhatiannya Kami ucapkan terima kasih.
Ketua,
……………………….
Judul Formulir : Tanda Terima Tunjangan Khusus Kinerja
Revisi Ke : 00
TANDA TERIMA TUNJANGAN KHUSUS KINERJA

BULAN ………...TAHUN …………..
JUMLAH
Max/
PANGKAT / JUMLAH TUNJ. TUNJ. POT. TANDA
NO NAMA NIP JABATAN GRADE Med/ ESELON TUNJ. POT. BRUTO NETTO
GOL. POT. SETELAH PPH PPH TANGAN
Min
POT.
Rp. % Rp. Rp. Rp. Rp. Rp. Rp.
Mengetahui, Menyetujui, Gorontalo, ……………….

Ketua Panitera/Sekretaris Bendahara
……………………………
………………………… …………………………
Judul Formulir : Daftar Perhitungan Pajak Progresif Untuk Tunjangan Khusus Kinerja
Revisi Ke : 00
DAFTAR PERHITUNGAN PAJAK PROGRESIF UNTUK TUNJANGAN KHUSUS KINERJA

BULAN …………. TAHUN …………
(Rp. EST. 1 PENDAPATAN TERKENA PPH (Rp.) JUMLAH PPH (Rp.) PPH BULAN INI (Rp.) TOTAL PPH
TAHUN (Rp.) 5% 15% 25% 5% 15% 25% 5% 15% 25% (Rp.)
JABATAN / GAJI / TUNJ. /
NO NAMA NIP
STATUS PTKP)
N+O+P-PPH
Ex12 <=Rp. 50 Jt 50-250 Jt 250-500 Jt Gx5% Hx15% Ix25% J/12 bln K/12 bln L/12 bln
Gaji
A B C D E F G H I J K L M N O P
Gaji & T. Kel.
Non TKK
Pembulatan
TKK
Biaya Jabatan
Iuran Pensiun
PTKP
PPH dari gaji
Mengetahui, Menyetujui, Gorontalo, …………….

Ketua Sekretaris Bendahara
……………………………
………………………… …………………………
Judul Formulir : Rekapitulasi Permintaan Tunjangan Khusus Kinerja
Revisi Ke : 00
REKAPITULASI PERMINTAAN TUNJANGAN KHUSUS KINERJA

BERDASARKAN JOB GRADE BULAN …TAHUN 2016
PADA SATUAN KERJA PENGADILAN TATA USAHA NEGARA GORONTALO
NO. Rekening :
NPWP Bendahara Pengeluaran :
NO. JOB GRADE MAX/MED/MIN. JUMLAH PEGAWAI JUMLAH NETTO PAJAK JUMLAH BRUTO
JUMLAH
Mengetahui, Menyetujui, Gorontalo,…………….

Ketua Sekretaris Bendahara Pengeluaran
………………………… ………………………… ……………………………

Judul Formulir : Rekapitulasi Pertanggungjawaban Dimuka Tunjangan Khusus Kinerja
Revisi Ke : 00
REKAPITULASI PERTANGGUNGJAWABAN DIMUKA
INSTANSI :
PERIODE :
JUMLAH PEGAWAI :
NOMOR REKENING :
JUMLAH
JUMLAH TUNJ.
NO. PERIODE POT. JUMLAH POT. TUNJ. PPH BRUTO PPH NETTO
TUNJ. SETELAH
POT.
Rp. % Rp. Rp. Rp. Rp. Rp. Rp.
Mengetahui, Menyetujui, Gorontalo, …………….

……………………………
………………………… …………………………
Judul Formulir : Bukti Pembayaran / Kwitansi Tunjangan Khusus Kinerja
Revisi Ke : 00
KOP SURAT
___________________________________________________________________________________________________________________________
BUKTI PEMBAYARAN
NOMOR KWITANSI :
TELAH DITERIMA DARI : PEJABAT PEMBUAT KOMITMEN BADAN URUSAN ADMINISTRASI MAHKAMAH AGUNG RI
DITERIMA PADA NOMOR REKENING :
UANG SEJUMLAH :
UNTUK PEMBAYARAN : TUNJANGAN KHUSUS KINERJA PENGADILAN TATA USAHA NEGARA GORONTALO BULAN
……….. UNTUK ….. ORANG PEGAWAI (DAFTAR PENERIMAAN TERLAMPIR)
DENGAN PERINCIAN SEBAGAI BERIKUT :
JUMLAH NETTO : Rp.
PPH : Rp.
JUMLAH BRUTTO : Rp.
TERBILANG : Rp.
Mengetahui, Menyetujui, Gorontalo, ………….

………………………… ………………………… ……………………………

Judul Formulir : Surat Pernyataan Tanggung Jawab Mutlak Tunjangan Khusus Kinerja
Revisi Ke : 01
KOP SURAT
____________________________________________________________________________
SURAT PERNYATAAN TANGGUNG JAWAB MUTLAK

NO. .
Yang bertanda tangan di bawah ini :
Nama :
NIP :
Jabatan :
Menyatakan dengan sesungguhnya, bahwa :
1. Daftar pertanggungjawaban Tunjangan Khusus Kinerja pada Pengadilan Tata Usaha

Negara Gorontalo untuk bulan …….. tahun ……. sebesar Rp. ………………
(………………) untuk …… Pegawai, telah dihitung dengan benar berdasarkan hak
yang seharusnya dibayarkan kepada pegawai yang bersangkutan.
2. Apabila di kemudian hari terdapat kekurangan atas pembuatan perhitungan
pertanggungjawaban tersebut, maka itu semua menjadi tanggung jawab Kami dan tidak
akan meminta kekurangan tersebut di kemudian hari.
3. Dan jika terdapat kelebihan atas uang pembayaran Tunjangan Khusus Kinerja yang
diterima dengan yang dipertanggungjawabkan, Kami bertanggungjawab sepenuhnya
dan bersedia untuk menyetor kelebihan tersebut ke rekening Bendahara Pengeluaran
Badan Urusan Administrasi Mahkamah Agung dengan Nomor Rekening :
0329.01.001809.30.2. pada PT . Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk., Kantor Cabang
Jakarta-Veteran, Jl. Veteran No. 8 Jakarta.
Demikian Surat Pernyataan Tanggung Jawab Mutlak ini Kami buat dengan penuh
tanggungjawab untuk dapat dipergunakan dengan sebaik-baiknya.
Mengetahui, Gorontalo, ………….

Ketua Kuasa Pengguna Anggaran
…………………………. ……………………………
Judul Formulir : Daftar Nama Penerima Tunjangan Khusus Kinerja
Revisi Ke : 00
DAFTAR NAMA PENERIMA TUNJANGAN KHUSUS KINERJA

BULAN ……….. TAHUN ………..
NAMA
NO NAMA PEGAWAI NO. REK REK. A.N JUMLAH
BANK
Mengetahui, Gorontalo, ………….

Sekretaris Bendahara
…………………………. ……………………………
PENGAJUAN UANG PERSEDIAAN (UP)
TUJUAN :
Prosedur ini dibuat sebagai pedoman dalam melaksanakan pengajuan uang persediaan ke KPPN.
RUANG LINGKUP :
Prosedur ini mencakup proses pelaksanaan pengajuan uang persediaan ke KPPN.

2. Perdirjen Perbendaharaan Nomor Per-11/PB/2011 2. S1–Hukum
3. Peraturan Menteri Keuangan No.190/PMK.05/2012 3. SLTA
4. Peraturan Sekretaris MARI No.02 Tahun 2013 4. Mampu mengoperasikan komputer
SOP Pengajuan Uang Persediaan 1. Komputer/Laptop

3. Printer
4. KIPS
5. Aplikasi SAS
Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka pelaksanaan anggaran Dokumen Keuangan
tidak terlaksana dengan baik.
DEFINISI :
1. Aplikasi SAS : Merupakan singkatan dari Sistem Aplikasi Satker (SAS) yang dipergunakan
untuk membuat Surat Permintaan Pembayaran (SPP), Surat Perintah
Membayar (SPM), Ringkasan Kontrak dan Arsip Data Komputer (ADK)
yang akan dikirim ke Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara (KPPN)
2. Aplikasi PIN PPSPM : Aplikasi yang digunakan oleh PPSPM untuk menandatangani ADK SPM
secara elektronik
3. ADK : Merupakan singkatan dari Arsip Data Komputer yaitu data komputer yang
sumbernya dari aplikasi keuangan yang digunakan untuk pengiriman data
ke KPPN
4. SPP : Merupakan singkatan dari Surat Permintaan Pembayaran yaitu Surat yang
diterbitkan oleh Pejabat Pembuat Komitmen/Pejabat yang ditunjuk,
ditujukan kepada Pejabat Penerbit SPM untuk diterbitkan SPM.
digunakan/diterbitkan oleh Pejabat Penandatangan SPM (PPSPM) untuk
mencairkan alokasi dana yang sumber dananya dari DIPA
6. SSP : Merupakan singkatan dari Surat Setoran Pajak, Pajak Penghasilan
perorangan yaitu bukti pembayaran atau penyetoran pajak yang telah
dilakukan oleh Wajib Pajak dengan menggunakan formulir.
sumbernya dari aplikasi keuangan yang digunakan untuk pengiriman data
ke KPPN
9. PPK : Merupakan singkatan dari Pejabat Pembuat Komitmen yaitu pejabat yang
diberi kewenangan untuk membantu dalam menerbitkan keputusan yang
berkaitan dengan perjanjian/kontrak kepada pihak ketiga dan pengangkatan
panitia dalam rangka pengadaan barang/jasa dan surat perintah lainnya yang
berhubungan dengan tugas pelaksanaan kegiatan.
10. PPSPM : Merupakan singkatan dari Pejabat Penandatangan SPM yaitu pejabat yang
diberi kewenangan untuk menguji, menerbitkan dan menadatangani Surat
Perintah Membayar (SPM).
11. KPPN : Merupakan singkatan dari Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara selaku
Kuasa Bendahara Umum Negara
secara elektronik
13. SPTJM : Merupakan singkatan dari Surat Pernyataan Tanggung Jawab Mutlak yaitu
surat yang ditandatangani oleh Kuasa Pengguna Anggaran dalam
14. SP2D : Merupakan singkatan dari Surat Perintah Pencairan Dana yaitu surat yang
diterbitkan oleh KPPN kepada Bank Operasional untuk melakukan
pencairan dana.
15. KIPS : Merupakan singkatan dari Kartu Identitas Pengantar/Pengambil SPM yang
berfungsi untuk dapat mengirimkan dan mengambil SPM di KPPN
16. Uang Persediaan : Adalah uang muka kerja dengan jumlah tertentu yang bersifat daur ulang
(revolving) yang artinya jika sudah habis dipergunakan dapat dimintakan
lagi gantinya.
17. SPM UP : Adalah surat perintah membayar yang diterbitkan oleh Pengguna
Anggaran/Kuasa Pengguna Anggaran untuk pekerjaan yang akan
dilaksanakan dan membebani akun transito. Akun transito berarti akun
tersebut belum membebani belanja.
Pelaksana Mutu Baku
Kasub
No Aktivitas Kasub P,
Staf / Umum & Sekretaris Persyaratan/
IT & P Waktu Output
Bendahara Keuangan / / KPA Perlengkapan
/PPSPM
PPK
1 Pembuatan - Komputer Blangko
specimen - SK KPA specimen
tanda tangan - Rencana tanda tangan
penganggaran
dan surat dan surat
UP
pernyataan pernyataan
pengajuan UP
uang
persediaan
2 Tanda tangan - SK KPA Specimen

specimen dan tanda tangan
surat dan surat
pernyataan pernyataan UP
pengajuan
uang
persediaan
3 Pembuatan - Aplikasi SAS 1 hari Surat

dan Permintaan
tandatangan Pembayaran
Surat
Permintaan
Pembayaran
(SPP) oleh
PPK
4 Verifikasi - Aplikasi SAS Surat Perintah
SPP dan - SPP Membayar
validasi data - Aplikasi PIN (SPM)
PPSPM
tagihan
pembayaran PIN PPSPM
oleh Pejabat
Penandatanga
n SPM
(PPSPM)
5 Mengirim - SPM Tanda Terima
SPM UP ke - ADK SPM
KPPN - KIPS
6 Pengambilan - TandaTerima SPM dan SP2D
SPM di KPPN SPM
dan - KIPS
Pencetakan
SP2D dari 1 hari
SPAN
7 Mengarsip - SPM Tersimpannya
kan SP2D dan - SP2D SPM
SPM - Lemari arsip
PENGAJUAN GANTI UANG PERSEDIAAN (GUP)
TUJUAN :
Prosedur ini dibuat sebagai pedoman dalam melaksanakan pengajuan ganti uang persediaan ke KPPN.
RUANG LINGKUP :
Prosedur ini mencakup proses pelaksanaan pengajuan ganti uang persediaan ke KPPN.

2. Peraturan Menteri Keuangan No.190/PMK.05/2012 2. S1–Hukum
3. Keputusan Sekretaris MARI No.002/SEK/SK/I/2012 3. SLTA
4. Mampu mengoperasikan komputer
SOP Pengajuan Ganti Uang Persediaan (GUP) 1. Komputer/Laptop

3. Printer
4. KIPS
5. Aplikasi SAS
Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka pelaksanaan Dokumen Keuangan

anggaran tidak terlaksana dengan baik.
DEFINISI :
secara elektronik
sumbernya dari aplikasi keuangan yang digunakan untuk pengiriman data ke
KPPN
diterbitkan oleh Pejabat Pembuat Komitmen/Pejabat yang ditunjuk, ditujukan
kepada Pejabat Penerbit SPM untuk diterbitkan SPM.
6. SSP : Merupakan singkatan dari Surat Setoran Pajak, Pajak Penghasilan perorangan
yaitu bukti pembayaran atau penyetoran pajak yang telah dilakukan oleh
Wajib Pajak dengan menggunakan formulir.
KPPN
secara elektronik
12. SPTJM : Merupakan singkatan dari Surat Pernyataan Tanggung Jawab Mutlak yaitu
surat yang ditandatangani oleh Kuasa Pengguna Anggaran dalam
diterbitkan oleh KPPN kepada Bank Operasional untuk melakukan pencairan
dana.
15. Uang Persediaan : Adalah uang muka kerja dengan jumlah tertentu yang bersifat daur ulang
(revolving) yang artinya jika sudah habis dipergunakan dapat dimintakan lagi
gantinya.
16. Uang Persediaan (UP) : Adalah uang muka kerja dengan jumlah tertentu yang bersifat daur ulang
(revolving) yang artinya jika sudah habis dipergunakan dapat dimintakan lagi
gantinya.
17. SPM UP : Adalah surat perintah membayar yang diterbitkan oleh Pengguna
Anggaran/Kuasa Pengguna Anggaran untuk pekerjaan yang akan
dilaksanakan dan membebani akun transito. Akun transito berarti akun
tersebut belum membebani belanja.
18. SPM GUP : Surat perintah membayar yang diterbitkan oleh Pengguna Anggaran /Kuasa
Pengguna Anggaran dengan membebani DIPA, yang dananya dipergunakan
untuk menggantikan uang persediaan yang telah dipakai
Pelaksana Mutu Baku
Kasub
No Aktivitas Kasub P,
Staf / Umum & Sekretaris Persyaratan/
IT & P / Waktu Output
Bendahara Keuangan / KPA Perlengkapan
PPSPM
/PPK
1 Pembuatan - Aplikasi Daftar
Daftar Rincian SILABI Rincian
Permintaan - Kuitansi, Permintaan
nota, struk
Pembayaran Pembayaran
- SPBy
(DRPP) oleh (DRPP)
Bendahara
Pengeluara.
2 Pembuatan - Aplikasi Berkas Surat

dan SAS Permintaan
tandatangan - Daftar Pembayaran
Rincian
Surat (SPP)
Permintaan
Permintaan Pembayaran
Pembayaran (DRPP)
(SPP) oleh
PPK 1 hari
3 Verifikasi SPP - Aplikasi Surat

dan validasi SAS Perintah
data tagihan - SPP Membayar
- Kuitansi,
pembayaran (SPM)
nota, struk
oleh Pejabat
Penandatanga
n SPM
(PPSPM)
4 Mengantar / - SPM TandaTerim

mengajukan - ADK a SPM
Surat Perintah - KIPS
Membayar
(SPM) GUP
ke KPPN
5 Pengambilan - Tanda SPM GUP

SPM GUP di Terima SPM
KPPN dan - KIPS
Pencetakan
1 hari
SP2D dari
SPAN
6 Mengarsip - SPM GUP Tersimpanny
kan SP2D dan - SP2D a
SPM GUP - Lemari arsip SPM dan
SP2D GUP
SOP PEMBAYARAN LS PIHAK KETIGA
TUJUAN :
Prosedur ini dibuat sebagai pedoman dalam melaksanakan pembayaran LS kepada pihak ketiga/rekanan.
RUANG LINGKUP :
Prosedur ini mencakup proses pelaksanaan pengajuan pembayaran LS kepada pihak ketiga/rekanan.

2. Perdirjen Perbendaharaan Nomor Per-11/PB/2011 3. SLTA
3. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 4. Mampu mengoperasikan komputer
190/PMK.05/2012
SOP Pembayaran LS Pihak Ketiga 1. Komputer/Laptop
3. Aplikasi SAS
4. Aplikasi PIN PPSPM
5. Koneksi Internet

Jika SOP tidak dilaksanakan, maka akan terjadi
keterlambatan pembayaran kepada Pihak Ketiga dan Dokumen Keuangan
penyerapan realisasi anggaran akan terhambat.
DEFINISI :
secara elektronik
KPPN
diterbitkan oleh Pejabat Pembuat Komitmen/Pejabat yang ditunjuk, ditujukan
kepada Pejabat Penerbit SPM untuk diterbitkan SPM.
digunakan/diterbitkan oleh Pejabat Penguji dan Penandatangan SPM
(PPSPM) untuk mencairkan alokasi dana yang sumber dananya dari DIPA
6. SSP : Merupakan singkatan dari Surat Setoran Pajak, Pajak Penghasilan perorangan
yaitu bukti pembayaran atau penyetoran pajak yang telah dilakukan oleh
Wajib Pajak dengan menggunakan formulir.
10. SPM LS : Merupakan Surat Perintah Membayar Langsung kepada pihak ketiga yang
diterbitkan oleh Pengguna Anggaran/Kuasa Pengguna Anggaran atas dasar
perjanjian kontrak kerja atau surat perintah kerja lainnya..
dana.
No.
SOP/006/KU/2019
Dokumen
Pelaksana Mutu Baku
Kasub Kasub
No Aktivitas Umum & Umum & Sekretaris Persyaratan/ Wakt
Staf Output
Keu / Keuangan / KPA Perlengkapan u
PPSPM / PPK
1 Menerima surat - Buku Agenda Diterimanya
permintaan dan
pembayaran dari tercatatnya
rekanan pihak berkas surat
ketiga permintaan
pembayaran
dari rekanan
pihak ketiga
2 Pembuatan dan - Aplikasi SAS Berkas Surat
tandatangan - Dok Kontrak Permintaan
Surat - SSP Pembayaran
Permintaan - Faktur Pajak (SPP)
Pembayaran
(SPP) oleh PPK
3 Verifikasi SPP - Aplikasi SAS 1 Surat Perintah

dan validasi data - SPP hari Membayar
tagihan - BAST (SPM)
pembayaran - BAP
oleh Pejabat - Kuitansi
Penandatangan
SPM (PPSPM)
4 Mengantar/men - SPM Tanda Terima

gajukan Surat - SSP SPM
Perintah - ADK
Membayar - KIPS
(SPM) LS Pihak
Ketiga ke KPPN
5 Pengambilan - Tanda SPM GUP

SPM di KPPN Terima SPM dab SP2D
dan Pencetakan - KIPS
SP2D dari SPAN
1 hari
6 Mengarsipkan - SPM Dokumen
SP2D dan SPM - SP2D SPM dan
- Lemari arsip SP2D
SOP PENGELOLAAN PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK (PNBP)
TUJUAN :
Prosedur ini dibuat sebagai pedoman dalam melaksanakan pengelolaan penerimaan Negara bukan pajak
(PNBP).
RUANG LINGKUP :
Prosedur ini mencakup proses pelaksanaan pengelolaan Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP)

3. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 4. Mampu mengoperasikan Komputer
190/PMK.05/2012
4. Peraturan Menteri Keuangan No 32/PMK.05/2014
SOP Pelaporan Sistem Akuntansi Berasis Akrual (Saiba) 1. Komputer/Laptop

Dan Catatan Atas Laporan Keuangan (Calk) 1. Alat Tulis Kantor (ATK)
2. Aplikasi Komdanas
3. Aplikasi SIMPONI
4. Koneksi Internet
Jika SOP tidak dilaksanakan, maka Sistem Penerimaan 1. Dokumen Keuangan

Kas Negara tidak berjalan dengan baik. 2. Dokumen Kepaniteraan Perkara
DEFINISI :
1. Aplikasi SIMPONI : Sistem Informasi PNBP Online, atau SIMPONI, adalah sistem informasi
yang dikelola oleh Ditjen Anggaran Kemenkeu, dalam rangka memfasilitasi
pengelolaan PNBP, yang meliputi: sistem perencanaan PNBP, sistem billing,
dan sistem pelaporan PNBP. Sistem billing adalah sistem yang memfasilitasi
penerbitan kode billing dalam rangka pembayaran atau penyetoran
penerimaan negara
2. SSBP : Merupakan singkatan dari Surat Setoran Bukan Pajak, SSBP adalah
formulir yang digunakan untuk mencatat penyetoran penerimaan negara
bukan pajak ke Kas Negara. SSBP digunakan untuk menyetor pendapatan
negara selain pendapatan pajak.
3. NTPN : Merupakan singkatan dari Nomor Tanda Penerimaan Negara, yaitu nomor
unik yang dikeluarkan oleh Bank Persepsi penerimaan setoran ke kas
Negara.
Pelaksana Mutu Baku
Kasub
No Aktivitas Staf / Kasub P,
Umum & Sekretaris Persyaratan/
Bendahara IT & P / Waktu Output
Keuangan / KPA Perlengkapan
Penerima PPSPM
/ PPK
1 Menerima - Data dan Dicatat dalam
setoran Uang Kwitansi Buku Kas
Leges dari Pembantu dan
Kepaniteraan Kwitansi
Perkara
2 Membuat Surat - Data dan Dokumen
Setoran Bukan Kwitansi SSBP dan
Pajak (SSBP) - Aplikasi rekaman
melalui SIMPONI 1 hari dalam aplikasi
Aplikasi SIMPONI dan
SIMPONI SSBP Siap
Setor
3 Penyetoran - Surat Setoran SSBP dengan
PNBP ke Bukan Pajak Bukti setor
Kantor Pos / NTPN
Bank Persepsi
4 Membuat Buku - SSBP Buku Kas

Kas Umum - Bukti Setor 1 hari Umum
Penerimaan, NTPN Penerimaan,
Berita Acara - Akses Berita Acara
Penutupan Kas, Komdanas Penutupan
Laporan Kas, Laporan
Penutupan Kas Penutupan
dan Laporan Kas dan
Realisasi PNBP Laporan
Realisasi
PNBP
5 Menandatangan - Buku Kas Ditanda-
i Buku Kas Umum tanganinya
Umum Penerimaan, Buku Kas
Penerimaan, - Berita Acara Umum
Berita Acara Penutupan Penerimaan,
Penutupan Kas, Kas Berita Acara
Laporan - Laporan Penutupan
Penutupan Kas Penutupan Kas, Laporan
dan tanda Kas 1 hari Penutupan
tangan / paraf - Laporan Kas dan
Laporan Realisasi Laporan
Realisasi PNBP PNBP Realisasi
PNBP
6 Memberi - Laporan Surat tercatat
nomor surat PNBP dan dalam buku
Laporan Lampiran agenda
Realisasi PNBP - Buku agenda
ke Subbag Surat keluar
Umum keuangan
Pelaksana Mutu Baku
Kasub
No Aktivitas Staf / Kasub P,
Umum & Sekretaris Persyaratan/
Bendahara IT & P / Waktu Output
Keuangan / KPA Perlengkapan
Penerima PPSPM
/ PPK
7 Mengirimkan - Laporan Terkirimnya
Laporan PNBP dan surat
Realisasi Lampiran
PNBP - Buku 1 hari
melalui ekspedisi
bagian umum
8 Mengarsipka - Laporan Tersimpannya

n Laporan PNBP dan arsip Laporan
Realisasi Lampiran PNBP dan
PNBP / - Lemari arsip Lampiran
pertinggal
SOP LAPORAN PERTANGGUNGJAWABAN BENDAHARA
TUJUAN :
Prosedur ini dibuat sebagai pedoman dalam melaksanakan pembuatan Laporan Pertanggungjawaban
Bendahara.
RUANG LINGKUP :
Prosedur ini mencakup proses pelaksanaan pembuatan Laporan Pertanggungjawaban Bendahara.

3. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 4. Mampu mengoperasikan komputer
190/PMK.05/2012
1. SOP LRA 1. Komputer/Laptop

2. SOP Pelaporan Sistem Akuntansi Berasis Akrual 2. Alat Tulis Kantor (ATK)
(Saiba) Dan Catatan Atas Laporan Keuangan (Calk) 3. Aplikasi SAS/SILABI
3. SOP Pengajuan Ganti Uang Persediaan (GUP) 4. Koneksi Internet
5. Aplikasi KOMDANAS
Jika SOP tidak dilaksanakan, maka tidak bisa Dokumen Keuangan

mengajukan SPM Non Gaji
DEFINISI :
(SILABI) untuk membuat Surat Permintaan Pembayaran (SPP), Surat Perintah
2. Aplikasi Komdanas Merupakan singkatan dari Aplikasi Komunikasi Data Nasional yaitu suatu
aplikasi komputer yang dibuat oleh Mahkamah Agung yang berfungsi
sebagai media penyimpanan dan database sentral berisi data-data aset,
kepegawaian, keuangan, dan remunerasi.
3. ADK LPJ : Merupakan singkatan dari Arsip Data Komputer Laporan
Pertanggungjawaban yaitu data komputer yang sumbernya dari aplikasi
keuangan (aplikasi SILABI) yang digunakan untuk pengiriman data
komputer ke KPPN
Pelaksana Mutu Baku
Kasub Kasub
No Aktivitas Staf / Umum & Umum & Sekretaris Persyaratan/
Waktu Output
Bendahara Keu / Keuangan / KPA Perlengkapan
PPSPM / PPK
1 Merekam - Kwitansi Terekamnya
semua - SPM data
transaksi ke - SP2D transaksi
aplikasi - Bukti-bukti dalam
SAS transaksi keuangan aplikasi
(SILABI) lainnya SAS
2 Menyusun - Aplikasi SAS Hasil
Berita Acara - Bukti-bukti cetakan BA
Pemeriksaan transaksi keuangan Pemeriksaa
Kas dan lainnya n Kas dan
Buku Kas Buku Kas
Umum Umum
3 Mengecek - Aplikasi SAS BA
dan - SPP Pemeriksaa
memeriksan - BAST n Kas dan
BA - BAP 1 hari Buku Kas
Pemeriksaan - Kuitansi Umum
Kas dan
BKU
4 Menandatan - Draf BA Periksaan BA
gani BA Kas dan BKU Pemeriksaa
Pemeriksaan n Kas dan
dan BKU Buku Kas
Umum
5 Merekam - Aplikasi SAS Draf LPJ
Laporan - BKU
Pertanggungj - Dokumen
awaban (LPJ) pendukung
Bendahara
6 Menandatan - Draf LPJ LPJ
agani LPJ Ditandatan
Bendahara gani
7 Rekonsiliasi - ADK LPJ dari Tersimpan
LPJ Aplikasi SAS ADK LPJ
Bendahara - Hasil Cetak, di KPPN
ke KPPN LPJ, BA 2 hari
dan Pemeriksaan
mengirimka KAS, BKU dan
n ADK LPJ rekening koran
melalui
email
8 Memindai - Hasil Cetak, LPJ Tersimpan
(scan) LPJ, yang sudah data dalam
BAP KAS, distampel aplikasi
BKU dan KPPN, BA 1 hari Komdanas
Rekening Pemeriksaan
Koran dan Kas, BKU dan
mengungga rekening Koran
h ke - Peralatan scan
Komdanas - dan komputer
Pelaksana Mutu Baku
Kasub Kasub
No Aktivitas Staf / Umum Umum & Sekretaris Persyaratan/
Waktu Output
Bendahara dan Keu / Keuangan / KPA Perlengkapan
PPSPM / PPK
9 Mengarsipk - LPJ yang Tersimpanny
an LPJ, BA sudah a LPJ, BA
Pemeriksaan distampel Pemeriksaan
Kas, BKU KPPN, BA 1 hari Kas, BKU
dan Pemeriksaan dan rekening
dokumen Kas BKU koran
pendukung dan rekening
Koran
- Lemari
Arsip
PENGELOLAAN LAPORAN REALISASI PENYERAPAN ANGGARAN
TUJUAN :
Prosedur ini dibuat sebagai pedoman dalam melaksanakan pembuatan Laporan Realisasi Penyerapan Anggaran.
RUANG LINGKUP :
Prosedur ini mencakup proses pelaksanaan pembuatan Laporan Realisasi Penyerapan Anggaran

2. UU Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan 2. S1–Hukum
Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara 3. SLTA
3. PP Nomor 24 Tahun 2005 tentang Standar Akuntansi 4. Mampu mengoperasikan komputer
Pemerintahan
4. Perdirjen Perbendaharaan Nomor Per-11/PB/2011
5. Peraturan Menteri Keuangan No.190/PMK.05/2012
1. SOP Pelaporan SAIBA dengan KPPN 1. Komputer/Laptop

3. Printer
Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka laporan Dokumen Keuangan

penyerapan realisasi anggaran tidak terlaksana dengan
baik.
DEFINISI :
1. Aplikasi SAIBA : Merupakan singkatan dari Sistem Akuntansi Instansi Berbasis Akrual
(SAIBA), aplikasi ini dibuat oleh Kementerian Keuangan RI yang
dipergunakan untuk Rekonsiliasi dengan KPPN dan untuk membuat
Laporan-laporan keuangan yang dibutuhkan oleh Kementerian Keuangan RI
pada umumnya dan Mahkamah Agung RI pada khususnya.
3. LRPA : Merupakan singkatan dari Laporan Realisasi Penyerapan Anggaran yaitu
laporan yang menyajikan informasi realisasi anggaran belanja, dalam satu
periode.
4. DRPP : Merupakan singkatan dari Daftar Rincian Permintaan Pembayaran,yaitu
daftar rincian penggunaan anggaran Negara sesuai dengan kode akun standar.
PENGELOLAAN LAPORAN REALISASI PENYERAPAN ANGGARAN
Pelaksana Mutu Baku

No Aktivitas Operator/ Kasubag
PTTUN Persyaratan/
Staf Umum dan Sekretaris Waktu Output
Makassar Perlengkapan
Pelaporan Keuangan
1 Merekam - Laporan Terekamnya
data manual Keuangan data Dalam
laporan SAIBA format LRPA
- LRPA bulan
realisasi
sebelumnya
anggaran - DRPP
dalam
aplikasi
Komdanas
2 Memverifika - Draf surat Berkas dan
si Draf pengantar Lampiran
LRPA dan - LRPA LRPA
memberi
paraf
3 Menanda - Draf surat Berkas dan

tangani pengantar Lampiran
laporan - LRPA LRPA
realisasi dan
surat
1 hari
pengantar
4 Memberi - Surat Terkirimnya

Nomor dan Pengantar LRPA,
mengirim LRPA Softcopy dan
- Buku agenda
LRPA ke Hardcopy
Surat keluar
PTTUN
Makassar
5 Mengarsip - LRPA Tersimpannya

kan Laporan - Lemari arsip LRPA
Realisasi
Penyerapan
Anggaran
Judul Formulir : Laporan Realisasi Penyerapan Anggaran DIPA Satuan Kerja
Revisi Ke : 00
LAPORAN REALISASI PENYERAPAN ANGGARAN DIPA SATUAN KERJA

BULAN………….TAHUN ………….
SATUAN KERJA :
K/L :
UNIT ORGANISASI :
NO./TGL DIPA :
SURAT :
Kode Satker. Program. Keg. Realisasi s.d bulan lalu Realisasi bulan ini Realisasi s.d bulan ini Sisa dana s.d bulan ini
NO Uraian Pagu DIPA
Output. Kode Akun Rp. % Rp. % Rp. % Rp. %
Gorontalo, …………………………
PENGELOLAAN SISTEM AKUNTANSI INSTANSI BERBASIS AKRUAL (SAIBA)
DAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (CALK)
TUJUAN :
Prosedur ini dibuat sebagai pedoman dalam melaksanakan pelaporan sistem akuntansi instansi berbasis akrual
(SAIBA) dan penyusunan Catatan Atas Laporan Keuangan (CALK).
RUANG LINGKUP :
Prosedur ini mencakup proses pelaksanaan pembuatan Laporan Realisasi Penyerapan Anggaran

2. UU Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan 2. S1–Hukum
Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara 3. SLTA
3. PP Nomor 24 Tahun 2005 tentang Standar Akuntansi 4. Mampu mengoperasikan komputer
Pemerintahan
4. Peraturan Menteri Keuangan No.190/PMK.05/2012
5. Keputusan Sekretaris MARI No.002/SEK/SK/I/2012
1. SOP Pengajuan Ganti Uang Persediaan (GUP) 1. Komputer/Laptop

2. SOP Pembayaran LS Pihak Ketiga 2. Alat Tulis Kantor (ATK)
4. Aplikasi SAIBA
5. Koneksi Internet
Jika SOP tidak dilaksanakan, maka laporan SAIBA dan Dokumen Keuangan
CALK akan terhambat.
DEFINISI :
3. Aplikasi SAS Merupakan singkatan dari Sistem Aplikasi Satker (SAS) yang dipergunakan
(SILABI) untuk membuat Surat Permintaan Pembayaran (SPP), Surat Perintah
4. DRPP : Merupakan singkatan dari Daftar Rincian Permintaan Pembayaran,yaitu
daftar rincian penggunaan anggaran Negara sesuai dengan kode akun standar.
KPPN
PELAPORAN SISTEM AKUNTANSI INSTANSI BERBASIS AKRUAL (SAIBA) DAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (CALK)
7. Aplikasi SIMAK : Merupakan singkatan dari Sistem Informasi Manajemen dan Akuntansi
BMN Barang Milik Negara adalah aplikasi yang digunakan untuk mencatat dan
mengorganisir barang milik negara, mulai dari pembelian, transfer masuk-
keluar antar instansi, sampai penghapusan dan pemusnahan barang milik
negara.
dana
9. BAR : Merupakan singkatan dari Berita Acara Rekonsiliasi, Berita Acara
penyamaan data dengan KPPN
10. LHR : Merupakan singkatan dari Laporan Hasil Rekonsiliasi, adalah hasil
penyamaan data dengan KPPN
11. KPPN : Merupakan singkatan dari Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara
PENGELOLAAN SISTEM AKUNTANSI AKUNTANSI BERBASIS AKRUAL
(SAIBA) DAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (CALK)
Pelaksana Mutu Baku
Kasub
No Aktivitas Staf /
Umum Persyaratan/
Operator Sekretaris Waktu Output
dan Perlengkapan
SAIBA
Keuangan
1 Merekam - Arsip data Terekam SPM/SP2D dalam
SPM/SP2D computer aplikasi SAIBA
yang (ADK)
diterbitkan Aplikasi SAS
KPPN ke - Hasil cetakan
aplikasi SP2D 1 hari
SAIBA
2 Melakukan - ADK Aplikasi Laporan Hasil Rekonsiliasi
rekonsiliasi SAIBA (LHR)
SAIBA
dengan KPPN
3 Membuat - Berkas LHR Draf BAR
Berita Acara dan BAR
Rekonsiliasi
(BAR)
4 Mengecek - BAR BAR ditandatangani KPA/
dan Panitera/Sekretaris
menandatang 1 hari
ani BAR
5 Menyerahkan - Berkas LHR BAR ditanda tangani KPPN

BAR ke dan BAR
KPPN
6 Melakukan - ADK SIMAK BAR Internal

Rekonsiliasi BMN
Internal
SAIBA
dengan
SIMAK
BMN 1 hari
7 Upload ADK - ADK SAIBA ADK tersimpan dalam
SAIBA hasil hasil Komdanas
Rekonsiliasi rekonsiliasi
dengan KPPN dengan KPPN
dan SIMAK
BMN ke
Komdanas
8 Menyusun - BAR KPPN 5 hari Draf CaLK

Catatan - Data dukung
Atas laporan
Laporan - Data aplikasi
Keuangan SIMAK
(CaLK) BMN
dalam
Komdanas
(Dilakukan
per
Semester I
dan 2)
PELAPORAN SISTEM AKUNTANSI BERBASIS AKRUAL (SAIBA) DAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (CALK)
Pelaksana Mutu Baku
Kasubag
No Aktivitas Staf / Umum
Persyaratan/
Operator dan Sekretaris Waktu Output
Perlengkapan
SAIBA Keuangan
9 Mengecek - Draf CaLK Dokumen Catatan Laporan

dan Keuangan
menandatang
ani CaLK
1 hari
10 Mengirimkan - Surat Terkirimnya CaLK ke
CaLK kepada Pengantar Korwi
Korwil Pengiriman
- CaLK dan
data dukung
11 Mengarsipkan - Berkas LHR, Tersimpannya Berkas
BAR, BAR, CaLK CaLK, LHR dan Berita
Laporan Hasil - Lemari Arsip Acara Rekonsiliasi (BAR)
Rekonsiliasi
dan CaLK
PENGELOLAAN SISTEM AKUNTANSI INSTANSI BERBASIS AKRUAL
WILAYAH (SAIBA-W) DAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN WILAYAH
TUJUAN :
Prosedur ini dibuat sebagai pedoman dalam melaksanakan pelaporan sistem akuntansi instansi berbasis akrual
wilayah (SAIBA-W) dan penyusunan Catatan Atas Laporan Keuangan Wilayah (CALK-W).
RUANG LINGKUP :
Prosedur ini mencakup proses pelaksanaan pembuatan pelaporan sistem akuntansi instansi berbasis akrual
wilayah (SAIBA-W) dan penyusunan Catatan Atas Laporan Keuangan Wilayah (CALK-W).

2. UU Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan 3. SLTA
Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara 4. Mampu mengoperasikan komputer
3. PP Nomor 24 Tahun 2005 tentang Standar Akuntansi
Pemerintahan
4. Perdirjen Perbendaharaan Nomor Per-11/PB/2011
5. Peraturan Menteri Keuangan Nomor
190/PMK.05/2012
1. Komputer/Laptop
1. SOP Pengajuan Ganti Uang Persediaan (GUP) 2. Alat Tulis Kantor (ATK)
2. SOP Pembayaran LS Pihak Ketiga 3. Aplikasi Komdanas
3. SOP Pelaporan Sistem Akuntansi Berasis Akrual 4. Aplikasi SAIBA
(Saiba) Dan Catatan Atas Laporan Keuangan (Calk) 5. Aplikasi SAIBA-W
6. Koneksi Internet
Jika SOP tidak dilaksanakan, maka laporan SAIBA dan Dokumen Keuangan
CALK akan terhambat.
DEFINISI :
3. Aplikasi SAIBA-W : Merupakan singkatan dari Sistem Akuntansi Instansi Berbasis Akrual
Wilayah (SAIBA-W), aplikasi ini dibuat oleh Kementerian Keuangan RI
yang dipergunakan untuk Rekonsiliasi dengan Kanwil Ditjen Perbendaharaan
dan untuk membuat Laporan-laporan keuangan yang dibutuhkan oleh
Kementerian Keuangan RI pada umumnya dan Mahkamah Agung RI pada
khususnya.
KPPN / Kanwil DJPB
5. Aplikasi SIMAK : Merupakan singkatan dari Sistem Informasi Manajemen dan Akuntansi
BMN W Barang Milik Negara adalah aplikasi yang digunakan untuk mencatat dan
mengorganisir barang milik negara, mulai dari pembelian, transfer masuk-
keluar antar instansi, sampai penghapusan dan pemusnahan barang milik
negara.
6. BAR : Merupakan singkatan dari Berita Acara Rekonsiliasi, Berita Acara
penyamaan data dengan Kanwil DJPB
7. LHR : Merupakan singkatan dari Laporan Hasil Rekonsiliasi, adalah hasil
penyamaan data dengan DJPB
8. Kanwil DJPB : Merupakan singkatan dari Kantor Wilayah Direktorat Jenderal
Perbendaharaan Negara
9. Aplikasi SAIBA-W : Merupakan singkatan dari Sistem Akuntansi Instansi Berbasis Akrual
Wilayah (SAIBA-W), aplikasi ini dibuat oleh Kementerian Keuangan RI
yang dipergunakan untuk Rekonsiliasi dengan Kanwil Ditjen Perbendaharaan
dan untuk membuat Laporan-laporan keuangan yang dibutuhkan oleh
Kementerian Keuangan RI pada umumnya dan Mahkamah Agung RI pada
khususnya.
Pelaksana Mutu Baku

No Aktivitas Staf / Kasubag
Persyaratan/
Operator Umum Sekretaris Waktu Output
Perlengkapan
SAIBA-W dan Keu
-
Pelaksana Mutu Baku
Kasubag
No Aktivitas Staf / Umum
Persyaratan/
Operator dan Sekretaris Waktu Output
Perlengkapan
SAIBA-W Keuang
an
1 Menerima Arsip Arsip data computer Terekam ADK
Data Komputer (ADK) Aplikasi SAIBA aplikasi
SAIBA satker SAIBA SAIBA Willayah
tingkat I
1 hari
2 Melakukan - Aplikasi SIMAK BAR Internal
rekonsiliasi internal BMN Wilayah SIMAK BMN
dengan SIMAK
BMN Wilayah
3 Menyusun Laporan - Berkas Laporan Berita Acara
Rekonsiliasi dan Rekonsiliasi Rekonsiliasi
Melakukan
Rekonsiliasi dengan 1 hari
Kanwil Ditjen
Perbendaharaan
Negara (DJPB)
4 Mengecek, - Berkas LHR dan BAR
memparaf dan BAR ditandatangani
menandatangani
BAR 1 hari
5 Menyerahkan BAR - Berkas LHR dan BAR ditanda

ke DJPB BAR tangani DJPB
6 Upload ADK - ADK SAIBA 1 hari ADK tersimpan

SAIBA-W hasil Wilayah hasil dalam Komdanas
Rekonsiliasi dengan rekonsiliasi
DJPB dan SIMAK dengan SIMAK
BMN ke BMN Wilayah
KOMDANAS dan DJPB
7 Menyusun Catatan - BAR DJKN 5 hari Draf CaLK

Atas Laporan - Data dukung
Keuangan Wilayah laporan
(CaLK) dalam - Data aplikasi
KOMDANAS SIMAK BMN
(Dilakukan 2 kali di
Triwulan 2 dan 4)
8 Mengecek dan - Draf CaLK CaLK siap dikirm

menandatangani
CaLK Wilayah
9 Mengirimkan - Surat Pengantar Terkirimnya CaLK
Laporan Keuangan Pengiriman ke Ditjen
CaLK Wilayah - CaLK dan data Badimiltun
kepada Ditjen dukung
Badilmiltun 1 hari
10 Mengarsipkan BAR - Berkas LHR, Tersimpannya
dan CaLK Wilayah BAR, CaLK Berkas CaLK
- Lemari Arsip Wilayah,LHR dan
Berita Acara
Rekonsiliasi (BAR)
Judul Formulir : Berita Acara Rekonsiliasi Koorrdintor Wilayah
Revisi Ke : 00
BERITA ACARA REKONSILIASI

Nomor: BAR- /WPB.11/BD.05/
Pada hari ini …….. tanggal …. bulan ….. tahun …… telah diselenggarakan
Rekonsiliasi Laporan Realisasi Anggaran Triwulan …. dan Neraca per ……. antara Kantor
Wilayah/Koordinator Wilayah ……….. Kementerian Negara/Lembaga .......... selaku Unit
Akuntansi Pembantu Pengguna Anggaran Wilayah (UAPPA-W) dengan Kantor Wilayah
Direktorat Jenderal Perbendaharaan Provinsi Jawa Barat selaku Unit Akuntansi Koordinator
Kuasa Bendahara Umum Negara Kantor Wilayah (UAKKBUNKanwil).
UAPPA-W menyampaikan Laporan Keuangan berupa Laporan Realisasi Anggaran
Belanja, Laporan Realisasi Anggaran Pengembalian Belanja, Laporan Realisasi Anggaran
Pendapatan dan Laporan Realisasi Anggaran Pengembalian Pendapatan serta Neraca sebagai
bahan rekonsiliasi periode Triwulan ….. Tahun Anggaran …..
Selanjutnya Kuasa Bendahara Umum Negara menyediakan data transaksi, Laporan
Realisasi Anggaran, dan Neraca yang diproses berdasarkan Sistem Akuntansi Pusat (SiAP).
Rekonsiliasi dilaksanakan secara bersama-sama, yang hasilnya dituangkan ke dalam
Berita Acara Rekonsiliasi (BAR) ini dengan hasil sebagai berikut:
No Uraian SIAP (Rp) SAI (Rp) SELISIH (Rp)

1 2 3 4 5=3+4
1 Pagu Belanja
2 Belanja
3 Pengemb Belanja
4 Estimasi Pendapatan PNBP
5 Pendapatan PNBP
6 Pengembalian Pendapatan PNBP
7 Mutasi Uang Persediaan
8 Kas di Bendahara Pengeluaran
9 Kas pada Badan Layanan Umum
10 Kas Lainnya di K/L dari Hibah
Hasil Rekonsiliasi dituangkan ke dalam Laporan Hasil Rekonsiliasi yang merupakan bagian
yang tidak terpisahkan dari BAR ini. Perbedaan yang masih ditemukan akan ditindaklanjuti
kedua belah pihak.
Demikian Berita Acara ini dibuat untuk dilaksanakan.
a.n. Bendahara Umum Negara a.n. Pembantu Pengguna

Kepala Bidang PAPK Anggaran Wilayah
………………………. …………………………
Lampiran Berita Acara Rekonsiliasi

Nomor :
Tanggal :
Laporan Hasil Rekonsiliasi
UAPPA-W: ...
Dari Hasil Rekonsiliasi Laporan SAI dengan SiAP bulan ... 2019… dapat disampaikan hal- hal
sebagai berikut:
1. Pagu Anggaran Belanja
SiAP = Rp .
SAI = Rp .
Tidak terdapat perbedaan atau terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI.
2. Estimasi Pendapatan PNBP
SiAP = Rp .
SAI = Rp .
3. Realisasi Belanja
SiAP = Rp .
SAI = Rp .
4. Pengembalian Belanja
SiAP = Rp .
SAI = Rp .
5. Realisasi Pendapatan PNBP.
SiAP = Rp .
SAI = Rp .
6. Pengembalian Pendapatan PNBP.
SiAP = Rp .
SAI = Rp .
7. Mutasi Uang Persediaan.
SiAP = Rp .
SAI = Rp .
8. Kas di Bendahara Pengeluaran
SiAP = Rp .
SAI= Rp .
9. Kas pada Badan Layanan Umum
SiAP = Rp .
SAI = Rp .
10. Kas Lainnya di Kementerian Negara/Lembaga dari Hibah
SiAP =Rp .
SAI = Rp .
11. Langkah-langkah perbaikan kesalahan/perbedaan:
a.n. Bendahara Umum Negara, a.n. Pembantu Pengguna Anggaran Wilayah

Kepala Bidang yang menangani KepalaKantor
akuntansi dan pelaporan pada Kanwil Selaku Pejabat Penanggungjawab
Ditjen Perbendaharaan Rekonsiliasi UAKPA/UAKPA BUN
……………………… ……………………………………
PELAPORAN APLIKASI E-MONEV BAPPENAS PER TRIWULAN
TUJUAN :
Prosedur ini dibuat sebagai pedoman dalam melaksanakan pelaporan ke Badan Perencanaan dan
Pembangunan Nasional (BAPPENAS) dengan menggunakan aplikasi online yang dilaksanakan per triwulan.
RUANG LINGKUP :
Prosedur ini mencakup proses pelaksanaan pembuatan pelaporan PP No.39 Tahun 2006 Aplikasi Bappenas
per Triwulan

2. UU Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan 3. SLTA
Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara 4. Mampu mengoperasikan komputer
1. SOP Laporan Realisasi Anggaran 1. Komputer/Laptop

3. Koneksi Internet
4. Aplikasi BAPPENAS
Jika SOP tidak dilaksanakan, maka Laporan Realisasi PP Dokumen Keuangan

39 Tahun 2006 tidak berjalan dengan baik
DEFINISI :
1.1 Aplikasi E-Monev : Merupakan singkatan dari Elektronik Monitoring Evaluasi, aplikasi secara
Bappenas online yang dibuat oleh Badan Perencanaan dan Pembangunan Nasional
(Bappenas)
PELAPORAN E-MONEV BAPPENAS PER TRIWULAN
Pelaksana Mutu Baku
Kasub
No Aktivitas Umum Persyaratan/
Staf Sekretaris Waktu Output
dan Perlengkapan
Keuangan
1 Input data - Data LRA 1 hari Data MONEV
aplikasi
MONEV
dari
Bappenas
2 Validasi / - Data 1 hari Data Aplikasi Monev dicek
Pengecekan Aplikasi olej Biro Perencanaan dan
Data Monev Monev Organisasi MARI

Sop Umum Dan Keuangan

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Sop Umum Dan Keuangan

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

No.

SOP PENGELOLAAN SURAT MASUK

Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :

Pencatatan dan Pendataan :

Pelaksana Mutu Baku

EKSPEDISI SURAT MASUK

- ASAL SURAT DITERIMA - DITERIMAPEN

PENGADILAN TATA USAHA NEGARA GORONTALO

INTRUKSI/INFORMASI : Diteruskan Kepada :

Sesudah digunakan harap segera dikembalikan :

SOP PENGELOLAAN SURAT KELUAR

Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :

No. Aktivitas Pelaksana Mutu Baku

AGENDA SURAT KELUAR

EKSPEDISI PENGIRIMAN POS

Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :

Pelaksana Mutu Baku

PENGAJUAN ATK DAN ART

NO NAMA BARANG JUMLAH BARANG

NO NAMA BARANG JUMLAH HARGA PERKIRAAN TOTAL

Menyetujui / Menyetujui Menyetujui

BUKU PENGELUARAN ATK & ART

TANGGAL NAMA BARANG JML PENERIMAAN PARAF

Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :

Peringatan : Pencatatatn dan Pendataan :

Pelaksana Mutu Baku

BERITA ACARA OPNAME FISIK (STOCKOPNAME) PERSEDIAAN BAGIAN ANGGARAN 005.01

No Jenis Barang Jumlah Satuan Kondisi

SOP KEAMANAN DAN KEBERSIHAN KANTOR

Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :

Pelaksana Mutu Baku

3. Mendistribusikan jadwal piket - Jadwal 1 Hari Terdistribusin

Check List Kebersihan Ruangan

Check List Keamanan

SOP PEMELIHARAAN, PERBAIKAN BMN/INVENTARIS KANTOR

Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :

Pelaksana Mutu Baku

3. Mengajukan biaya - Form Tersedianya

5. Mengirim/melakuka - Form Tersedianya

CHECK LIST KONDISI BARANG

BADAN URUSAN ADMINISTRASI MA RI

PENGAJUAN BIAYA PERAWATAN / PERBAIKAN

NO NAMA BARANG JUMLAH HARGA PERKIRAAN TOTAL

Menyetujui / Menyetujui Menyetujui

……………………….. …………………… ……………………….

SOP PENGELOLAAN PERPUSTAKAAN

Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :

Pelaksana Mutu Baku

2. Menempatkan buku-buku - Lemari Tersimpannya buku-buku dan majalah

BUKU REGISTER INDUK

NO TANGGAL NO INDUK JUDUL PENGARANG  KOTA TERBIT TAHUN

BUKU REGISTER PEMINJAMAN

PEMENJAMAN PENGEMBALIAN PARAF KETERANGAN

SOP PENGADAAN BARANG/JASA ≤ Rp. 200.000.000,- dan > Rp. 200.000.000,-

Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :

Pelaksana Mutu Baku

7. Menggandakan, - Dokumen 2 Hari Dokumen

SOP PELAKSANAAN HUBUNGAN MASYARAKAT (HUMAS)

Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :

Peringatan : Pencatatan dan Pendataan :

Pelaksana Mutu Baku

5. Menyampaikan 1 Hari Data / Informasi

SOP PELAKSANAAN PENGHAPUSAN BARANG MILIK NEGARA

Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :