(logo BUM Desa)

RENCANA PROGRAM KERJA

BADAN USAHA MILIK DESA
“ CAHAYA TERANG ”
 LEMBAR PENGESAHAN

RENCANA PROGRAM KERJA

BADAN USAHA MILIK DESA “CAHAYA TERANG”

Rencana Program Kerja Badan Usaha Milik Desa “CAHAYA TERANG” ini telah
disetujui dan disahkan dalam Musyawarah Desa yang dilaksanakan pada
tanggal ....... 2022

Kepala Desa Kutajaya Pimpinan Musyawarah Desa

Ketua BPD,

H. UDIN SUHERMAN UPANG

WAKIL MASYARAKAT

…………………………. …………………………. ………………………….

 DAFTAR ISI

LEMBAR PENGESAHAN RENCANA PROGRAM KERJA

BAB I PROFIL BUM DESA
A. Visi Misi
B. Struktur Organisasi dan Daftar SDM
C. Kepemilikan Modal
1) Penyertaan Modal Awal
2) Penyertaan Modal Desa
3) Penyertaan Modal Masyarakat

BAB II EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA

A. Kondisi Internal
1. Kondisi Sumber Daya Manusia
2. Perkembangan Usaha BUM Desa dan Unit Usaha BUM Desa
3. Progres Kerja Sama Usaha dan Kerja Sama Non-Usaha
4. Kondisi Keuangan
B. Kondisi Eksternal
1. Tantangan Usaha
2. Potensi
3. Peluang
4. Prospek Usaha

BAB III RENCANA KERJA

A. Sasaran BUM Desa
B. Strategi dan Kebijakan
C. Rencana Kerja
a) Matrik Rencana Kerja
b) Proyeksi Laba-Rugi Tahun Mendatang
c) Proyeksi Beban Pokok Penjualan Tahun Mendatang
d) Proyeksi Neraca Tahun Mendatang
e) Proyeksi Arus Kas Tahun Mendatang
f) Proyeksi Investasi dan Sumber Pembiayaan Tahun Mendatang
g) Proyeksi Tingkat Kesehatan Perusahaan Tahun Mendatang

BAB IV INDIKATOR KINERJA KUNCI PELAKSANA OPERASIONAL

Berikut format Rancangan Rencana Program Kerja/ Rencana Program Kerja
secara terperinci:

BAB V RENCANA KERJA SAMA

A. Rencana Kerja Sama Usaha
B. Rencana Kerja Sama Nonusaha

BAB VI RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN

Rencana kegiatan dan kebutuhan disusun sebelum penambahan modal
kepada BUM Desa/BUM Desa Bersama
 BAB I
PROFIL BUM DESA

A. Visi dan Misi

Visi
BUM Desa yang kaya prakarsa dan terpercaya.

Misi
1. Kami BUM Desa berbasis prakarsa warga Desa seutuhnya.
2. Kami menggalang konsolidasi berbagai jenis usaha yang telah dilakukan
oleh warga Desa.
3. Kami memberikan produk dan jasa yang bermanfaat bagi masa depan
Desa.

B. Struktur Organisasi dan Daftar Sumber Daya Manusia

Organ tertinggi BUM Desa adalah Musyawarah Desa. Penasihat, Pelaksana
Operasional dan Dewan Pengawas saling komunikasi dan bekerja untuk tujuan
kolektif. (Gambar ini hanya contoh)

BUM DESA ” CAHAYA TERANG “ UNIT USAHA BUM DESA

“CAHAYA TERANG”

MUSDES

Struktur Organisasi BUM Desa “CAHAYA TERANG”

Struktur organisasi BUM Desa tediri dari Musyawarah Desa, Penasihat,
Pengawas, Direktur, Sekretaris/Manajer Program, Bendahara/Manajer
Keuangan dan Kepala Divisi Usaha.

Struktur Organisasi Unit Usaha yang akan didirikan oleh BUM Desa dengan
modal saham terbesar dikuasai oleh BUM Desa (diwakili oleh Direktur BUM
Desa), direncanakan terdiri dari Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS), organ
perseroan (Direktur BUM Desa sebagai Komisaris Utama) dan organ
pendukung.
 Daftar Sumber Daya Manusia BUM Desa “CAHAYA TERANG” (2022-2027)
No Nama Jabatan
1. H. UDIN SUHERMAN Penasihat
2. H. UDIN SUHERMAN Ketua Dewan Pengawas
3. Sekretaris Dewan Pengawas
4. Anggota Dewan Pengawas
5. DENI ARDIANSYAH Direktur
6. AGUS SUHANDI Sekretaris/Manajer Program & Operasional
7. ASEP SAEPULOH Bendahara/Manajer Administrasi & Keuangan
8. Kepala Divisi ....
9. Kepala Divisi ....
10. Karyawan

11. Karyawan
12. Karyawan
13. Karyawan

C. Kepemilikan Modal…………..
1) Penyertaan Modal Awal
BUM Desa “CAHAYA TERANG” berdiri sejak tahun 2023. Modal awal
pendirian BUM Desa “Berkah Mandiri Jaya” pada tahun 2023 disepakati
dalam Musyawarah Desa tanggal 17 OKTOBER 2022 sebesar Rp
100.000,00 (enam ratus juta rupiah).

2) Penyertaan Modal Desa

Penyertaan Modal Desa senilai Rp 600.000,00 (enam ratus juta rupiah)
akan ditransfer ke rekening BUM Desa pada tahun 2022 tetapi masih
terkendala keberlakuan Perpres No. 104/2021 tentang Rincian Anggaran
Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2022, sehingga
penyertaan modal direncanakan akan diterima BUM Desa pada tahun
2023.

3) Penyertaan Modal Masyarakat Desa

Tahap komunikasi dan sosialisasi kepada warga Desa untuk melakukan
penyertaan modal kepada BUM Desa baik berupa uang, tanah, dan/atau
barang lainnya.
 BAB II EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA

A. Kondisi Internal

1. Kondisi Sumber Daya Manusia

A. BUM Desa

Kondisi pegawai BUM Desa.

B. Unit Usaha BUM Desa

Belum berdiri.

2. Perkembangan Usaha BUM Desa dan Unit Usaha BUM Desa

A. BUM Desa

Baru dirintis.

B. Unit Usaha BUM Desa

Belum berdiri.

3. Perkembangan Kerja Sama Usaha dan Kerja Sama Non-Usaha

A. BUM Desa
Perkembangan Kerjasama Usaha: Belum ada
Perkembangan Kerjasama Non-Usaha: Belum ada.
B. Unit Usaha BUM Desa
Perkembangan Kerjasama Usaha: belum ada.
Perkembangan Kerjasama Non-Usaha: belum ada.
4. Kondisi Keuangan
A. BUM Desa

B. Unit Usaha BUM Desa

B. Kondisi Eksternal

1. Tantangan Usaha

Strategi Menghadapi
2. Tantangan Usaha Kondisi Harapan
Tantangan
1 Pengunjung lokasi wisata Pengunjung meningkat Pemasaran digital dan
menurun. dan sirkulasi pengunjung paket/katalog layanan
stabil. wisata.

2 Desa lain membuka Desa mempunyai keunikan  New Ciblon

layanan usaha wisata air. tanpa berkompetisi dengan  Pondok wisata
Desa lain. (Homestay &
BALKONDES)
 Studi Desa.

3 Perdagangan di Toko Perluasan usaha Kerjasama usaha

Desa menurun dan perdagangan dan jejaring (investasi) dan/atau hibah
pemasaran aplikasi Desa pemasaran digital. untuk perluasan usaha
Digital belum maksimal. perdagangan, aplikasi
digital, layanan internet
Desa, dan produksi air
minum.
2. Potensi

Strategi Memanfaatkan
No Potensi Kondisi Harapan
Potensi
1 Sumber daya bersama Kolaborasi manajemen Kerjasama usaha dan
(Umbul Ponggok, wisata Umbul Ponggok, kerjasama non-usaha
Besuki, Sigedang- Besuki, Sigedang- BUM Desa.
Kapilaler) Kapilaler.
2 Pembaruan legalitas Unit Usaha BUM Desa BUM Desa fasilitasi
Unit Usaha BUM Desa mandiri melakukan kerjasama usaha
untuk melakukan ekspansi usaha. (investasi) dengan
ekspansi usaha. korporasi swasta dan
skema CSR perbankan
nasional.
3. Peluang

Strategi Memanfaatkan
No Peluang Kondisi Harapan
Peluang
1 Young Generations Anak muda aktif 1. Rebranding Desa
menyebarluaskan Ponggok
Wisata Desa Ponggok 2. Pengembangan
sistem Teknologi
2 Young Family Keluarga muda aktif Informasi yang
menyebarluaskan terintegrasi dengan
Wisata Desa Ponggok Aplikasi Desa Dgiital
3. Pemasaran digital
3 Foreign Tourists Turis asing yang dan kebutuhan
bekerja secara nomad oeprasional
menyebarluaskan 4. Kemampuan
Wisata Desa Ponggok komunikasi bahasa
dalam bahasa Inggris Inggris dan bahasa
dan bahasa lainnya lainnya baik di media
sosial maupun di
lokasi wisata.
4. Prospek Usaha

Strategi Memanfaatkan
Prospek Usaha Kondisi Harapan
Prospek Usaha
1 Pertanian dan Wisata pertanian Dikembangkan oleh BUM
perikanan (adventure travel, Culture Desa dan Unit Usaha BUM
tourism dan Ecotourism). Desa (PT SUP)

2 Perdagangan Pengembangan Toko Desa Dikembangkan oleh BUM

dengan pelaku usaha Desa dan Unit Usaha BUM
UMKM dan korporasi Desa (PT KSP)
swasta (Roti, Tahu, dan
kuliner lain)
3 Wisata Umbul Ponggok dan Dikembangkan oleh BUM
Homestay stabil dikunjungi Desa dan Unit Usaha BUM
oleh anak muda, keluarga Desa (PT SUP)
muda, dan turis asing.

4 Informasi dan Layanan internet Desa dan Dikembangkan oleh BUM

Komunikasi aplikasi Desa Digital Desa dan Unit Usaha BUM
Desa (PT KSP)
5 Penyediaan Peluang kerja bagi sebagian Kerjasama usaha (investasi)
tenaga kerja masyarakat Desa antara BUM Desa dengan
waktu tertentu perusahaan swasta
6 Industri Pemanfaatan aset Desa dan Dikembangkan oleh Unit
pengolahan air aset BUM Desa untuk Usaha BUM Desa (PT KSP)
minum dan air pengolahan air minum dan berkolaborasi dengan BUM
mineral air mineral. Desa, Pemerintah Desa,
perbankan dan korporasi
swasta lainnya.
 BAB III RENCANA KERJA

A. Sasaran BUM Desa

Sasaran BUM Desa secara garis besar adalah .....

Sasaran Kinerja BUM Desa dengan target Tahun 2022 sesuai dengan hasil
Musyawarah Desa tahun 2022 meliputi:

Sasaran Kinerja Sasaran Kinerja Sasaran Kinerja

BUM Desa Unit Usaha BUM Desa Unit Usaha BUM
(PT SUP) Desa
(PT KSP)

Total Aset 11.229.790.319* -**** -****

Total Ekuitas 10.755.658.138** -**** 1.793.039.122

Laba Bersih 2.437.302.039 2.353.140.000 723.536.500

Tahun Berjalan

Capital 3.418.191.203 3.008.000.000 4.683.858.000

Expenditure

Hasil Usaha 779.936.652*** -

untuk PADesa (Dividen kepada BUM Desa diputuskan
setelah RUPS. Dicatat BUM DESA sebagai
Pendapatan Dividen Unit Usaha)

Keterangan: (INI HANYA CONTOH)

*) Target Aset BUM Desa senilai Rp 11,229,790,319 masih bisa berubah

karena:
a. Modal Desa (tanah dan bangunan) harus dikeluarkan dari Neraca sesuai
ketentuan PP No. 11/2021 tentang BUM Desa,
b. Menunggu proses konsultasi dengan Pemerintahan Desa yang
berwenang menangani Aset Desa dan Akuntan Publik dari STAN.
**) Target Ekuitas BUM Desa senilai Rp 10,755,658,138 masih bisa berubah
karena:
a. Modal Desa (tanah dan bangunan) harus dikeluarkan dari Neraca sesuai
ketentuan PP No. 11/2021 tentang BUM Desa,
b. Modal Masyarakat Desa berubah menjadi Utang Surat Berharga dan
lebih kecil daripada Modal Desa;
c. Menunggu proses konsultasi dengan Pemerintahan Desa yang
berwenang menangani Aset Desa dan Akuntan Publik dari STAN.
***) Target Hasil Usaha Laba Bersih BUM Desa senilai Rp 779.936.652,00
diperhitungkan dari:
a. Pembagian Hasil Usaha untuk Masyarakat Desa Penyerta Modal (20%) =
Rp 487.460.407,00
b. Pembagian Hasil Usaha untuk PADesa dan Laba Ditahan (80%) = Rp
1.949.841.631,00 yang selanjutnya dibagi menjadi:
- Hasil Usaha untuk PADesa (40%) = Rp 779.936.652,00
- Laba Ditahan (60%) = Rp 1.169.904.978,00

-**** Target Aset dan Ekuitas masing dihitung ulang, dikonsultasikan kepada
Akuntan Publik, dan disahkan dalam RUPS masing-masing Unit Usaha.
B. Strategi dan Kebijakan

Strategi untuk mencapai tujuan dan sasaran BUM Desa adalah sebagai
berikut:

a. memperjelas posisi Aset Desa yang dikerjasamakan dengan BUM Desa agar
Ekuitas (khususnya Modal Desa).

b. Memperjelas posisi “investasi masyarakat Desa” dan Modal Masyarakat

Desa.

c. Kerjasama usaha (investasi) antara BUM Desa dengan pihak lain.

d. Permodalan untuk Unit Usaha BUM Desa.

Kebijakan untuk mencapai tujuan dan sasaran BUM Desa adalah sebagai
berikut:

a. Komunikasi dengan pihak luar Desa untuk memperoleh hibah (uang dan
barang) yang selanjutnya dikelola oleh BUM Desa dan/atau Unit Usaha
BUM Desa

b. Kerjasama Desa antara Pemerintah Desa dengan Investor yang mana di

dalam perjanjian kerjasama melibatkan BUM Desa dan/atau Unit Usaha
sebagai pengelolanya.

c. Kerjasama Usaha baik dengan korporasi swasta, UMKM dan investor dari
luar Desa.
 C. Rencana Kerja
a) Matrik Rencana Kerja

No Program/Kegiatan Alokasi Anggaran Sumber Output Indikator Keberhasilan Waktu Pelaksanaan

(Rp.) (Laba Bersih)
1. Wisata Berdesa di Umbul Ponggok 3,418,191,203 BUM Desa 2.534.922.297 Pendapatan Tiket, Wahana, Januari – Desember
Persewaan naik menjadi Tahun 2022
Rp 5,953,113,500

2. Pengembangan Wisata oleh Unit 3.008.000.000 PT SUP 2.353.140.000 Dividen dari PT SUP kepada Januari – Desember
Usaha BUM Desa (PT SUP) BUM Desa Tahun 2022
(Rp 225.000.000,00)
3. Pengembangan Perdagangan di Toko 4.683.858.000 PT KSP 723.536.500 Dividen dari PT KSP kepada Januari – Desember
Desa, Aplikasi Digital, Internet Desa BUM Desa (Rp 100.000.000,00) Tahun 2022
oleh Unit Usaha BUM Desa (PT KSP).
b) Proyeksi Laba-Rugi Tahun Mendatang

RKAP Tahun Mendatang RKAP Terakhir

Uraian
Jumlah % Jumlah %
1 2 3 4 5
Penjualan 5,953,113,500 100 4,284,084,291 100
Beban Pokok Penjualan - 0 1,074,031,908 25
Laba Bruto 5,953,113,500 100 3,210,052,383 75
Beban Usaha
Beban Administrasi dan
3,418,191,203 57 3,200,596,546 75
Umum
Beban Penjualan - -
Jumlah Beban Usaha 3,418,191,203 57 3,200,596,546 75
Laba(Rugi) Usaha 2,534,922,297 43 9,455,837 0
Pendapatan (Beban) Lain-lain (97,620,258) -2 22,797,478 1

Laba (Rugi) Konsolidasi

2,437,302,039 41 32,253,315 1
Sebelum Pajak

Pendapatan/Beban Pajak
Penghasilan Tahun - -
Berjalan
Tangguhan
- -
Laba Setelah Pajak
2,437,302,039 41 32,253,315 1
Pendapatan Lain
Laba (Rugi) Setelah Pajak 2,437,302,039 41 32,253,315 1
c) Proyeksi Beban Pokok Penjualan Tahun Mendatang

RKAP TAHUN RKAP

URAIAN %
MENDATANG TERAKHIR
1 2 3 4=2:3
A. Beban Langsung Order
1. Biaya Bahan
2. Biaya Subkontraktor
3. Baiaya Transport & Packing
4. Biaya Sewa Alat
5. Biaya Operasional Lainnya
Sub Total A
B. Beban Tetap Produksi
1. Biaya Gaji/ Upah Langsung
2. Biaya Pabrik Tidak
Langsung
Sub Total B
Total :
d) Proyeksi Neraca Tahun Mendatang

RKAP TAHUN RKAP

URAIAN %
MENDATANG TERAKHIR

1 2 3 4=2-3
ASET
Aset Lancar
Kas dan Setara Kas 865,168,419 161,131,684 704,036,735
Piutang Usaha 1,223,731,935 1,223,731,935 -
Piutang Pajak -
Piutang Jangka Pendek Lainnya 379,354,423 379,354,423 -
Persediaan - - -
Pembayaran Uang Muka -
Jumlah Aset Lancar 2,468,254,777 1,764,218,042 704,036,735
Aset Tidak Lancar Penyertaan - - -
Aset Tetap 8,761,535,542 8,452,035,542 309,500,000
Aset Tidak Berwujud Aset Lain-lain - - -
Jumlah Aset Tidak Lancar 8,761,535,542 8,452,035,542 309,500,000
Jumlah Aset 11,229,790,319 10,216,253,584 1,013,536,735
LIABILITAS -
Liabilitas Jangka Pendek Utang
3,312,500 3,312,500 -
Usaha
Utang Bank/Pihak ke III Utang
142,768,350 445,374,716 (302,606,366)
Bunga
Utang Pajak 270,042,431 270,042,431 -
Uang Muka Pemesanan - - -
Beban yang Masih Harus dibayar
- - -
Utang Lain-lain
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek 416,123,281 718,729,647 (302,606,366)

Liabilitas Jangka Panjang Utang

Jangka Panjang Kewajiban Imbalan 58,008,900 58,008,900 -
Kerja Kewajiban Pajak Tangguhan
Jumlah Liabilitas Jangka Panjang 58,008,900 58,008,900 -
JUMLAH LIABILITAS 474,132,181 776,738,547 (302,606,366)
EKUITAS
Modal 10,755,658,138 9,439,515,037 1,316,143,101
Jumlah Ekuitas 10,755,658,138 9,439,515,037 1,316,143,101
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 11,229,790,319 10,216,253,584 1,013,536,735
e) Proyeksi Arus Kas Tahun Mendatang

RKAP TAHUN RKAP

URAIAN %
MENDATANG TERAKHIR

1 2 3 4=2:3
SALDO AWAL KAS DAN SETARA KAS
A. AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan
1.    Piutang (Progress Proyek) 1,223,731,935 -
2.    Lainnya 5,953,113,500 4,284,084,291
3.    Pendapatan Lain-lain (97,620,258) 22,797,478
Sub total Penerimaan 7,079,225,177 4,306,881,769 1.6
Pengeluaran
1.    Biaya langsung order - 1,074,031,908
2.    Gaji & Upah 1,072,500,000 1,025,455,619 1.0
3.    Biaya Tetap & lainnya 2,345,691,203 2,175,140,927 1.1
4.    Biaya bunga - - 0
5.    Pajak - -
Sub total pengeluaran 3,418,191,203 4,274,628,454 0.8
Surplus (Defisit) operasional 3,661,033,974 32,253,315
C. AKTIVITAS INVESTASI
Penerimaan
1.    Optimalisasi Aset Tetap
Pengeluaran
1.    Investasi Aset Tetap 8,761,535,542 8,761,535,542 1.0
2.    Investasi Aset Tak Terwujud 0 0
Surplus (Defisit) Investasi 8,761,535,542 8,761,535,542
C. AKTIVITAS PENDANAAN
Penerimaan
1.    Ekuitas 13,404,609,193 12,088,466,092 1.1
2.    Pihak Ketiga 142,768,350 445,374,715 0.3
3.    Lainnya 10,000,000,000 0 10,000,000,000
Sub total penerimaan 23,547,377,543 12,533,840,808
Pengeluaran
1.    Utang pajak 270,042,431 270,042,431 1.0
2.    Pihak Ketiga/Perbankan 0 0 0
3.    Beban Lain-lain 102,791,516 7,712,000 13.3
Sub total pengeluaran 372,833,947 277,754,431
Surplus (defisit) Pendanaan 3,288,200,028 (245,501,116)

Surplus (defisit) Perusahaan

SALDO AKHIR KAS & SETARA KAS

 f) Proyeksi Investasi dan Sumber Pembiayaan Tahun Mendatang

Aset Tidak Berwujud pada Rencana Investasi dan nilai penyusutan dan amortisasi
dari Aset Tetap Berwujud pada proyeksi Sumber dan Penggunaan Dana masih
dalam proses appraisal oleh Akuntan Publik.

RENCANA INVESTASI TAHUN 2022 KONSOLIDASIAN

RKAP Tahun
NO Uraian RKAP Terakhir %
Mendatang
1 2 3 4 5=2:3
I Aset Tetap Berwujud
1 Tanah 1,671,234,000 1,671,234,000 1
2 Gedung dan Perlengkapannya 10,395,339,557 10,295,339,557 1.0
3 Mesin dan Peralatan 1,255,203,100 1,045,703,100 1.2
4 Kendaraan 167,000,000 167,000,000 1
5 Peralatan kantor - - 0
13,488,776,657 13,179,276,657
II Aset Tidak Terwujud
1 Software * *
2 Lisensi/ Sertifikat * *
3 Software Desain Enginering * *
4 Training * *
0 0
Total : 13,488,776,657 13,179,276,657

PROYEKSI SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA TAHUN 2022 KONSOLIDASIAN

RKAP Tahun RKAP
NO Uraian %
Mendatang Terakhir
1 2 3 4 5=2:3
I Aset Tetap Berwujud
1. Laba (Rugi) Setelah Pajak 2,437,302,039 32,253,315 2,405,048,724
2. Penyusutan & Amortisasi * *
3. Tambahan Aset Lain-lain * *
Sub Total Sumber Dana
II PENGGUNAAN DANA
1. Investasi Aset Tetap * *
2. Investasi Aset Tidak Berwujud * *
3. Tambahan Aset Lain-lain * *
Sub total Penggunaan Dana
III Penambahan (Pengurangan) Modal Kerja
 g) Proyeksi Tingkat Kesehatan Perusahaan Tahun Mendatang

RKAP Tahun
Tertinggi RKAP Terakhir
URAIAN Mendatang
Nilai Skor Nilai Skor Nilai Skor
I. ASPEK KEUANGAN
a. Laba / Rugi
1. R O E (%) 18.18 0.27
2. R O I (%) 17.56 0.25
3. TMS / TA (%) 22.11 3.22
SUB TOTAL a - 57.85 3.74
b. PERPUTARAN
4. PERPUTARAN TOTAL ASET (%) 42.89 33.3
5. RASIO LANCAR (%) 5.206 2.455
6. RASIO KAS (%) 7.412 0.224
7. PERIODE PENARIKAN (HARI) *
8. PERPUTARAN PERSEDIAAN
*
(HARI)
SUB TOTAL b 55.508 35.979
TOTAL (a+b)

II. ASPEK OPERASIONAL *

1. PENINGKATAN PERMINTAAN (%) *
2. PRESENTASE KAPASITAS
*
PRODUKSI (%)
3. PERTUMBUHAN PENDAPATAN &
JUMLAH PRODUK TERJUAL (%)
TOTAL II

III. ASPEK ADMINISTRASI

1. LAPORAN PERHITUNGAN
TAHUNAN
2. RANCANGAN RKAP
3. LAPORAN PERIODIK
4. KINERJA PKBL
- EFEKTIFITAS PENYALURAN
- TINGKAT KOLEKTIBILITAS
TOTAL III
TOTAL SKOR 18.18 0.27
TINGKAT KESEHATAN PERUSAHAAN
 BAB IV INDIKATOR KINERJA KUNCI PELAKSANA OPERASIONAL

RKAP Tahun
RKAP Terakhir
Mendatang
NO INDIKATOR KPI SATUAN FORMULA
BOBOT (%)
TARGET CAPAIAN NILAI
(NILAI)
A. KEUANGAN & PASAR 22.0 22.7
1 Pertumbuhan Penjualan th berjalan x 100 %
Pendapatan dan Penjualan th sebelumnya
%
Jumlah
Produk Terjual
2 Pertumbuhan aset Penjualan th berjalan x 100 %
%
Penjualan th sebelumnya
3 DST.
B. FOKUS PELANGGAN 22.0 18.6
4 Loyalitas Jumlah pelanggan yang sama dg thn sblmnya x 100%
% Jumlah pelanggan thn sblmnya
Pelanggan
5 Meningkatkan Pesanan Masuk th berjalan x 100%
%
Pesanan Pesanan Masuk th sebelumnya
6 DST.
C. FOKUS EFEKTIFITAS PRODUK DAN PROSES 18.0 12.0
7 Investasi Realisasi Program Investasi th berjalan x 100%
%
Rencana Program Investasi th berjalan
8 Tingkat Total Penjualan x 100%
Pemenuhan % Total Order Masuk
Pesanan
9 DST.
D. FOKUS TENAGA KERJA 15.0 6.0
10 Peningkatan Realisasi jml karyawan memperoleh sertifikasi x 100%
Kompetensi % Rencana jml karyawan memperoleh sertifikasi
Pegawai
11 Produktifitas Laba Kotor x 100 %
% Biaya Usaha (tidak termasuk beban bunga)
Usaha
12 DST.
E. KEPEMIMPINAN, TATA KELOLA & TANGGUNG JAWAB KEMASYARAKATAN 15.0 11.3
13 Penyampaian Jumlah Laporan yang disampaikan kepada
Laporan Elektronik % Kementerian BUMN Lengkap & Tepat waktu x 100%
(Portal BUMN) Total Laporan yang disampaikan
14 Indeks GCG SKOR
Hasil Penilaian Implemntasi GCG > Hasil Penilaian tahun
sebelumnya
15 DST.
F. AGEN PEMBANGUNAN 10.0 19.6
16 Tenaga Kerja Lokal Realisasi jml tenaga kerja lokal proyek di daerah x 100%
untuk Proyek di % Total tenaga kerja proyek di daerah
Daerah
17 TKDN Produk / KPI
%
Total Pengadaan Barang Lokal x 100%
Outcome Total Pengadaan Barang Lokal dan Import
18 DST.
 BAB V RENCANA KERJA SAMA

A. Rencana Kerja Sama Usaha

Rencana kerja sama usaha sekurang-kurangnya menjelaskan mengenai pihak-
pihak yang akan bekerja sama, sumber daya yang akan dikerjasamakan, besaran
nilai investasi, bentuk kerja sama, dan proyeksi keuangan dan pembagian hasil
usaha.

1. Pihak-Pihak

Pihak BUM Desa Pihak ….

1. …. 1. ….
2. …. 2. ….
Kewajiban
3. …. 3. ….
dst Dst
1. …. 1. ….
2. …. 2. ….
Hak
3. …. 3. ….
dst Dst

2. Sumber Daya yang Dikerjasamakan

Sumber Daya Lokasi Kedudukan Hukum/ Peruntukan dalam

Kepemilikan/Penguasaan Kerja Sama
Bangunan dan
fasiiltas
pariwisata OW
Umbul Ponggok
Bangunan Pengelolaan Air
tower, instalasi, Bersih
dan alat-alat
bersih

3. Besaran Investasi

No Kebutuhan Biaya Peruntukan Pihak yang Menanggung

Biaya
1. Rp 221,644,657 Beban Pemasaran selama 1 BUM Desa
(satu) tahun untuk
pemasaran produk/jasa
Usaha Wisata Berdesa
2. Rp 2.700.640.000 Biaya Operasional selama 1
(tahun)
3. Rp 1.983.218.000 Biaya Operasional selama 1
(satu) tahun
4. Rp 3.008.000.000 Biaya Start Up
Total Rp 7.913.502.657

4. Bentuk Kerja Sama

 sewa-menyewa
 kerja sama pemanfaatan,
 bangun guna serah,
 bangun serah guna,
  pengembangan layanan atau fitur usaha.

5. Proyeksi Keuangan dan Pembagian Keuntungan dirumuskan ke dalam klausul

perjanjian kerjasama usaha atau perjanjian kerjasama investasi.

B. Rencana Kerja Sama Non-usaha

Rencana kerja sama non-usaha sekurang-kurangnya menjelaskan mengenai

pihak-pihak yang akan bekerja sama, sumber daya yang akan dikerjasamakan,
besaran nilai investasi/kebutuhan biaya, dan bentuk kerja sama.

6. Pihak-Pihak

BUM Desa Pihak

Lembaga Kemasyarakatan Desa,
Pihak
kelompok masyarakat Desa, Kampus,
dan Organisasi luar Desa
1. Fasilitasi informasi 1. Menyebarluaskan informasi
2. Komunikasi rebranding tentang New Ponggok
3. Pelibatan dalam akivitas 2. Aktif berkomunikasi tentang
non-laba kemajuan kerjasama non-usaha
Kewajiban 4. Fasilitasi pendidikan, 3. Swadaya (jaringan, tenaga, uang,
pelatihan, workshop, waktu)
webinar, dll. 4. Aktif dalam pertemuan yang
diselenggarakan oleh BUM Desa

1. Konsultasi teknis 1. Mendampingi BUM Desa dengan

2. Menerima transfer ilmu keahlian teknis
Hak
pengetahuan, seni dan 2. Melakukan literasi sesuai kapabilitas
kebudayaan

7. Sumber Daya yang Dikerjasamakan

Sumber Daya Lokasi Kedudukan Hukum/ Peruntukan dalam

Kepemilikan/Penguasaan Kerja Sama
Umbul Ponggok Desa Pemerintah Provinsi Pengembangan
Ponggok Kapasitas
Umbul Besuki Desa Pemerintah Provinsi Pengembangan
Ponggok Kapasitas
Umbul Desa Pemerintah Provinsi Pengembangan
Sigedang- Ponggok Kapasitas
Kapilaler
Aset Desa Desa Pemerintah Desa Pengembangan
Ponggok Kapasitas
Aset BUM Desa Desa BUM Desa Pengembangan
Ponggok Kapasitas

8. Kebutuhan Biaya

No Kebutuhan Biaya Peruntukan Pihak yang

Menanggung Biaya
1. Swadaya - Para pihak
2. Swadaya - Para pihak
Rp. -
Total Rp.-

9. Bentuk Kerja Sama

 transfer teknologi, ilmu pengetahuan, seni dan kebudayaan;
 peningkatan kapasitas sumber daya manusia;
 bentuk kerja sama lain.
 BAB VI RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN

Rencana kegiatan dan kebutuhan ini disusun ditujukan untuk penambahan Modal
Desa kepada BUM Desa. Rencana kegiatan dan kebutuhan serta analisis keuangan
berikut ini disampaikan untuk menjadi bahan pengambilan keputusan atau
persetujuan oleh Musyawarah Desa terhadap kelayakan penambahan modal BUM
Desa.

1. Usaha/Barang/Jasa yang Akan Dikembangkan

BUM Desa menjalankan

Prospek Usaha Kondisi Harapan
1 Pertanian dan Wisata pertanian
perikanan (adventure travel, Culture
tourism dan Ecotourism).
Strategi Memanfaatkan
Prospek Usaha
Dikembangkan oleh BUM
Desa dan Unit Usaha BUM
Desa (PT SUP)

2 Perdagangan Pengembangan Toko Desa Dikembangkan oleh BUM

dengan pelaku usaha Desa dan Unit Usaha BUM
UMKM dan korporasi Desa (PT KSP)
swasta (Roti, Tahu, dan
kuliner lain)
3 Wisata Umbul Ponggok dan Dikembangkan oleh BUM
Homestay stabil dikunjungi Desa dan Unit Usaha BUM
oleh anak muda, keluarga Desa (PT SUP)
muda, dan turis asing.

4 Informasi dan Layanan internet Desa dan Dikembangkan oleh BUM

Komunikasi aplikasi Desa Digital Desa dan Unit Usaha BUM
Desa (PT KSP)
5 Penyediaan Peluang kerja bagi sebagian Kerjasama usaha (investasi)
tenaga kerja masyarakat Desa antara BUM Desa dengan
waktu tertentu perusahaan swasta
6 Industri Pemanfaatan aset Desa dan Dikembangkan oleh Unit
pengolahan air aset BUM Desa untuk Usaha BUM Desa (PT KSP)
minum dan air pengolahan air minum dan berkolaborasi dengan BUM
mineral air mineral. Desa, Pemerintah Desa,
perbankan dan korporasi
swasta lainnya.

2. Kebutuhan dari Usaha/Barang/Jasa

Menjelaskan mengenai kebutuhan yang akan digunakan dalam usaha, jumlah

kebutuhan dan perkiraan harganya. Kebutuhan peralatan pokok usaha
dipisahkan dengan kebutuhan penunjang usaha (seperti ijin usaha, penyewaan
aset, renovasi, dan sebagainya).

3. Rencana Lokasi
 Menjelaskan mengenai perencanaan lokasi usaha yang akan dipilih berikut
keunggulannya. Akan lebiih baik jika memberikan alternatif pilihan lokasi beserta
analisis keunggulannya.

4. Kebutuhan Tenaga Kerja

Menjelaskan perencanaan tenaga kerja yang dibutuhkan beserta kriteria tenaga

kerja yang diharapkan. Standar gaji untuk pegawai tetap berdasarkan UMK
sedangkan gaji Penasihat, Direktur dan Dewan Pengawas sesuai dengan Anggaran
Dasar BUM Desa. Perencanaan ini berguna sebagai gambaran perkiraan
kebutuhan tenaga kerja dan perhitungan kebutuhan gaji setiap bulannya.

5. Analisis Persaingan Usaha

Pelaksana operasional mengamati pesaing beserta keunggulan dan

kekurangannya. Kemudian, pelaksana operasional membhas perencanaan strategi
agar BUM Desa memiliki keunggulan dibandingkan pesaing. Analisis persaingan
usaha ini disertai dengan rencana tindakan dan perhitungan biaya dari
pelaksanaan tindakan tersebut.

6. Strategi Pemasaran

Strategi pemasaran juga disertai perhitungan biaya pemasaran yang dibutuhkan.

Strategi pemasaran untuk usaha antara lain mengacu pada:

 Strategi tempat (Place): meletakkan keunggulan pada lokasi usaha;

 Strategi harga (price): berfokus pada keunggulan harga;
 Strategi produk: mengutamakan keunggulan produk atau jasa;
 Strategi promosi: cara-cara promosi yang efektif untuk tiap-tiap produk.
7. Perkiraan modal usaha

Menjelaskan perkiraan kebutuhan modal usaha, modal investasi dan modal kerja
secara terperinci.

8. Perkiraan perhitungan keuntungan usaha

 Penentuan Harga Pokok Penjualan (HPP)
 Penentuan Harga Jual
 Perkiraan Laba Kotor

 Perkiraan Laba Bersih

9. Alokasi Laba Usaha

Alokasi laba akan berbeda setiap bulannya bergantung pada pemasukan, tetapi
persentase alokasinya sama. Alokasi Laba Bersih atau Pembagian Hasil Usaha
terbagi atas:

a. Pembagian Hasil Usaha untuk Masyarakat Desa Penyerta Modal sebesar

20%
 b. Pembagian Hasil Usaha untuk PADesa dan Laba Ditahan sebesar 80%yang
selanjutnya dibagi menjadi:
- Hasil Usaha untuk PADesa (40%)
- Laba Ditahan (60%)

10. Perkiraan Return on Investment (ROI)

Istilah Return on Investment (ROI) berarti laba atas investasi yang dihitung
berdasarkan hasil pembagian dari pendapatan yang dihasilkan dengan besaran
modal yang ditanam. Dengan kata lain ROI juga berarti uang yang diperoleh atau
hilang pada suatu investasi.

Dalam hal ini, investasi dapat mengacu pada modal, aset, serta anggaran biaya
investasi. Apabila ROI bernilai negatif maka investasi tersebut harus
dipertimbangkan kembali karena bernilai kerugian. Sebaliknya, ROI bernilai positif
berarti memberikan keuntungan dalam bisnis Anda.

11. Kesimpulan tentang Usaha

Berisi narasi tentang usaha dan target-target yang ingin dicapai oleh setiap tahun.