RENCANA PROGRAM KERJA

BUM DESA BANGKIT BERSAMA

DESA TETEBATU SELATAN

KECAMATAN SIKUR KABUPATEN LOMBOK TIMUR
NUSA TENGGARA BARAT
TAHUN 2021-2022
 LEMBAR PENGESAHAN

RENCANA PROGRAM KERJA BUM DESA “BANKIT BERSAMA”

DESA TETEBATU SELATAN

TAHUN 2021 – 2022

Tetebatu Selatan, 12 Juli 2021

Disusun oleh,
Direktur BUM Desa

KHAIRIL ANWAR

Disetujui dan disahkan oleh,

Pembina/Penasihat Pengawas

ZOHRI RAHMAN, SH., MH. AHMAD FAUZI

 BAB I
PROFIL BUM DESA

A. Visi dan Misi

1) Visi
“Terwujudnya desa yang sejahtera melalui kemandirian
ekonomi masyarakat”
2) Misi
Misi Badan Usaha Milik Desa (BUMDes) Desa Tetebatu Selatan yaitu
sebagai berikut :
a) Menetapkan kelembagaan perekonomian Desa.
b) Menciptakan kesempatan berusaha.
c) Mendorong peran pemerintah dalam menanggulangi kemiskinan.
d) Meningkatkan pendapatan asli Desa.
e) Mendorong pertumbuhan perekonomian masyarakat Desa.
f) Memberi kesempatan berusaha

B. Struktur organisasi dan daftar SDM

STRUKTUR ORGANISASI BUMDESA “BANGKIT BERSAMA”

DESA TETEBATU SELATAN
KECAMATAN SIKUR KABUPATEN LOMBOK TIMUR

FORUM MASYARAKAT

Pengawas : Penasehat :
Ketua : AHMAD FAUZI Kepala Desa Tetebatu Selatan
Sekertaris : MAAD ADNAN ZOHRI RAHMAN, SH.MH
Anggota : SAHINI, S.Pd

Pelaksana Operasional:
Direktur : KHAIRIL ANWAR, SE
Sekretaris : WAHYU AL GIFARI
Bendahara : KASMIATI, A.Md

Kepala Unit : Kepala Unit : Kepala Unit :

PERDAGANGAN BANK SAMPAH UNIT PEMBIAYAAN

Kepala Unit : Kepala Unit : Kepala Unit :

PARIWISATA JASA PERTANIAN/
PETERNAKAN
 Daftar SDM BUM Desa

No Nama Jabatan
1 ZOHRI RAHMAN, SH.MH Penasihat
2 AHMAD FAUZI, Ketua Pengawas
3 MAAD ADNAN Sekertaris Pengawas
4 SAHINI, S.Pd Anggota Pengawas
5 KHAIRIL ANWAR, SE Direktur
6 WAHYU AL GIFARI Sekretaris
7 KASMIATI, A.Md Bendahara

C. Kepemilikan Modal
1) Penyertaan Modal Awal
Penyertaan modal awal dari dana desa sebesar Rp70.000.000,00
2) Penyertaan Modal Desa
Penyertaan modal awal dari dana desa sebesar Rp70.000.000,00
3) Penyertaan Modal Masyarakat
Penyertaan Modal Masyarakat tidak ada
 BAB II
EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA

A. Kondisi Internal
1. Kondisi Sumber Daya Manusia
SDM BUM Desa di angkat melalui musyawarah desa dengan
mempertimbangkan kemampuan yang dapat ditunjukkan untuk
menjalankan kegiatan BUM Desa. Namun Sejak di dirikan sudah dua kali
diadakan resafle karena belum jalannya koordinasi pengurus.
Pengurus BUM Desa terdiri dari :
a. Direktur
b. Sekretaris
c. Bendahara,

2. Perkembangan Usaha BUM Desa dan Unit Usaha BUM Desa

a. Usaha Perdagangan
Sejak berdiri tahun 2019, BUM Desa Bangkit Bersama desa Tetebatu
Selatan belum melaksanakan kegiatan usaha, baru setelah diberikan
modal penyertaan dari dana desa kemudian BUM Desa memulai
kegiatan perdagangan berupa menyediakan kebutuhan material
pembangunan fisik desa seperti perpipaan.
b. Usaha Jasa Pembiayaan
Pada bulan April 2021, BUM Desa membuka usaha Jasa berupa
pembiayaan bagi masyarakat yang ingin membeli barang namun belum
bisa secara tunai, dan BUM Desa hadir memberikan solusi yaitu
membiayai pembelian barang dan nasabah mengansur secara kredit ke
BUM Desa
c. Usaha PAM Desa
Mulai dilaksanakan pada bulan April 2021 dengan 222 pelanggan yang
terletak pada kewilayahan Lekong Pituk.

3. Progres Kerja Sama Usaha dan Kerja Sama Non-Usaha

a. Kerjasama Usaha
1. Kerjasama usaha yang baru dilakukan adalah dengan pemilik
konter HP dalam menyediakan barang yang akan diangsur oleh
nasabah.
2. Kerjasama dengan pemerintah desa dalam pengadaan barang
dalam kegiatan pembangunan di desa.
b. Kerjasama Non-Usaha
Belum ada
 4. Kondisi Keuangan
Uraian mengenai kondisi keuangan setahun terakhir :
a. Permodalan
Modal awal, merupakan modal penyertaan dana desa sebesar Rp
70.000.000,00 dan modal akhir Rp 70.595.500,00 (laporan tahun 2020)
b. Utang
Jumlah utang adalah nihil (laporan tahun 2020)
c. Piutang
Jumlah piutang adalah nihil (laporan tahun 2020)
d. Hasil usaha
Jumlah hasil usaha (laba bersih setelah pajak) adalah Rp
595.500 (laporan tahun 2020)
e. Asset.
Total asset adalah Rp 70.000.000,00 (laporan keuangan tahun
2020)
B. Kondisi Eksternal
1. Tantangan Usaha
Strategi Menghadapi
No Tantangan Usaha Kondisi Harapan
Tantangan
Menemukan dan
Potensi desa dapat Mengajak peran serta
1 mengembangkan
dikembangkan masyarakat desa
potensi desa
Produk terdistribusi Sosialisasi kegiatan
2 Promosi
dengan baik Bumdes
Bumdes di Kelola oleh
Terorganisir dan
3 Pengaturan organisasi SDM yg memiliki
propesional
potensi/kemampuan
Bumdes harus
memberikan pelayanan
4 Competitor Bisa bersaing
yang baik bagi
konsumen

2. Potensi
Strategi Memanfaatkan
No Potensi Kondisi Harapan
Potensi
Sumber daya alam
1 Bisa bernilai ekonomi Wisata alam
yang indah
Berdirinya usaha
Areal pertanian yang perdagangan pupuk Menyediakan
2
luas dan obat-obatan kebutuhan pertanian
pertanian
Dapat membeli dan
Perdagangan gabah
3 Hasil pertanian menjual Kembali hasil
dan beras
panen petani
3. Peluang
No Peluang Kondisi Strategi Memanfaatkan
Harapan Peluang
1 Desa Wisata Wisata Alam Kerjasama dengan
kelompok pelaku usaha
pariwisata dan pokdarwis
2 Desa Wisata Wisata Budaya Kerjasama dengan
kelompok pelaku usaha
pariwisata dan pokdarwis
3 Desa Wisata Wisata Atraksi Kerjasama dengan
kelompok pelaku usaha
pariwisata dan pokdarwis

4. Prospek Usaha
Strategi Memanfaatkan
No Prospek Usaha Kondisi Harapan
Prospek Usaha
Pengelolaan air bersih Pamdes, depot isi ulang
1 Bidang pelayanan
Pengohan sampah TPA
Membeli/menjual gabah
dan beras, pupuk dan
2 Perdagangan Hasil pertanian, sembako
obat-obatan pertanian,
waserda
Mengembangkan potensi
3 Pariwisata Dapat benilai ekonomi wisata alam, Kerjasama
dengan pokdarwis
Membuka usaha
Pembiayaan pembiayaan
4 Jasa
Penyewaan Penyewaan alat pertanian,
terop
 BAB III
RENCANA KERJA
A. Sasaran Perusahaan
Sasaran perusahaan secara garis besar adalah menjadikan BUM Desa
“Bangkit Bersama” desa Tetebatu Selatan sebagai perusahaan yang sehat
dan memiliki kredibilitas tinggi dengan dukungan modal, sumber daya
manusia dan budaya perusahaan yang kokoh. Disamping itu juga
melakukan optimalisasi sumber daya yang dimiliki agar BUM Desa
memberikan kepuasan kepada semua stakeholder atau masyarakat desa
tetebatu Selatan
Sasaran Kinerja/Absolut target Tahun 2021 sesuai sesuai dengan
hasil Musyawarah Desa Tanggal 8 Bulan Juli Tahun 2021 :
Total Aset : Rp. 70.737.000
Total Ekuitas : Rp. 70.737.000
Laba Bersih Tahun Berjalan : Rp. 6.500.000
Capital Expenditure : Rp. 8.357.000
Kontribusi terhadap PADes : Rp. 0

B. Strategi dan Kebijakan

Strategi untuk mencapai tujuan dan sasaran BUM Desa adalah sebagai
berikut :
1) Penambahan Modal
2) Peningkatan kapasitas SDM pengelola
3) Peningkatan kapasitas Usaha

Kebijakan untuk mencapai tujuan dan sasaran BUM Desa adalah sebagai
berikut:
1) Menambah modal usaha
2) Penguatan kualitas SDM pengelola
3) Memperluas pasar, promosi

C. Rencana Kerja
1) Matrik Rencana Kerja
Program/ Alokasi Anggaran Indikator Waktu
No Sumber Output
Kegiatan (Rp.) Keberhasilan Pelaksanaan
Kemudahan akses
Menambah Unit Usaha Penyediaan modal
1 50.000.000 APBDesa modal bagi usaha Juli 2021
Pembiayaan Usaha
kecil
Memenuhi
Tersedianya
Menambah Unit Usaha air isi kebutuhan air
2 40.000.000 APBDesa kebutuhan air yang Agustus 2021
ulang minum peserta didik
mencukupi
(sekolah)
Menambah Unit Usaha Memenuhi kebutuhan Berdirinya kios September
3 60.000.000 APBDesa
Perdagangan sembako masyarakat sembako/waserda 2021
Menambah Unit Usaha Bank Meningkatkan Tersedianya mesin
4 20.000.000 APBDesa Oktober 2021
Sampah kebersihan lingkungan pengolah sampah
D. Proyeksi Laba-Rugi Tahun Mendatang
RKAP tahun RKAP Terakhir
mendatang
Uraian Jumlah % Jumlah % %
1 2 3 4 5 6=2:4
Penjualan Rp.113.000.000
RP.56.500.000 2
Beban Pokok Penjualan Laba Bruto

Beban Usaha
Beban Administrasi dan Umum Beban
Penjualan
Jumlah Beban Usaha Laba (Rugi)
Usaha

Pendapatan (Beban) Lain-lain : Pendapatan

(Beban) Lain-lain Beban Bunga Rp.13.000.000 RP.6.500.000 2
Laba (Rugi) Konsolidasi Sebelum Pajak

Pendapatan/Beban Pajak Penghasilan Tahun

Berjalan
Tangguhan

Laba Setelah Pajak Pendapatan

Konprehensif Lain
Laba (Rugi) Konprehensif Setelah Pajak Rp.63.000.000
E. Proyeksi Beban Pokok Penjualan Tahun Mendatang
RKAP Tahun RKAP
Uraian Mendatang Terakhir %
1 2 3 4=2:3
A. Beban Langsung Order
1. Biaya Bahan
2. Biaya Subkontraktor
3. Baiaya Transport & Packing
4. Biaya Sewa Alat
5. Biaya Operasional Lainnya Rp.5.500.000 Rp.3.000.000 1,83
Sub Total A RP.5.500.000 Rp.3.000.000
B. Beban Tetap Produksi
1. Biaya Gaji/ Upah Langsung Rp. 1.725.000 Rp.1.500.000 1.15
2. Biaya Pabrik Tidak Langsung

Sub Total B
Total : Rp. 7.225.000 RP.4.500.000
F. Proyeksi Neraca Tahun Mendatang
RKAP Tahun RKAP
Uraian Mendatang Terakhir %
1 2 3 4=2-3
ASET
Aset Lancar
Kas dan Setara Kas Piutang Usaha Rp 2.554.500 RP. 851.500
Piutang Pajak Rp. 1.927.500 RP. 642.500
Piutang Jangka Pendek Lainnya Rp. 1.541.000
Persediaan Rp.150.000.000 Rp. 50.000.000
Pembayaran Uang Muka
Jumlah Aset Lancar Rp. 154.482.000 Rp.53.035.000

Aset Tidak Lancar Penyertaan

Aset Tetap Rp. 38.357.000 Rp.8.357.000
Aset Tidak Berwujud Aset Lain-
lain
Jumlah Aset Tidak Lancar Jumlah
Aset Rp.8.357.0000
LIABILITAS
Liabilitas Jangka Pendek Utang Rp.17.480.000
Usaha
Utang Bank / Pihak ke III Utang
Bunga Rp. 1.541.000
Utang Pajak
Uang Muka Pemesanan
Beban yang Masih Harus dibayar Rp. 500.000
Utang Lain-lain Rp.19.521.000
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek

Liabilitas Jangka Panjang Utang

Jangka Panjang Kewajiban Imbalan
Kerja Kewajiban Pajak Tangguhan Rp.27.878.000
Jumlah Leabilitas Jangka Panjang
JUMLAH LEABILITAS
EKUITAS
Modal Dasar RP.
Saham yang belum ditempatkan dan disetor RP.
PMN yang belum ditentukan statusnya Penyertaan
modal pemerintah
Penyertaan modal ex PPA Rp.100.000.000 Rp.70.000.000 143
Cadangan Likudasi Modal Hibah
Kepentingan nonpengendali Selisih
revaluasi aset tetap Saldo defisit
Jumlah Ekuitas
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS
G. Proyeksi Arus Kas Tahun Mendatang
RKAP Tahun RKAP
Uraian Mendatang Terakhir %
1 2 3 15
SALDO AWAL KAS DAN SETARA KAS
A. AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan RP.6.500.000
1. Piutang (Progress Proyek) Rp. 7.475.000
2. Lainnya
3. Pendapatan Lain-lain
Sub total Penerimaan Rp. 7.475.000 Rp. 6.500.000
Pengeluaran
1. Biaya langsung order
2. Gaji & Upah
3. Biaya Tetap & lainnya Rp.1.725.000 Rp.1.500.000
4. Biaya bunga Rp.1.772.150 Rp.1.541.000
5. Pajak
Sub total pengeluaran Rp. 3.497.150 Rp.3.041.000
Surplus (Defisit) operasional Rp. 3.977.850 Rp.3.459.000
B. AKTIVITAS INVESTASI
Penerimaan
1. Optimalisasi Aset Tetap
Pengeluaran
1. Investasi Aset Tetap
2. Investasi Aset Tak Terwujud
Surplus (Defisit) Investasi
C. AKTIVITAS PENDANAAN Penerimaan
1. PMN - Equity
2. Pihak Ketiga/Perbankan
3. Lainnya
Sub total penerimaan
 Pengeluaran
1. Utang pajak
2. Pemberhentian Karyawan
3. Utang PT Sugico
4. Utang Usaha Lama
5. Angsuran PT PPA
6. Pihak Ketiga/Perbankan
7. Beban Lain-lain
Sub total pengeluaran
Surplus (defisit) Pendanaan
Surplus (defisit) Perusahaan
SALDO AKHIR KAS & SETARA KAS

H. Proyeksi Investasi dan Sumber Pembiayaan Tahun Mendatang

RENCANA INVESTASI TAHUN 2021

RKAP Tahun RKAP

NO Uraian Mendatang Terakhir %
1 2 3 4 5=2:3
I Aset Tetap Berwujud
1 Tanah
2 Gedung dan Perlengkapannya
3 Mesin dan Peralatan
4 Kendaraan
5 Peralatan kantor
Rp.10.000.000 Rp.6.000.000

II Aset Tidak Terwujud

1 Software
2 Lisensi/ Sertifikat
3 Software Desain Enginering
4 Training

Total :
 PROYEKSI SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA TAHUN 2021

RKAP Tahun RKAP

NO Uraian Mendatang Terakhir %
1 2 3 4 15
Aset Tetap Berwujud
I 1. Laba (Rugi) Setelah Pajak
2. Penyusutan & Amortisasi
3. Tambahan Aset Lain-lain
Sub Total Sumber Dana
PENGGUNAAN DANA
1. Investasi Aset Tetap
II
2. Investasi Aset Tidak Berwujud
3. Tambahan Aset Lain-lain
Sub total Penggunaan Dana
III Penambahan (Pengurangan) Modal Kerja

I. Proyeksi Tingkat Kesehatan Perusahaan Tahun Mendatang

RKAP Tahun
Tertinggi Mendatang RKAP Terakhir
URAIA
N Nilai Skor Nilai Skor Nilai Skor
I. ASPEK KEUANGAN
a. Laba / Rugi
1. R O E (%)
2. R O I (%)
3. TMS / TA (%)
SUB TOTAL a
b. PERPUTARAN
4. PERPUTARAN TOTAL ASET (%)
5. RASIO LANCAR (%)
6. RASIO KAS (%)
7. PERIODE PENARIKAN (HARI)
8. PERPUTARAN PERSEDIAAN
(HARI) SUB TOTAL b
 TOTAL (a+b)

ASPEK OPERASIONAL
II.
1. PENINGKATAN PERMINTAAN (%)
2. PRESENTASE KAPASITAS
PRODUKSI (%)
3. PERTUMBUHAN
PENDAPATAN & JUMLAH
PRODUK TERJUAL (%)
TOTAL II

ASPEK ADMINISTRASI
III.
1. LAPORAN PERHITUNGAN
TAHUNAN
2. RANCANGAN RKAP
3. LAPORAN PERIODIK
4. KINERJA PKBL
- EFEKTIFITAS PENYALURAN
- TINGKAT KOLEKTIBILITAS
TOTAL III
TOTAL SKOR
TINGKAT KESEHATAN PERUSAHAAN
 BAB IV INDIKATOR KINERJA KUNCI PELAKSANA OPERASIONAL

RKAP
Tahun RKAP
Mendatan Terakhir
g
NO INDIKATOR KPI SATUAN FORMULA
BOBO
TARG CAPA NIL
T (%)
ET IAN AI
(NILAI)
A. KEUANGAN & PASAR 22.0 22.7
Pertumbuhan Pendapatan dan Penjualan th berjalan x
1 Jumlah 100 % Penjualan th
%
Produk Terjual sebelumnya
Penjualan th berjalan x
2 Pertumbuhan aset % 100 % Penjualan th
sebelumnya
3 DST.
B. FOKUS PELANGGAN 22.0 18.6
Jumlah pelanggan yang sama dg
4 Loyalitas Pelanggan % thn sblmnya x 100% Jumlah
pelanggan thn sblmnya
Pesanan Masuk th berjalan
5 Meningkatkan Pesanan % x 100% Pesanan Masuk th
sebelumnya
6 DST.
C. FOKUS EFEKTIFITAS PRODUK DAN PROSES 18.0 12.0
Realisasi Program Investasi th
7 Investasi % berjalan x 100% Rencana Program
Investasi th berjalan
Total Penjualan
Tingkat
8 x 100% Total
Pemenuhan Pesanan %
Order Masuk
9 DST.
D. FOKUS TENAGA KERJA 15.0 6.0
Realisasi jml karyawan
Peningkatan memperoleh sertifikasi x 100%
10
Kompetensi Pegawai % Rencana jml karyawan
memperoleh sertifikasi
Laba Kotor x 100 %
11 Produktifitas Usaha % Biaya Usaha (tidak termasuk
beban bunga)
12 DST.
E. KEPEMIMPINAN, TATA KELOLA & TANGGUNG JAWAB KEMASYARAKATAN 15.0 11.3
Jumlah Laporan yang
disampaikan kepada
Penyampaian Laporan Elektronik Kementerian BUMN
13
(Portal BUMN) % Lengkap & Tepat waktu x
100% Total Laporan yang
disampaikan
Hasil Penilaian Implemntasi
14 Indeks GCG SKOR GCG > Hasil Penilaian tahun
sebelumnya
15 DST.
F. AGEN PEMBANGUNAN 10.0 19.6
Realisasi jml tenaga kerja lokal
Tenaga Kerja Lokal untuk
16 % proyek di daerah x 100% Total
Proyek di Daerah
tenaga kerja proyek di daerah
Total Pengadaan
Barang Lokal x 100%
17 TKDN Produk / KPI Outcome % Total Pengadaan
Barang Lokal dan
Import
18 DST.
 BAB V
RENCANA KERJA SAMA

A. Rencana Kerja Sama Usaha

RENCANA KERJA SAMA USAHA

Rencana kerja sama usaha sekurang-kurangnya menjelaskan mengenai

pihak-pihak yang akan bekerja sama, sumber daya yang akan dikerjasamakan,
besaran nilai investasi, bentuk kerja sama, dan proyeksi keuangan dan
pembagian hasil usaha.

1. Pihak-Pihak

Pihak Ketiga
Pihak BUM Desa
(Pemerintah Desa)
1. Membayar Sewa 1. Menyerahkan Hak
Tanah Pecatu Kelola Tanah Pecatu
Kewajiban

1. Mengelola Tanah 1. Mendapatkan

Pecatu Desa Sewa Tanah
Hak

2. Sumber Daya yang Dikerjasamakan

Peruntukan
kedudukan hukum/
Sumber Daya Lokasi dalam Kerja
kepemilikan/penguasaan
Sama
Desa
Tanah Kas Desa
Tetebatu Hak Guna Pakai Usaha Pertanian
seluas + 2 Ha
Selatan
Dusun
Bangunan
Lekong Hak Guna Pakai Perdagangan
seluas 24 M2
Pituk

3. Besaran Investasi
Pihak yang
No Kebutuhan Biaya Peruntukan
Menanggung Biaya
1 Rp. 50.000.000 Unit Usaha Pembiayaan Pemerintah Desa
2 Rp. 40.000.000 Unit Usaha air isi ulang Pemerintah Desa
3 Rp. 60.000.000 Unit Usaha Perdagangan Pemerintah Desa
4 Rp. 20.000.000 Unit Usaha Bank Sampah Pemerintah Desa
TL Rp. 170.000.000
 4. Bentuk Kerja Sama
• sewa-menyewa,
• kerja sama pemanfaatan,
• bangun guna serah,
• bangun serah guna,
• pengembangan layanan atau fitur usaha.

5. Proyeksi Keuangan dan Pembagian Hasil Usaha

(a). Pemupukan modal usaha : 25 %
(b). Pendapatan asli desa : 25 %
(c). Penasehat : 5 %
(d). Pengawas : 5 %
(e). Honor Pengelola : 20 %
(f). Honor Pegawai BUMDesa : 5 %
(g). Biaya Rapat : 6 %
(h). Dana Sosial : 4 %
(i). Dana Pendidikan dan pelatihan pengurus : 5 %

B. Rencana Kerja Sama Nonusaha

RENCANA KERJA SAMA NON-USAHA

Rencana kerja sama non-usaha sekurang-kurangnya menjelaskan

mengenai pihak pihak yang akan bekerja sama, sumber daya yang akan
dikerjasamakan, besaran nilai investasi/kebutuhan biaya, dan bentuk kerja
sama

1. Pihak-Pihak

Pihak Ketiga
Pihak BUM Desa
(Pemerintah Desa)
1. Membayar Sewa Tanah 1. Menyerahkan Hak
Pecatu Kelola Tanah Pecatu
Kewajiban

1. Mengelola Tanah 1. Mendapatkan Sewa

Pecatu Desa Tanah
Hak
2. Sumber Daya yang Dikerjasamakan
Peruntukan
kedudukan hukum/
Sumber Daya Lokasi dalam Kerja
kepemilikan/penguasaan
Sama
Desa
Tanah Kas Desa
Tetebatu Hak Guna Pakai Usaha Pertanian
seluas + 2 Ha
Selatan
Bangunan Dusun
Hak Guna Pakai Perdagangan
seluas 24 M2 Lekong Pituk

3. Besaran Investasi
No Kebutuhan Biaya Peruntukan Pihak yang
Menanggung Biaya
1 Rp. 50.000.000 Unit Usaha Pembiayaan Pemerintah Desa
2 Rp. 40.000.000 Unit Usaha air isi ulang Pemerintah Desa
3 Rp. 60.000.000 Unit Usaha Perdagangan Pemerintah Desa
4 Rp. 20.000.000 Unit Usaha Bank Sampah Pemerintah Desa
Total Rp. 170.000.000

4. Bentuk Kerja Sama

• transfer teknologi, ilmu pengetahuan, seni dan kebudayaan;
• peningkatan kapasitas sumber daya manusia;
• bentuk kerja sama lain.
 BAB VI
RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN

Rencana kegiatan dan kebutuhan disusun sebelum penambahan modal

kepada BUM Desa/BUM Desa Bersama. Rencana kegiatan dan kebutuhan serta
analisis keuangan disampaikan untuk menjadi bahan pengambilan keputusan
atau persetujuan oleh musyawarah desa/musyawarah antar desa terhadap
kelayakan penambahan modal BUM Desa/BUM Desa Bersama. Rencana
kegiatan dan kebutuhan sekurang-kurangnya berisi hal-hal berikut:
1. Usaha/Barang/Jasa yang Akan Dikembangkan
Menerangkan produk yang hendak dikembangkan secara terperinci.
2. Kebutuhan dari Usaha/Barang/Jasa
Menjelaskan mengenai kebutuhan yang akan digunakan dalam usaha berikut
jumlah kebutuhan dan perkiraan harganya. Sebaiknya memisahkan catatan
kebutuhan peralatan pokok usaha dan kebutuhan penunjang usaha, seperti ijin
usaha, penyewaan aset, renovasi, dan sebagainya.
3. Rencana Lokasi
Menjelaskan mengenai perencanaan lokasi usaha yang akan dipilih berikut
keunggulannya. Akan lebiih baik jika memberikan alternatif pilihan lokasi
beserta analisis keunggulannya.
4. Kebutuhan Tenaga Kerja
Menjelaskan perencanaan tenaga kerja yang dibutuhkan beserta kriteria
tenaga kerja yang diharapkan. Perlu pula diulas standar gaji untuk tiap-tiap
pekerja. Perencanaan ini berguna sebagai gambaran perkiraan kebutuhan
tenaga kerja dan perhitungan kebutuhan gaji setiapn bulannya.
5. Analisis Persaingan Usaha
Pelaksana operasional perlu mengamati pesaing beserta keunggulan dan
kekurangannya. Kemudian, perlu diulas perencanaan strategi agar BUM Desa
memiliki keunggulan dibandingkan pesaing. Analisis persaingan usaha ini
juga disertai dengan rencana tindakan dan perhitungan biaya dari
pelaksanaan tindakan tersebut.
6. Strategi Pemasaran
Strategi pemasaran juga disertai perhitungan biaya pemasaran yang
dibutuhkan. Strategi pemasaran untuk usaha sebaiknya mengacu pada:
• Strategi tempat (Place): meletakkan keunggulan pada lokasi usaha;
• Strategi harga (price): berfokus pada keunggulan harga;
• Strategi produk: mengutamakan keunggulan produk atau jasa;
• Strategi promosi: cara-cara promosi yang efektif untuk tiap-tiap
produk.
7. Perkiraan modal usaha
Menjelaskan perkiraan kebutuhan modal usaha, modal investasi dan modal
kerja secara terperinci.
8. Perkiraan perhitungan keuntungan usaha
• Penentuan Harga Pokok Penjualan (HPP)
• Penentuan Harga Jual
 • Perkiraan Laba Kotor
• Perkiraan Laba Bersih
9. Alokasi Laba Usaha
Alokasi laba akan berbeda setiap bulannya bergantung pada pemasukan,
tetapi persentase alokasinya sama. Persentase alokasi tidak selalu baku
karena disesuaikan dengan kebutuhan pemilik usaha.
10. Perkiraan Return on Investment
Secara sederhana, Return on Investment (ROI) adalah laba atas investasi yang
dihitung berdasarkan hasil pembagian dari pendapatan yang dihasilkan
dengan besaran modal yang ditanam. Dengan kata lain, ROI juga berarti uang
yang diperoleh atau hilang pada suatu investasi.
Dalam hal ini, investasi dapat mengacu pada modal, aset, serta anggaran
biaya investasi. Yang perlu diperhatikan adalah apabila ROI bernilai negatif,
maka investasi tersebut harus dipertimbangkan kembali sebab bernilai
kerugian. Sebaliknya, ROI bernilai positif adalah yang memberikan
keuntungan dalam bisnis Anda.
11. Kesimpulan tentang usaha
Unit-unit usaha yang dijalankan memliki prospek yang menjanjikan sehingga
harapan dan target-target yang diinginkan dapat dicapai oleh BUM Desa
setiap tahun.

Tetebatu Selatan, 12 Juli 2021

Direktur BUM Desa

KHAIRIL ANWAR, SE

Mengetahui,
Pembina/Penasihat Pengawas
Ketua

ZOHRI RAHMAN, SH., MH. AHMAD FAUZI