RENCANA PROGRAM KERJA

Rencana Program Kerja terdiri dari minimal bab-bab sebagaimana daftar

berikut:

LEMBAR PENGESAHAN RENCANA PROGRAM KERJA

BAB I PROFIL BUM DESA
A. Visi Misi
B. Struktur organisasi dan daftar SDM
C. KepemilikanModal
1) Penyertaan ModalAwal
2) Penyertaan ModalDesa
3) Penyertaan ModalMasyarakat

BAB II EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA

A. KondisiInternal
1. Kondisi Sumber Daya Manusia
2. Perkembangan Usaha BUM Desa dan Unit Usaha BUMDesa
3. Progres Kerja Sama Usaha dan Kerja Sama Non-Usaha
4. Kondisi Keuangan
B. KondisiEksternal
1. Tantangan Usaha
2. Potensi
3. Peluang
4. Prospek Usaha

BAB III RENCANA KERJA

A. SasaranPerusahaan
B. Strategi danKebijakan
C. Rencana Kerja
a) Matrik Rencana Kerja
b) Proyeksi Laba-Rugi TahunMendatang
c) Proyeksi Beban Pokok Penjualan TahunMendatang
d) Proyeksi Neraca TahunMendatang
e) Proyeksi Arus Kas TahunMendatang
f) Proyeksi Investasi dan Sumber Pembiayaan TahunMendatang
g) Proyeksi Tingkat Kesehatan Perusahaan TahunMendatang

BAB IV INDIKATOR KINERJA KUNCI PELAKSANA OPERASIONAL

Berikut format Rancangan Rencana Program Kerja/ Rencana Program Kerja
secara terperinci:

BAB V RENCANA KERJA SAMA

A. Rencana Kerja SamaUsaha
B. Rencana Kerja SamaNonusaha

BAB VI RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN

Rencana kegiatan dan kebutuhan disusun sebelum penambahan modal
kepada BUM Desa/BUM Desa Bersama
 BAB I PROFIL
BUMDESA BANGKIT
BERSAMA BUMI
MAKMUR

A. Visi danMisi
Visi
(1) Mewujudkan kesejahteraan masyarakat Desa Bumi Makmur melalui pengembangan
usaha Perekonomi dan pelayanan sosial yang berdasarkan pada kebutuhan dan
potensi desa, Dengan Moto “ Bangkit Bersama Bumi Makmur ”.
Misi
a. Pengembangan usaha ekonomi melalui usaha simpan pinjam dan usaha lokal
sektor riil lainnya.
b. Pembangunan layanan sosial dengan prioritas bagi rumah tangga miskin.
c. Pembangunan infrastruktur dasar desa yang mendukung perekonomian desa.
d. Mengembangkan jaringan kerjasama ekonomi dengan berbagai pihak.
e. Mengelola dana program yang masuk ke Desa bersifat dana bergulir terutama
dalam rangka pengentasan kemiskinan dan pengembangan usaha ekonomi desa.
f. Mewujutkan kesejahtraan masyarakat desa/ melalui pengebangan usaha ekonomi
dan pelayanan sosial.

B. Struktur organisasi dan daftarSDM

Daftar SDM BUM Desa

No Nama Jabatan
1 Sulaini Penasihat
2 Peraduan Harahap Pengawas
3 Dardiansyah Direktur
4 Suyono Sekretaris
5 Robianto Bendahara
6 Budi saputra A. Manager Usaha Perdagangan
7 Jhon Heri A. Pegawai Usaha Perdagangan
8 Sri Lestari A. Pegawai Usaha Perdagangan
9 Sutarman B. Manager Usaha Wisata Alam
10 Sahid Bukhori B. Pegawai Usaha Wisata Alam
11 Edy Suprianto B. Pegawai Usaha Wisata Alam
12 Zainal Abidin C. Manager Usaha Perternakan dan
Perikana
13 Ferdianto C. Pegawai Usaha Perternakan dan
Perikana
14 Maryono C. Pegawai Usaha Perternakan dan
Perikana
15 Novirmansyah D. Menager Usaha Produksi dan
Kerajinan
16 Ferli Sabuari D. Pegawai Usaha Produksi dan
Kerajinan
17 Silisetiyawati D. Pegawai Usaha Produksi dan
Kerajinan
18 Antoni Miraharja E. Menager Usaha Jasa dan Suplyer
19 Feter Sandi E. Pegawai Usaha Jasa dan Suplyer
20 Ratih Rosia Ningsih E. Pegawai Usaha Jasa dan Suplyer
 SUSUNAN PENGURUS BUMDes “BANGKIT BERSAMA BUMI MAKMUR ”
DESA BUMI MAKMUR KECAMATAN NIBUNG
KABUPATEN MUSI RAWAS UTARA

No Nama Jabatan Dalam Dinas Jabatan dalam BUMDES

1 PENASEHAT
a.SULAINI KEPALA DESA Pengawas

2 PENGAWAS
a. PERADUAN HARAP Tokoh Masyarakat Pengawas
b. SUMARNO Tokoh Masyarakat Pengawas
c. PRIADI.S,Kom. Masyarakat Pengawas

3 PENGURUS
a. DARDIANSYAH Tokoh Masyarakat DIREKTUR
c. SUYONO Tokoh Masyarakat SEKETARIS
d. ROBIANTO Tokoh Masyarakat BENDAHARA
UNIT-UNIT USAHA
4 - UNIT USAHA
PERDAGANGAN
a. BUDI SAPUTRA Tokoh Masyarakat KEPALA UNIT
b. JHON HERI Tokoh Pemuda Staf Administrasi Staf
c. SRI LESTARI Tokoh Pemuda Keuangan
5.
- UNIT USAHA WISATA
ALAM
a. SUTARMAN Tokoh Masyarakat KEPALA UNIT
6. b. SAHID BUKHORI Tokoh Masyarakat Staf Administrasi Staf
c. EDY SUPRIYANTO Tokoh Masyarakat Keuangan
-UNIT USAHA
PERTANIAN,
PETERNAKAN DAN
PERIKANAN
a. ZAENAL ABIDIN Tokoh Masyarakat KEPALA UNIT
7. b. PERDI ANTO Tokoh Masyarakat Staf Administrasi Staf
c. MARYONO Tokoh Pemuda Keuangan
UNIT USAHA PRODUK
DAN KERAJINAN
a. NOVIRMANSYAH Masyarakat KEPALA UNIT
b. FERLI SABUARI Masyarakat Staf Administrasi Staf
c. SULISETIYAWATI Karang Taruna Keuangan

8. -UNIT USAHA AGENSI,

SUPPLYER
PERDAGANGAN
KHUSUS Masyarakat KEPALA UNIT
a. ANTONI MIRAHARJA Masyarakat Staf Administrasi Staf
b. TARMAN Karang Taruna Keuangan
c. FITER SANDI
C. KepemilikanModal
1) Penyertaan ModalAwal
(Diisi narasi terkait dengan Penyertaan Modal Awal)

Peyertaan modal awal dari pemerintah Desa Bumi Makmur sebesar

Rp,5000.000 ( Lima juta Rupiah )
 ……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………

2) Penyertaan ModalDesa
(Diisi narasi terkait dengan Penyertaan Modal Desa)
Ada sebesar Rp.5.000.000 ( Lima Juta Rupiah )

3) Penyertaan ModalMasyarakat
(Diisi narasi terkait dengan Penyertaan Modal Masyarakat)
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
BAB II EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA
A. KondisiInternal
1. Kondisi Sumber DayaManusia

(Diisi uraian tentang kualitas dan kuantitas SDM BUM Desa)

Kondisi SDM atau Sumberdaya manusia BUMDEsa BANGKIT
BERSAMA BUMI MAKMUR secara pendidikan formal minimal
SLTA sederajat dan berpengalaman pada unit usaha masing masing

2. Perkembangan Usaha BUM Desa dan Unit Usaha BUMDesa

Uraian Perkembangan Usaha A Perdagangan

Kegiatan pernah dijalankan namun tidak dapat mencapai sesuai
dengan yang direncanakan.
3. Uraian Perkembangan Usaha B .Wisata Alam
Berupa Embung pemancingan dan wisata anak ( TIRTA SEGARAN
PARK ), sejauh ini sedah berjalan namun masih membutuhkan
tambahan modal guna melengkapi fasilitas usaha yang dimaksud.
4. Uraian Perkembangan Usaha C. Perternakan Perikanan dan
Perkebunan.
Usaha tersebut belum bisa dijalankan dengan baik
5. Uraian Perkembangan Usaha D. Unit Jasa dan Supyer
Bidang jasa sudah pernah dijalanjkannamun tidak berkembang
karena menejemen yang tidak tepat.
6. Uraian Perkembangan Usaha D. Unit usaha Produk dan Kerajinan
Potensi ditengah masyarakat untuk bidang usaha ini sangat
besar namun sejauh ini belum dapat di kondisikan dengan
baik oleh pihak BUMDEsa BANGKIT BERSAMA BUMI
MAKMUR dalam bentuk permodalan dan sebagainya.
5. Progres Kerja Sama Usaha dan Kerja Sama Non-Usaha

Uraian mengenai kondisi kerja sama baik kerja sama usaha maupun
kerja sama non-usaha.

Kerjasama usaha kedepan terhadap semua pihak yang berkaitan

dengan usaha BUMDES BANGKIT BERSAMA BUMI MAKMUR
akan lebih ditingkatkan baik secara hubungan, pengelolaan maupun
menejemen produksi dan penjualan dalam prinsip saling
menguntungkan,demikian juga dengan pihak ketiga,misalnya
perusahaan maupun indifidu.

6. KondisiKeuangan

Uraian mengenai kondisi keuangan setahun terakhir meliputi

permodalan, utang, piutang, hasil usaha dan perkembangan asset.
Tidak dapat dijelaskan dikarenakan tidak adanya pemyerahan dari
kepengurusan tahun sebelumnya secara Adminitrasi.
B. Kondisi Eksternal

1. TantanganUsaha

Strategi Menghadapi
Tantangan Usaha Kondisi Harapan
Tantangan
1 Perdagangan Dapat memenuhi kebutuhan Menjaga dan menstabilkan harga
masyarakat terhadap konsumsn
2 Wisata Alam Memenuhi kebutuhah hiburan bagi Pengadaan kolam pancing dan
masyarakat desa fasilitasnya serta wahana hiburan
anak
3 Perternakan perikana dan Memenuhi kebutuhan masyarakat Dalam pengadaan bibit ungul
perkebunan desa yang lebih terjangkau kelapa sawit dan obat obatan
pertanian
4 Jasa dan supyer Untuk memenuhi kebutuhan Menyediakan jasa untuk
Myarakat masyarakat dengan harga yang
terjangkau
5 Produksi dan kerajinnan Dapat bekerjasama dengan pihak Menyediakan kebutuhan yang
pengerajin diperlukan

(uraian mengenai tantangan usaha, kondisi yang diharapkan dan

strategi menghadapi tantangan usaha)

Tantangan berupa pelaku usaha lain yang berfariasi harga

Diharapkan BUMDesa dapat mengatasi perihal tersebut
Dengan upaya menstabilkan kondisi harga dan mutu serta
kebijakan yang cukup membantu.

2. Potensi

Strategi Memanfaatkan
No Potensi Kondisi Harapan
Potensi
1 Cukup baik Dapat berkembang dengan baik Melakuakn bimbingan dan modal
2 Cukup baik Dapat berkembang dengan baik Melengkapi wahana untu anak
3
4
5

(uraian mengenai potensi, kondisi yang diharapkan dan strategi

pemanfaatan potensi)

Seluruh potensi jenis usaha cukup baik diharapkan

mendapatkan dukungan modal usaha sesuai yang diperlukan
dalam mewujutkan manfaat bagi masyarakat dan BUMDesa.

3. Peluang

Strategi Memanfaatkan
No Peluang Kondisi Harapan
Peluang
1 Cukup baik Menguasai pasar Menyediaka kebutuhan dengan
harga yang terjangkau
2 Cukup baik
3 Cukup baik
4 Cukup baik
5 Cukup baik
 (uraian mengenai peluang, kondisi yang diharapkan dan strategi
pemanfaatan peluang)

Seluruh unit usaha yang ada cupuk baik ditengah masyarakat

Diharapkan dapat menciptakan bentuk kerjasama dengan
masyarakat desa misalnya peluang kerja pengerajin dll.
Dengan cara menjalin hubungan dengan kelompok masyarakat
yang memiliki potensi untuk bekerja sama dengan BUMDEsa
BANGKIT BERSAMA BUMI MAKMUR.
4. ProspekUsaha

Strategi Memanfaatkan
Prospek Usaha Kondisi Harapan
Prospek Usaha
1 Cukup baik
2
3
4
5

(uraian mengenai prospek usaha, kondisi yang diharapkan dan

strategi pemanfaatan prospek usaha)

Secara keseluruhan di unit usaha yang dijalankan memiliki

prospek yang baik diharapkan kedepan dengan terpenuhinya
kebutuhan modal usaha dapat mewujutkan kebutuhan ekonimi
masyarakat yang lebih baik.
BAB III RENCANA KERJA
A. SasaranPerusahaan
Sasaran perusahaan secara garis besar adalah menjadikan “ BANGKIT
BERSAMA BUMI MAKMUR ” sebagai perusahaan yang sehat dan memiliki
kredibilitas tinggi dengan dukungan modal,sumber daya manusia dan
budaya perusahaan yang kokoh. Disamping itu juga melakukan optimalisasi
sumber daya yang dimiliki agar BUM Desa memberikan kepuasan kepada
semua stakeholder. (deskripsi bisa disesuaikan dengan sasaran dan target
yangdiharapkan)
Sasaran Kinerja/Absolut target Tahun … sesuai sesuai dengan hasil
Musyawarah Desa Tanggal …. Bulan …. Tahun ….:
TotalAset : …. miliar
TotalEkuitas : …. miliar
LabaBersihTahunBerjalan : …. miliar
CapitalExpenditure : …. miliar
KontribusiterhadapPADes : …. miliar

B. Strategi danKebijakan
Strategi untuk mencapai tujuan dan sasaran BUM Desa adalah sebagai
berikut:
a. ……………………………………………………………………………………
b. ……………………………………………………………………………………
c. ……………………………………………………………………………………
d. ……………………………………………………………………………………
e. ……………………………………………………………………………………

Kebijakan untuk mencapai tujuan dan sasaran BUM Desa adalah sebagai
berikut:
a. ……………………………………………………………………………………
b. ……………………………………………………………………………………
c. ……………………………………………………………………………………
d. ……………………………………………………………………………………
e. ……………………………………………………………………………………
 - 90 -

C. Rencana Kerja
a) Matrik RencanaKerja
No Program/Kegiatan Alokasi Anggaran (Rp.) Sumber Output Indikator Keberhasilan Waktu Pelaksanaan
PERDAGANGAN 215.000.000
WISATA ALAM 28.000.000
PERTERNAKAN,PERIKANAN DAN PERKEBUNAN 30.000.000
PRODUKSI DAN KERAJINAN 17.000.000
JASA DAN SUPLYER 20.000.000
 - 91 -

b) Proyeksi Laba-Rugi TahunMendatang

RKAP tahun RKAP Terakhir
Uraian mendatang %
Jumlah % Jumlah %
1 2 3 4 5 6=2:4
Penjualan
Beban Pokok Penjualan
Laba Bruto

Beban Usaha
Beban Administrasi dan Umum
Beban Penjualan
Jumlah Beban Usaha
Laba (Rugi) Usaha

Pendapatan (Beban) Lain-lain :

Pendapatan (Beban) Lain-lain
Beban Bunga
Laba (Rugi) Konsolidasi Sebelum Pajak

Pendapatan/Beban Pajak Penghasilan

Tahun Berjalan
Tangguhan

Laba Setelah Pajak

Pendapatan Konprehensif Lain
Laba (Rugi) Konprehensif Setelah Pajak

c) Proyeksi Beban Pokok Penjualan TahunMendatang

RKAP Tahun RKAP
Uraian %
Mendatang Terakhir
1 2 3 4=2:3
A. Beban LangsungOrder
1. Biaya Bahan
2. BiayaSubkontraktor
3. Baiaya Transport &Packing
4. Biaya SewaAlat
5. Biaya OperasionalLainnya
Sub Total A
B. Beban TetapProduksi
1. Biaya Gaji/ UpahLangsung
2. Biaya Pabrik TidakLangsung
Sub Total B
Total :
 - 92 -

d) Proyeksi Neraca Tahun Mendatang

RKAP Tahun RKAP
Uraian %
Mendatang Terakhir
1 2 3 4=2-3
ASET
Aset Lancar
Kas dan Setara Kas
Piutang Usaha
Piutang Pajak
Piutang Jangka Pendek Lainnya
Persediaan
Pembayaran Uang Muka
Jumlah Aset Lancar

Aset Tidak Lancar

Penyertaan
Aset Tetap
Aset Tidak Berwujud
Aset Lain-lain
Jumlah Aset Tidak Lancar
Jumlah Aset
LIABILITAS
Liabilitas JangkaPendek
Utang Usaha
Utang Bank / Pihak ke III
Utang Bunga
Utang Pajak
Uang Muka Pemesanan
Beban yang Masih Harus dibayar
Utang Lain-lain
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek

Liabilitas Jangka Panjang

Utang Jangka Panjang
Kewajiban Imbalan Kerja
Kewajiban Pajak Tangguhan
Jumlah Leabilitas Jangka Panjang
JUMLAH LEABILITAS
EKUITAS
Modal Dasar RP.
Saham yang belum ditempatkan dan disetor RP.
PMN yang belum ditentukan statusnya
Penyertaan modal pemerintah
Penyertaan modal ex PPA
Cadangan Likudasi
Modal Hibah
Kepentingan nonpengendali
Selisih revaluasi aset tetap
Saldo defisit
Jumlah Ekuitas
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS
 - 93 -

e) Proyeksi Arus Kas TahunMendatang

RKAP Tahun RKAP
Uraian %
Mendatang Terakhir
1 2 3 4=2:3
SALDO AWAL KAS DAN SETARA KAS
A. AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan
1. Piutang (ProgressProyek)
2. Lainnya
3. PendapatanLain-lain
Sub total Penerimaan
Pengeluaran
1. Biaya langsungorder
2. Gaji & Upah
3. Biaya Tetap &lainnya
4. Biayabunga
5. Pajak
Sub total pengeluaran
Surplus (Defisit) operasional
B. AKTIVITAS INVESTASI
Penerimaan
1. Optimalisasi AsetTetap
Pengeluaran
1. Investasi AsetTetap
2. Investasi Aset TakTerwujud
Surplus (Defisit) Investasi
C. AKTIVITAS PENDANAAN
Penerimaan
1. PMN -Equity
2. PihakKetiga/Perbankan
3. Lainnya
Sub total penerimaan
Pengeluaran
1. Utangpajak
2. PemberhentianKaryawan
3. Utang PTSugico
4. Utang UsahaLama
5. Angsuran PTPPA
6. PihakKetiga/Perbankan
7. BebanLain-lain
Sub total pengeluaran
Surplus (defisit) Pendanaan
Surplus (defisit) Perusahaan
SALDO AKHIR KAS & SETARA KAS

f) Proyeksi Investasi dan Sumber Pembiayaan TahunMendatang

RENCANA INVESTASI TAHUN ……… KONSOLIDASIAN

RKAP Tahun RKAP

NO Uraian %
Mendatang Terakhir
1 2 3 4 5=2:3
I Aset Tetap Berwujud
1 Tanah
2 Gedung dan Perlengkapannya
3 Mesin dan Peralatan
4 Kendaraan
5 Peralatan kantor

II Aset Tidak Terwujud

1 Software
2 Lisensi/ Sertifikat
3 Software Desain Enginering
4 Training

Total :
 - 94 -

PROYEKSI SUMBER DAN PENGGUNAANDANATAHUN..............KONSOLIDASIAN

RKAP Tahun RKAP

NO Uraian %
Mendatang Terakhir
1 2 3 4 5=2:3
I Aset Tetap Berwujud
1. Laba (Rugi) SetelahPajak
2. Penyusutan &Amortisasi
3. Tambahan AsetLain-lain
Sub Total Sumber Dana
II PENGGUNAAN DANA
1. Investasi AsetTetap
2. Investasi Aset Tidak Berwujud
3. Tambahan AsetLain-lain
Sub total Penggunaan Dana
III Penambahan (Pengurangan) Modal Kerja

g) Proyeksi Tingkat Kesehatan Perusahaan TahunMendatang

RKAP Tahun
Tertinggi RKAP Terakhir
URAIAN Mendatang
Nilai Skor Nilai Skor Nilai Skor
I. ASPEKKEUANGAN
a. Laba /Rugi
1. R O E(%)
2. R O I(%)
3. TMS / TA(%)
SUB TOTAL a
b. PERPUTARAN
4. PERPUTARAN TOTAL ASET(%)
5. RASIO LANCAR(%)
6. RASIO KAS(%)
7. PERIODE PENARIKAN(HARI)
8. PERPUTARAN PERSEDIAAN(HARI)
SUB TOTALb
TOTAL (a+b)

II. ASPEKOPERASIONAL

1. PENINGKATAN PERMINTAAN(%)
2. PRESENTASE KAPASITASPRODUKSI
(%)
3. PERTUMBUHAN PENDAPATAN&
JUMLAH PRODUK TERJUAL(%)
TOTAL II

III. ASPEKADMINISTRASI
1. LAPORAN PERHITUNGANTAHUNAN
2. RANCANGANRKAP
3. LAPORANPERIODIK
4. KINERJAPKBL
- EFEKTIFITASPENYALURAN
- TINGKATKOLEKTIBILITAS
TOTAL III
TOTAL SKOR
TINGKAT KESEHATAN PERUSAHAAN
 - 95 -

BAB IV INDIKATOR KINERJA KUNCI PELAKSANA OPERASIONAL

RKAP Tahun
RKAP Terakhir
Mendatang
NO INDIKATOR KPI SATUAN FORMULA
BOBOT (%)
TARGET (NILAI) CAPAIAN NILAI
A. KEUANGAN & PASAR 22.0 22.7
1 Pertumbuhan Penjualan th berjalan x 100 %
Pendapatan dan Penjualan th sebelumnya
%
Jumlah
Produk Terjual
2 Pertumbuhan aset Penjualan th berjalan x 100 %
%
Penjualan th sebelumnya
3 DST.
B. FOKUS PELANGGAN 22.0 18.6
4 Loyalitas Jumlah pelanggan yang sama dg thn sblmnya x 100%
% Jumlah pelanggan thn sblmnya
Pelanggan
5 Meningkatkan Pesanan Masuk th berjalan x 100%
%
Pesanan Pesanan Masuk th sebelumnya
6 DST.
C. FOKUS EFEKTIFITAS PRODUK DAN PROSES 18.0 12.0
7 Investasi Realisasi Program Investasi th berjalan x 100%
%
Rencana Program Investasi th berjalan
8 Tingkat Total Penjualan x 100%
Pemenuhan % Total Order Masuk
Pesanan
9 DST.
D. FOKUS TENAGA KERJA 15.0 6.0
10 Peningkatan Realisasi jml karyawan memperoleh sertifikasi x 100%
Kompetensi % Rencana jml karyawan memperoleh sertifikasi
Pegawai
11 Produktifitas Laba Kotor x 100 %
% Biaya Usaha (tidak termasuk beban bunga)
Usaha
12 DST.
E. KEPEMIMPINAN, TATA KELOLA & TANGGUNG JAWAB KEMASYARAKATAN 15.0 11.3
13 Penyampaian Jumlah Laporan yang disampaikan kepada
Laporan Elektronik % Kementerian BUMN Lengkap & Tepat waktu x 100%
(Portal BUMN) Total Laporan yang disampaikan
14 Indeks GCG Hasil Penilaian Implemntasi GCG > Hasil Penilaian tahun
SKOR
sebelumnya
15 DST.
F. AGEN PEMBANGUNAN 10.0 19.6
16 Tenaga Kerja Lokal Realisasi jml tenaga kerja lokal proyek di daerah x 100%
untuk Proyek di % Total tenaga kerja proyek di daerah
Daerah
17 TKDN Produk / KPI Total Pengadaan Barang Lokal x 100%
%
Outcome Total Pengadaan Barang Lokal dan Import
18 DST.
 - 96 -

BAB V RENCANA KERJA SAMA

A. Rencana Kerja SamaUsaha

RENCANA KERJA SAMA USAHA

Rencana kerja sama usaha sekurang-kurangnya menjelaskan mengenai

pihak-pihakyangakanbekerjasama,sumberdayayangakandikerjasamakan,
besaran nilai investasi, bentuk kerja sama, dan proyeksi keuangan dan
pembagian hasilusaha.

1. Pihak-Pihak

Pihak BUM Desa Pihak ….

1. …. 1. ….
2.…. 2.….
Kewajiban
3.…. 3.….
dst dst
1. …. 1. ….
2.…. 2.….
Hak
3.…. 3.….
dst dst

2. Sumber Daya yangDikerjasamakan

Sumber Daya Lokasi kedudukan hukum/ Peruntukan dalam

kepemilikan/penguasaan Kerja Sama
Tanah Kas Desa … … …
seluas …
Bangunan … … …
seluas …
Mesin … … … …
sejumlah …
Unit
dan … … …
seterusnya…

3. BesaranInvestasi

No Kebutuhan Biaya Peruntukan Pihak yang

Menanggung Biaya
Rp. ….
Rp. ….
Rp. ….
Total Rp. …

4. Bentuk KerjaSama
 sewa-menyewa,
 kerja samapemanfaatan,
 bangun gunaserah,
 bangun serahguna,
 pengembangan layanan atau fiturusaha.

5. Proyeksi Keuangan dan Pembagian HasilUsaha

 - 97 -

B. Rencana Kerja SamaNonusaha

RENCANA KERJA SAMA NON-USAHA

Rencana kerja sama non-usaha sekurang-kurangnya menjelaskan

mengenai pihak pihak yang akan bekerja sama, sumber daya yang akan
dikerjasamakan, besaran nilai investasi/kebutuhan biaya, dan bentuk kerja
sama

6. Pihak-Pihak

Pihak BUM Desa Pihak ….

4. …. 4. ….
5.…. 5.….
Kewajiban
6.…. 6.….
dst dst
4. …. 4. ….
5.…. 5.….
Hak
6.…. 6.….
dst dst

7. Sumber Daya yangDikerjasamakan

Sumber Daya Lokasi kedudukan hukum/ Peruntukan dalam

kepemilikan/penguasaan Kerja Sama
Tanah Kas Desa … … …
seluas …
Bangunan … … …
seluas …
Mesin … … … …
sejumlah …
Unit
dan … … …
seterusnya…

8. KebutuhanBiaya

No Kebutuhan Biaya Peruntukan Pihak yang

Menanggung Biaya
Rp. ….
Rp. ….
Rp. ….
Total Rp. …

9. Bentuk KerjaSama

 transfer teknologi, ilmu pengetahuan, seni dankebudayaan;

 peningkatan kapasitas sumber dayamanusia;
 bentuk kerja samalain.
 - 98 -

BAB VI RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN

RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN

Rencana kegiatan dan kebutuhan disusun sebelum penambahan modal

kepadaBUMDesa/BUMDesaBersama.Rencanakegiatandankebutuhanserta
analisis keuangan disampaikan untuk menjadi bahan pengambilan keputusan
atau persetujuan oleh musyawarah desa/musyawarah antar desa terhadap
kelayakan penambahan modal BUM Desa/BUM Desa Bersama. Rencana
kegiatan dan kebutuhan sekurang-kurangnya berisi hal-halberikut:
1. Usaha/Barang/Jasa yang AkanDikembangkan
Menerangkan produk yang hendak dikembangkan secara
terperinci.
2. Kebutuhan dariUsaha/Barang/Jasa
Menjelaskan mengenai kebutuhan yang akan digunakan dalam
usaha berikut jumlah kebutuhan dan perkiraan harganya. Sebaiknya
memisahkan catatan kebutuhan peralatan pokok usaha dan kebutuhan
penunjang usaha, seperti ijin usaha, penyewaan aset, renovasi, dan
sebagainya.
3. RencanaLokasi
Menjelaskanmengenaiperencanaanlokasiusahayangakandipilih
berikut keunggulannya. Akan lebiih baik jika memberikan alternatif
pilihan lokasi beserta analisiskeunggulannya.
4. Kebutuhan TenagaKerja
Menjelaskan perencanaan tenaga kerja yang dibutuhkan beserta
kriteria tenaga kerja yang diharapkan. Perlu pula diulas standar gaji
untuk tiap-tiap pekerja. Perencanaan ini berguna sebagai gambaran
perkiraan kebutuhan tenaga kerja dan perhitungan kebutuhan gaji
setiapn bulannya.
5. Analisis PersainganUsaha
Pelaksana operasional perlu mengamati pesaing beserta
keunggulan dan kekurangannya. Kemudian, perlu diulas perencanaan
strategi agar BUM Desa memiliki keunggulan dibandingkan pesaing.
Analisis persaingan usaha ini juga disertai dengan rencana tindakan dan
perhitungan biaya dari pelaksanaan tindakan tersebut.
 - 99 -

6. StrategiPemasaran
Strategi pemasaran juga disertai perhitungan biaya pemasaran
yang dibutuhkan. Strategi pemasaran untuk usaha sebaiknya mengacu
pada:
 Strategi tempat (Place): meletakkan keunggulan pada lokasiusaha;
 Strategi harga (price): berfokus pada keunggulanharga;
 Strategi produk: mengutamakan keunggulan produk ataujasa;
 Strategi promosi: cara-cara promosi yang efektif untuk tiap-tiap
produk.
7. Perkiraan modalusaha
Menjelaskan perkiraan kebutuhan modal usaha, modal investasi
dan modal kerja secara terperinci.
8. Perkiraan perhitungan keuntunganusaha
 Penentuan Harga Pokok Penjualan(HPP)
 Penentuan HargaJual
 Perkiraan LabaKotor
 Perkiraan LabaBersih
9. Alokasi LabaUsaha
Alokasi laba akan berbeda setiap bulannya bergantung pada
pemasukan, tetapi persentase alokasinya sama. Persentase alokasi tidak
selalu baku karena disesuaikan dengan kebutuhan pemilik usaha.
10. Perkiraan Return onInvestment
Secara sederhana, Return on Investment (ROI) adalah laba atas
investasi yang dihitung berdasarkan hasil pembagian dari pendapatan
yang dihasilkan dengan besaran modal yang ditanam. Dengan kata lain,
ROI juga berarti uang yang diperoleh atau hilang pada suatu investasi.
Dalam hal ini, investasi dapat mengacu pada modal, aset, serta
anggaran biaya investasi. Yang perlu diperhatikan adalah apabila ROI
bernilai negatif, maka investasi tersebut harus dipertimbangkan kembali
sebab bernilai kerugian. Sebaliknya, ROI bernilai positif adalah yang
memberikan keuntungan dalam bisnis Anda.
11. Kesimpulan tentangusaha
Berisi narasi tentang usaha dan target-target yang ingin dicapai
oleh setiap tahun.
- 100 -