PROGRAM KERJA

BADAN USAHA MILIK

DESA/KAMPUNG
TUAH MANDIRI

KAMPUNG PINANG
SEBATANG BARAT
KECAMATAN TUALANG
KABUPATEN SIAK
PROVINSI RIAU
TAHUN 2022
 PENGESAHAN

PROGRAM KERJA
BU’M DESA/ KAMPUNG TUAH NEGERI
TAHUN 2022
Nomor : 01 /B UMK-SP. PK/I/2022

DESA PINANG SEBTANG

BARAT

KECAMATAN TUALANG
KABUPETEN SIAK

Penghulu kampung pinang sebtang barat

 DAFTAR ISI

BAB I PROFIL BUM DESA

A. Visi Misi
B. Struktur organisasi dan daftar SDM
C. Kepemilikan Modal
1) Penyertaan Modal Awal
2) Penyertaan Modal Desa
3) Penyertaan Modal Masyarakat

BAB II EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA

A. Kondisi Internal
1. Kondisi Sumber Daya Manusia
2. Perkembangan Usaha BUM Desa dan Unit Usaha BUM Desa
3. Progres Kerja Sama Usaha dan Kerja Sama Non-Usaha
4. Kondisi Keuangan
B. Kondisi Eksternal
1. Tantangan Usaha
2. Peluang
3. Prospek Usaha

BAB III RENCANA KERJA

A. Sasaran Usaha
B. Strategi Usaha
C. Kebijakan
D. Program Kerja
1. Matrik Rencana Kerja
2. Proyeksi Laba-Rugi Tahun Mendatang
3. Proyeksi Neraca Tahun Mendatang
4. Proyeksi Investasi dan Sumber Pembiayaan Tahun Mendatang
5. Proyeksi Tingkat Kesehatan Perusahaan Tahun Mendatang

BAB IV INDIKATOR KINERJA KUNCI PELAKSANA OPERASIONAL

Berikut format Rancangan Rencana Program Kerja/ Rencana Program Kerja secara
terperinci:

BAB V RENCANA KERJA SAMA

A. Rencana Kerja Sama Usaha
B. Rencana Kerja Sama Nonusaha

BAB VI RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN

Rencana kegiatan dan kebutuhan disusun sebelum penambahan modal kepada BUM Desa
 BAB I

PROFIL BUM DESA

A. Visi dan Misi

Visi
“Dapat memberikan Peningkatan sumbangan PAK (Pendapatan Asli Kampung) kepada
Pemerintah Kampung dan memberikan pelayan yang terbaik serta dapat menciptakan
peningkatan perekonomian kepada masyarakat menjadi lebih sejahtera”

Misi
1. Kepada masyarakat, mitra dan pemanfaat BUMDES Tuah Negeri dapat saling bekerjasama
agar terciptanya keselarasan dan hidup aman tentram sejahtera.
2. Kepada kepentingan pemerintah, BUMDES Tuah Negeri akan selalu ikut serta pada program
pemerintahan Desa agar terciptanyan peningkatan Perekonomian Desa.
4. Kepada pengurus dan khususnya Pengelola BUMDES Tuah negeri harus saling bekerjasama
agar terciptanya BUMDES yang semakin maju kedepannya baik dalam pelayanannya ataupun
peningkatan laba usahanya.

B. Struktur organisasi dan daftar SDM

MUSDES

PENGAWAS PENASEHAT

DIREKTUR

BENDAHARA SEKRETARIS

Kepala Unit Kepala Unit

UEK SP BRI Link
Daftar SDM BUM Desa
No Nama Jabatan

1 Rudi Hardianto Penasihat

2 Supi’i Pengawas

3 Jasa Agus Ahmad yani, SH Pengawas

4 Ramli adnan Pengawas
5 Ahmad yani, SE Direktur
6 Zulas Nimah Sekretaris
7 Siti Rohani Bandahara
8 Suhardi Kepala Unit UEK-SP
9 Suhardi Kepala Unit BRI LINK
10 Lukman Kepala Unit jasa Angkutan Umum

B. Kepemilikan Modal
No Sumber Tahun Jenis Usaha Jumlah

Penyertaan Modal Awal Desa Saat Pendirian

1 Provinsi Riau 2014 Simpan Pinjam Rp.500.000.000.

Penyertaan Modal Desa

1 APB Desa (BANKEU 2019 Angkutan umum Rp.178.000.000.

pic-up L300
Provinsi)
2 2029 BRI LINK Rp. 50.000.000.
Penyertaan modal
kementrian desa
 BAB II
EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA

A. Kondisi Internal
1. Kondisi Sumber Daya Manusia
No Uraian Jumlah Tingkat Peningkatan Kapasita yang
Pendidikan Pernah Di Ikuti
1 Direktur 1 S1 Pelatihan Pengelolaan BUM
Desa Oleh Dispermasdes
Kab.Siak
2 Sekertaris 1 SMA Pelatihan Pengelolaan BUM
Desa Oleh Dispermasdes
Kab.Siak
3 Bendahara 1 D III Pelatihan Pengelolaan BUM
Desa Oleh Dispermasdes
Kab.Siak
4 Karyawan 1 Pelatihan Pengelolaan BUM
Unit Simpan Pinjam SMA Desa Oleh Dispermasdes
Kab.Siak
5 Karyawan 1 SMA Pelatihan Pengelolaan BUM
Unit Jasa angkutan Desa Oleh Dispermasdes
Kab.Siak

2. Perkembangan Usaha BUM Desa

No Uraian Jumlah (%) Tahun 2020

1 Jumlah Cadangan Modal 20% Rp.12.221.479.

2 Jumlah Pendapatan Asli Desa 20% Rp. 7.079765.
3 Jumlah Doorprize Nasabah 20% Rp.17.363.192.
4 Jumlah Bonus Pelaku 13% Rp. 7.943.961.
5 Jumlah Dana Sosial 6% Rp. 3.666.444.
6 Jumlah Dana Pelatihan 4% Rp. 2.444.296.
7 Jumlah Bonus Anggota 10% Rp. 6.110.739.
8 Jumlah Dana Laporan Pertanggungjawaban 7% Rp. 4.277.518.
Jumlah Sisa Hasil Usaha Tahun 2020 Rp.61.107.393.

3. Perkembangan Unit Usaha BUM Desa

No Uraian Tahun 2020
1 Jumlah Pendapatan Unit UEK-Simpan Pinjam Rp. 51.417.133.
2 Jumlah Pendapatan Unit Usaha Saprodi Rp. 9 .701.260.
 4. Progres Kerja Sama Usaha dan Kerja Sama Non-Usaha
Kerjasama y a n g d a p a t dilakukan a d a l a h b e k e r j a s a m ad e n g a
n berbagai pihak yang dapat saling menguntungkan, diantaranya dilakukan dengan :
Kerjasama Usaha Kerjasama Non Usaha
1. Kerjasama antar BUM Desa yang dapat Non Usaha melalui rapat koordinasi
dilakukan untuk memenuhi kebutuhan bulanan antar BUM Desa tentang kendala
Unit masing-masing yang telah dan permasalahan terkini dan langkah
melakukan perjanjian kerjasama atau penyelesaiannya melalui forum
MOU antar kampung yang diketahui musyawarah BUM Desa dan pelatihan
oleh Penghulu antar Kampung masing- pengembangan BUM Desa.
masing.
2. Kerjasama dengan pihak ketiga yang
mampu menyediakan modal yang akan
digunakan untuk perkembangan dan
kemajuan Unit-unit BUM Desa dan
juga akan memberikan kontribusi
kepada Desa.

5. Kondisi Keuangan
No Uraian Tahun 2020
1 Modal BUM Desa Rp. 662.377.549.
2 Cadangan Modal BUM Desa Rp. 76.330.546.
3 Akumulasi Laba sd Desember 2020 Rp. 61.107.393.
4 Hutang BUM Desa Rp. 52.481.367.
5 Piutang BUM Desa Rp. 636.485.380.
6 Aktiva Tetap BUM Desa Rp. 85.921.467.
7 Aktiva Lancar BUM Desa Rp. 129.901.009.
 NERACA
BUMKAMPUNG MITRA PERMAI MANDIRI

30/12/2020
AKTIVA PASIVA
0
a Aktiva Lancar 2 HUTANG
LAPORAN RUGI LABA
110 Kas Rp 84.468.447 200 Simpanan SP Rp 68.611.400
BUMKAMPUNG MITRA PERMAI MANDIRI
120 Bank Rp 1.228.662 260 Biaya Yang Masih Harus Dibayar Rp -16.130.033
Bulanan (Periode :
130 Piutang Usaha1 Desember s/d Rp 636.485.380 270 Hutang Usaha Rp 0
31140
Desember 2020) Kumulatif (Periode : 1 Januari s/d 30 Desember
Persediaan Rp 35.911.900
2020)
150Sewa Dibayar Dimuka Rp 0
4 PENDAPATAN
160Investasi Jangka Pendek Rp 8.292.000
410 Pendapatan Barang/ Jasa Rp 34.906.400
440 Bunga BankJUMLAH RpRp 766.386.389 0 JUMLAH Rp 52.481.367
450
b Denda
Aktiva Tetap Rp 750.000 3 MODAL
490 Provisi/ Pendapatan lain-lain Rp
Tanah, Bangunan 0
170 Rp 82.754.800 310 Modal Unit Rp 662.377.549
&TOTAL
KendaraanPENDAPATAN Rp 35.656.400
180 Inventaris
5 BEBAN Rp 12.850.000 320 Cadangan Modal Rp 76.330.546
190 Ak. Penyusutan Rp -9.683.333 330 Dana Resiko Rp 0
500 BPP (Beban Pokok Pembelian) Rp 20.327.900
340 Akum. laba sd bln berjalan Rp 61.118.394
520 Beban Lain-lain Rp Rp
610 Gaji Pengurus BUM-Kampung RpRp 85.921.467
JUMLAH 7.652.000 JUMLAH Rp 799.826.489
620 Adm dan Umum Rp 976.000
630 Transport Rp 520.000
JUMLAH AKTIVA Rp 852.307.856 JUMLAH PASIVA Rp 852.307.856
640 Operasional 1.101.000
650 Cad. Penghapusan Piutang Rp 0
660 Penyusutan Rp 159.722
680 Pajak dan Administrasi Bank Rp 0
512 Beban Bunga Simp. Sukarela SP Rp 0
690 Beban Pajak Rp 0
JUMLAH BEBAN USAHA Rp 30.736.622
LABA (RUGI) Rp 4.919.778
 4 PENDAPATAN
410 Pendapatan Barang/ Jasa Rp 546.955.447
440 Bunga Bank Rp 0
450 Denda Rp 1.557.000
490 Provisi/ Pendapatan lain-lain Rp 0
TOTAL PENDAPATAN Rp 548.512.447
5 BEBAN
500 BPP (Beban Pokok Pembelian) Rp 389.057.720
520 Beban Lain-lain Rp 0
610 Gaji Pengurus BUM-Kampung Rp 79.215.000
620 Adm dan Umum Rp 6.862.000
630 Transport Rp 1.600.000
640 Operasional 8.476.000
650 Cad. Penghapusan Piutang Rp 0
660 Penyusutan Rp 2.183.333
680 Pajak dan Administrasi Bank Rp 0
512 Beban Bunga Simp. Sukarela SP Rp 0
690 Beban Pajak Rp 0
JUMLAH BEBAN USAHA Rp 487.394.053
LABA (RUGI) Rp 61.118.394
B. Kondisi Eksternal

1. Tantangan Usaha
N Tantangan Usaha Kondisi Harapan Strategi Menghadapi
o Tantangan
1 Kondisi Kantor dan Kios Dapat memberikan contoh Menerapkan 5S:
Saprodi yang belum dan pautan untuk BUMDes 1.Senyum
strategis sehingga lainnya dalam segi pelayanan 2.Salam
berpengaruh terhadap publik yang dapat 3.Sapa
pelayanan publik yang memberikan kepuasan 4. santun
diberikan tersndiri kepada masyarakat 6. segera
Dan memberikan pelayanan
yang maxsimal kepada
konsumen agar kepuasan
pelayanan publik dapat
Terwujud
2 Masih kurangnya minat Semakin banyak yang Melakukan promo-promo
masyarakat untuk gemar menabung di BUMDes maka kepada masyarakat dan
menabung di unit SP akan semakin banyak memberikan sebuah hadiah
BUMDes memberikan pada para penabung sebagai
bantuan finansial kepada penyemangat dalam program
masyarakat yang Gemar Menabung
membutuhkan
3 Persaingan harga yang ada Bisa bekerjasama dengan Memberikan harga yang
dilapangan yang membuat agen-agen atau distributor merakyat kepada masyarakat
konsumen atau masyarakat yang dapat memberikan dengan tdak merugikan
lebih selektif dalam jaminan harga miring BUMDes sendiri dan dapat
membeli bekerjasama kepada para
Mitra Usaha dan Distributor
yang memberikan harga
4 Penyelesaian Tunggakan Dapat menambah modal Lebih selektif dalam
Di unit UED-SP untuk BUMDes memberikan menganalisa Pemohon
pembiayaan kembali kepada Pinjaman dan lebih aktif
masyarakat agar usaha dan mencari informasi mengenai
perekonomian masyarakat calon nasabah yang akan
bisa lebih berkembang dan menerima pinjaman agar
maju tidak terjadi kembali kredit
macet atau tunggakan
 2. Potensi
Strategi Memanfaatkan
No Potensi Kondisi Harapan
Potensi
1 Pengembangan usaha BUMDesa dan masyarakat Memberikan pelayanan
ekonomi masyarakat saling bekerjasama dalam yang baik kepada
khususnya masyarakat menciptakan BUMDesa yang masyarakat salah satunya
pinang sebatanag barat sangat bermanfaat dan sangat mempermudah proses
dengan program Simpan membantu bagi kemajuan pencairan pinjaman kepada
Pinjam yang dapat perekonomian masyarakat itu masyarakat, tetapi tetap
diandalkan sendiri dengan salah satunya melalui proses verivikasi
peningkatan Pendapatan Asli yang nantinya akan sangat
Desa yang akan yang berpengaruh kepada
dikelola oleh Pemerintah BUMDesa itu sendiri
Desa demi kepentinga
masyarakat itu
sendiri
2 Tersedia nya sumberdaya Dapat terlibat aktif dalam Melakukan kerjasama-
alam yang berpotensi di pengelolaan potensi yang ada kerjasama keberbagai pihak
wilayah desa pinang sebatang di desa pinang sebtang barat atau mitra bisnis baik itu
barat kelas atas maupun kelas
bawah dan penggalian
potensi desa yang masih
belum terkoordinir dengan
baik

3. Peluang
Strategi Memanfaatkan
No Peluang Kondisi Harapan
Peluang
1 Masih banyak masyarakat Masyarakat sadar akan Memberikan Promosi dan
sekitar yang menabung manfaat BUMDes yang Inovasi kepada konsumen
dan melakukan pinjaman akan sangat membantu terkait keuntungan
di Bank. perekonomiannya dengan menabung dan meminjam di
cara rajin menabung di BUM Desa.
BUMDes dan yang
meminjam lancar dalam
pengembaliannya
2 Banyak nya koorporasi Koorporasi yang berada di Membuat analisa kelayakan
swasta atau kelompok wilayah desa pinang usaha maupun kemitraan
swada masyarakat yang sebatang barat dan bersama dengan konsep
belum melakukan kelompok swadaya saling menguntungkan
kerjasama pengelolaan masyarakat yang berada di dalam tiap-tiap peluang
potensi desa dengan wilayah pinang sebtang kerjasama yang ada dan
lembaga resmi pemerintah barat hendaknya ikut serta mensosialisasikan kepada
dalam kerjasama pihak-pihak terkait
pengembangan unit usaha
bumdesa
4. Prospek Usaha
Strategi Memanfaatkan
No Prospek Usaha Kondisi Harapan
Prospek Usaha
1 Perkebutan , pertanian Seluruh peluang usaha dan Melakukan pendekatan dan
holtikultura , pariwisata dan potensi yang ada agar bisa mensosilisasikan peran dan
kemitraan dengan koorporasi terlibat untuk bekerja sama manfaat bumdesa bagi
swasta yang berada di sekitar menjalankan usaha nya kepentingan masyarakat
desa pinang sebtang barat. dengan bumdesa sehingga desa itu sendiri
keterlibatan bumdesa lebih
di utamakan demi
tercapainya harapan menuju
desa yang mandiri.
 BAB III

RENCANA KERJA

A. Sasaran Usaha
Sasaran Kinerja BUM Desa Tuah Negeri adalah menjadikan BUM Desa sebagai
perusahaan yang sehat dan memiliki kredibilitas yang tinggi dengan dukungan modal,
sumber daya manusia dan budaya perusahaan yang mengutamakan kepuasan pelanggan.
Disamping itu juga melakukan optimalisasi sumber daya yang dimiliki agar BUM Desa
memberikan kepuasan kepada pemangku kepentingan.
Adapun Sasaran Kinerja BUM Desa tahun 2022 sesuai dengan musyawarah desa
tanggal 31 Oktober 2021 sesuai musyawarah desa adalah sebagai berikut:
No Uraian Sampai Tahun 2020
1 Total Aset Rp.1.008.838.000.
2 Total Ekuitas Rp. 71.784.000.
3 Laba bersih tahun berjalan Rp. 80.000.000.
4 Capital Expenditure Rp.
5 Kontribusi terhadap Pendapatan Asli Desa Rp. 16.000.000.

Secara spesifik sasaran sebagai segmen pasar usaha BUM Desa Mitra Permai
Mandiri adalah:
1. Pedagang kecil yang ada di desa
2. Petani
3. BUM Desa di desa tetangga
4. Marketplace on line
5. Dan kemitraan

B. Strategi Usaha
Strategi untuk mencapai tujuan dan sasaran BUM Desa adalah sebagai berikut:
1. Memperbesar modal kerja
2. Merperluas jaringan pemasaran
3. Mempromosikan unit usaha yang ada
4. Memperkuat kemampuan SDM
5. Menjalin Kerjasama dengan pihak lain

C. Kebijakan Usaha
Kebijakan untuk mencapai tujuan dan sasaran BUM Desa adalah sebagai berikut:
1. Memperbaiki managemen dengan digitalisasi
2. Inovasi layanan manajemen dalam bentuk digitalisasi mitra
3. Merambah pasar di marketplace
4. Seluruh kegiatan APB Desa untuk dapat ditangani BUM Desa
 D. Program Kerja

1. Matrik Rencana Kerja

Alokasi
Indikator
No Program /Kegiatan Anggaran Sumber Output Waktu
Keberhasilan
(Rp.)
1 Mini Market Rp.500.000.000. APBDesa 95 % Berhasil 3 Tahun
Pihak
Ketiga
2 Penyewaan Mobil Rp.450.000.000. APBDesa 90 % Berhasil 3 Tahun
Dum Truk Pihak
Ketiga
3 Jual Beli Sawit Rp.200.000.000. APBDesa 95 % Berhasil 2 Tahun
4 Penyewaan Gedung Rp.200.000.000. APBDesa 95 % Berhasil 4 Tahun

2. Proyeksi Laba-Rugi Tahun Mendatang

RKAP tahun mendatang RKAP Terakhir %

Uraian
Jumlah % Jumlah %
1 2 3 4 5 6=2:4
Pendapatan
Pendapatan Barang/Jasa Rp.220.000.000.
Harga Pokok Persediaan (HPP) Rp.250.000.000.

Bunga Bank Rp. 1.500.000.

Denda 0

Provisi/Pendapatan Lain-lain 0
Total Pendapatan Rp.471.500.000.

Beban

Beban Pokok Pembelian (BPP) Rp.250.000.000.

Beban Bunga Simpanan 0

Beban Lain-lain 0

Gaji Pengurus BUM Desa Rp. 90.000.000.

Administrasi dan Umum Rp. 6 .000.000

 Transport Rp. 3.000.000.

Operasional Rp.4.000.000.

Cadangan Penghapusan Piutang 0

Penyusutan Rp. 2.000.000.

Pajak dan Administrasi Bank Rp. 1.000.000.

Beban Pajak 0

Jumlah Beban Usaha Rp. 356.000.000.

LABA/RUGI Rp.115.500.000.

3. Proyeksi Neraca Tahun Mendatang

RKAP tahun mendatang RKAP Terakhir %
Uraian
Jumlah % Jumlah %
1 2 3 4 5 6=2:4
AKTIVA
Aktiva Lancar

Kas Rp.121.500.000.
Bank Rp. 50.000.000.
Piutang Usaha Rp.700.000.000.
Persediaan Rp.150.000.000.
Sewa Dibayar Dimuka Rp. 10.000.000.
Investasi Jangka Pendek

Investasi Jangka Panjang

Jumlah Aktiva Lancar Rp.1.031.500.000.

Aktiva Tetap

Tanah, Bangunan dan Kendaraan Rp. 80.000.000.

Inventaris Rp. 30.000.000.
Akumulasi Penyusutan (Rp.15.000.000)
Jumlah Aktiva Tetap Rp. 95.000.000.

JUMLAH AKTIVA Rp.1.126.500.000

PASIVA

Hutang

Simpanan SP Rp.200.000.000.
Biaya Yang Masih Harus Dibayar Rp. 0
 Utang Usaha Rp. 25.000.000
Jumlah Hutang Rp.225.000.000.

MODAL

Modal Unit Rp.733.000.000.

Cadangan Modal Rp. 88.500.000.

Dana Resiko 0

Akum. Laba Sd Berjalan Rp. 80.000.000.

Jumlah Modal Rp. 901.500.000.

JUMLAH PASIVA Rp.1.126.500.000.

4. Proyeksi Investasi dan Sumber Pembiayaan Tahun Mendatang

Dalam tahun 2022 ke depan BUM Desa Mitra Permai Mandiri berencana mempemperkuat
bidang usaha, dan tentunya membutuhkan pembiayaan.
Pembiayaan yang dibutuhkan tentunya tidak akan mampu dipenuhi sendiri, maka BUM Desa
Mitra Permai Mandiri membuka kesempatan kepada Masyarakat Desa Sabak Permai untuk dapat
berinvestasi dan memohon kepada Pemerintah Desa Sabak Permai untuk dapat mengalokasikan
penyertaan modal melalui APB Desa.
RKAP Tahun Mendatang RKAP
Uraian %
2 Terakhir 3
1 4=2:3
SALDO AWAL KAS DAN SETARA KAS
A. AKTIVITAS OPERASI Penerimaan
Piutang (Progress Proyek)
Lainnya Rp.100.000.000.
Pendapatan Lain-lain
Sub total Penerimaan
Pengeluaran
Rp.100.000.000.
Biaya langsung order
Gaji & Upah
Biaya Tetap & lainnya Rp. 30.000.000.
Biaya bunga Rp. 20.000.000.
Pajak Rp. 20.000.000.
Sub total pengeluaran

Rp. 70.000.000.
Rp. 30.000.000.
Surplus (Defisit) operasional
B. AKTIVITAS INVESTASI Penerimaan
. Optimalisasi Aset Tetap Pengeluaran

Investasi Aset Tetap

Investasi Aset Tak Terwujud
Surplus (Defisit) Investasi
C. AKTIVITAS PENDANAAN Penerimaan
PMN – Equity Rp. 30.000.000.
Pihak Ketiga/Perbankan
 3. Lainnya
Sub total penerimaan
Pengeluaran
1. Utang pajak
2. Pemberhentian Karyawan
3. Utang PT Sugico
4. Utang Usaha Lama
5. Angsuran PT PPA
6. Pihak Ketiga/Perbankan
7. Beban Lain-lain
Sub total pengeluaran
Surplus (defisit) Pendanaan
Surplus (defisit) Perusahaan
SALDO AKHIR KAS & SETARA KAS Rp.30.000.000.

5. Proyeksi Investasi dan Sumber Pembiayaan Tahun Mendatang

RENCANA INVESTASI TAHUN 2022 KONSOLIDASIAN

RKAP Tahun
No Uraian RKAP Terakhir %
Mendatang
1 2 3 4 5=2:3
I Aset Tetap berwujud
1 Tanah
2 Gedung dan Perlengkapan Rp.100.000.000.
3 Mesin dan Peralatan Rp. 50.000.000.
4 Kendaraan
5 Peralatan Kantor
Rp.150.000.000.
II Aset Tidak Terwujud
1 Software Rp. 3.000.000.
2 Lisensi / Sertifikat
3 Software Desain Enginering
4 Training Rp.12.000.000.
Rp.15.000.000.
Total: Rp.135.000.000.

PROYEKSI SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA TAHUN 2022 KONSOLIDASIAN

RKAP RKAP
NO Uraian Tahun %
Mendatang Terakhir
1 2 3 4 5=2:3
I Aset Tetap Berwujud
1.
Laba (Rugi) Setelah Pajak Rp.90.000.000.
2.
Penyusutan & Amortisasi Rp. 6.000.000.
3.
Tambahan Aset Lain-lain
Sub Total Sumber Dana Rp.96.000.000.
II PENGGUNAAN DANA
1.
Investasi Aset Tetap Rp.135.000.000.
2.
Investasi Aset Tidak Berwujud
3.
Tambahan Aset Lain-lain
Sub total Penggunaan Dana
III Penambahan (Pengurangan) Modal Kerja Rp.135.000.000
 5. Proyeksi Tingkat Kesehatan Perusahaan Tahun Mendatang

RKAP Tahun RKAP Tahun

URAIAN 2021 2020

Nilai Nilai
I. ASPEK KEUANGAN
a. Laba / Rugi
1. R O E (%) 0,30 % 0,80 %
2. R O I (%) 7,5 % 10 %
3. TMS / TA (%) 80 % 70 %
b. Perputaran
4. PERPUTARAN TOTAL ASET (%) 2,7 3
6. RASIO KAS (%) 3,60 -
II. ASPEK OPERASIONAL
1. PERTUMBUHAN PENDAPATAN
200 %
(%)
III. ASPEK ADMINISTRASI
1. LAPORAN PERHITUNGAN
100 % 100 %
TAHUNAN
2. RANCANGAN RKAP 100 % 100 %
3. LAPORAN PERIODIK 100 % 100 %
 BAB IV

INDIKATOR KINERJA KUNCI PELAKSANA OPERASIONAL

RKAP RKAP
Tahun Tahun
SATU 2021 2020
NO INDIKATOR KPI FORMULA
AN
TARGET CAPAIAN

A. KEUANGAN & PASAR

Pertumbuhan
Pendapatan dan Penjualan th berjalan x 100 % 19 %
1 % 18 %
Jumlah Produk Penjualan th sebelumnya
Terjual
Pertumbuhan Penjualan th berjalan x 100 % 16 %
2 % 6%
aset Penjualan th sebelumnya
B. FOKUS PELANGGAN
Jumlah pelanggan yang sama
Loyalitas dg thn sblmnya x 100%
3 % 95 % 90 %
Pelanggan Jumlah pelanggan thn
sblmnya
Meningkatkan Pesanan Masuk th berjalan x
4 jumlah % 100% Pesanan Masuk th 100 % 80 %
pelanggan sebelumnya
C. FOKUS EFEKTIFITAS PRODUK DAN PROSES
Realisasi Program Investasi
7 Investasi % th berjalan x 100% Rencana
Program Investasi th berjalan
D. FOKUS TENAGA KERJA
Realisasi jml karyawan
Peningkatan
memperoleh sertifikasi x
8 Kompetensi % 100 % 100%
100% Rencana jml karyawan
Pegawai
memperoleh sertifikasi
Laba Kotor x 100 % Biaya
Produktifitas
9 % Usaha (tidak termasuk beban 100 % 100%
Usaha
bunga)
E. KEPEMIMPINAN, TATA KELOLA & TANGGUNG JAWAB
KEMASYARAKATAN
Jumlah Laporan yang
disampaikan kepada Musdes
Penyampaian
13 % Lengkap & Tepat waktu x 100% 100%
Laporan
100% Total Laporan yang
disampaikan
 BAB V
RENCANA KERJA SAMA

A. Rencana Kerja Sama Usaha

Rencana kerja usaha sekurang-kurangnya menjelaskan mengenai pihak-pihak yang akan
bekerja sama, sumber daya yang akan dikerjasamakan, besar nilai investasi, bentuk kerja sama dan
proyeksi keuangan dan pembagian hasil usaha.
1. Pihak - Pihak

Pihak BUM Desa Pihak Yang Bekerjasama

1. Menyediakan Peralatan
2. Menyediakan modal kerja
Kewajiban 3. Melaporkan Keuangan
1.Menerima 60 % dari keuntungan bersih
Hak
1. Menyiapkan lahan
2. Melakukan pengelolaan dengan baik
3. Membuat laporan keuangan
4. Menyiapkan anggota pekerja sesuai
kebutuhan
1. Menerima 40 % dari keuntungan
bersih

Adapun bentuk kerja sama BUM Desa Mitra Permai Mandiri dapat berupa sewa- menyewa
dan Pengepul Sawit diluar Desa Sabak Permai
Terkait dengan Proyeksi Keuangan dan Pembagian Hasil Usaha tertuang dalam anggaran
dasar dan rumah tangga BUMKam Mitra Permai Mandiri.

B. Rencana Keja Non Usaha

Rencana kerja sama non-usaha sekurang-kurangnya menjelaskan mengenai pihak pihak yang
akan bekerja sama, sumber daya yang akan dikerjasamakan, besaran nilai investasi/kebutuhan biaya,
dan bentuk kerja sama.
1. Pihak - Pihak

Pihak BUM Desa Pihak Yang Bekerjasana

Kewajiban Mengelola aset desa dengan tujuan Memberikan Pembinaan dan

menghasilkan Pendapatan Asli Desa peningkatan kapasitas pengelola

Hak Mendapat Manfaat dari Kerjasama Mendapatkan Pendapatan Asli Desa

 2. Sumber Daya yang Dikerjasamakan

Sumber Daya Lokasi Kedudukan Hukum/ Peruntukan

Kepemilikan/Kepenguasaan Dalam Kerjasama
Lahan seluas Setiap Desa yang ingin Milik Masyarakat atau Menampung sawit
minimal 20m x 20m dan bisa bekerjasama individu masyarakat
dengan BUMDes

3. Kebutuhan Biaya

No Kebutuhan Biaya Peruntukan Pihak Yang

Menanggung Biaya

1 Rp.150.000.000. Modal jual beli sawit Desa

3 Rp. 50.000.000. Operasional 1 Tahun Desa

Total Rp.200.000.000.

4. Bentuk Kerjasama

a. Transfer teknologi, ilmu pengetahuan, seni dan kebudayaan

b. Peningkatan kapasitas sumber daya manusia.

c. Bentuk Kerjasama lain.

 BAB VI
RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN

Rencana kegiatan dan kebutuhan disusun sebelum penambahan modal kepada BUM
Desa/BUM Desa Bersama. Rencana kegiatan dan kebutuhan serta analisis keuangan disampaikan
untuk menjadi bahan pengambilan keputusan atau persetujuan oleh musyawarah
desa/musyawarah antar desa terhadap kelayakan penambahan modal BUM Desa/BUM Desa
Bersama. Rencana kegiatan dan kebutuhan BUM Desa Mitra Permai Mandiri adalah :
1. Usaha yang akan dikembangkan adalah usaha Minimarket, penyewaan mobil
Dumtruk, dan jual beli Sawit

2. Kebutuhan dari Usaha/Barang/Jasa

Kebutuhan yang akan digunakan dalam usaha berikut jumlah kebutuhan dan perkiraan
harganya. Sebaiknya memisahkan catatan kebutuhan peralatan pokok usaha dan kebutuhan
penunjang usaha, seperti ijin usaha, penyewaan aset, renovasi, dan sebagainya.
- Ruko sebagai tempat minimarket
- Mobil Dumtruknya sebagai alat penyewaan
- Lahan tempat penampungan sawit

3. Rencana Lokasi

Menjelaskan mengenai perencanaan lokasi usaha yang akan dipilih berikut keunggulannya.
Akan lebiih baik jika memberikan alternatif pilihan lokasi beserta analisis keunggulannya.
- Penambahan gudang pupuk dan alat pertanian

4. Kebutuhan Tenaga Kerja

Menjelaskan perencanaan tenaga kerja yang dibutuhkan beserta kriteria tenaga kerja yang
diharapkan. Perlu pula diulas standar gaji untuk tiap-tiap pekerja. Perencanaan ini berguna
sebagai gambaran perkiraan kebutuhan tenaga kerja dan perhitungan kebutuhan gaji setiap
bulannya sesuai persentase dari pendapatan .
- satu orang staf unit usaha

5. Analisis Persaingan Usaha

Pelaksana operasional perlu mengamati pesaing beserta keunggulan dan kekurangannya.
Kemudian, perlu diulas perencanaan strategi agar BUM Desa memiliki keunggulan dibandingkan
pesaing. Analisis persaingan usaha ini juga disertai dengan rencana tindakan dan perhitungan
biaya dari pelaksanaan tindakan tersebut.
- Belum banyak pesaing usaha
6. Strategi Pemasaran
Promosi penjualan ke masyarakat dan melalui media sosial dan juga disertai perhitungan biaya
pemasaran yang dibutuhkan. Strategi pemasaran untuk usaha sebaiknya mengacu pada:
a. Strategi tempat (Place): meletakkan keunggulan pada lokasi usaha;
b. Strategi harga (price): berfokus pada keunggulan harga;
c. Strategi produk: mengutamakan keunggulan produk atau jasa;
d. Strategi promosi: cara-cara promosi yang efektif untuk tiap-tiap produk.

7. Perkiraan modal usaha

Modal usaha sesuai kas unit usaha masing unit BUMDesa.

8. Perkiraan perhitungan keuntungan usaha

a. Harga Pokok Penjualan (HPP)
b. Penentuan Harga Jual
c. Perkiraan Laba Kotor
d. Perkiraan Laba Bersih

9. Alokasi Laba Usaha

Alokasi laba akan berbeda setiap bulannya bergantung persentase dari
pemasukan atau pendapata usaha,.

10. Perkiraan Return on Investment

Secara sederhana, Return on Investment (ROI) adalah laba atas investasi yang dihitung
berdasarkan hasil pembagian dari pendapatan yang dihasilkan dengan besaran modal yang
ditanam. Dengan kata lain, ROI juga berarti uang yang diperoleh atau hilang pada suatu
investasi.
Dalam hal ini, investasi dapat mengacu pada modal, aset, serta anggaran biaya investasi.
Yang perlu diperhatikan adalah apabila ROI bernilai negatif, maka investasi tersebut harus
dipertimbangkan kembali sebab bernilai kerugian. Sebaliknya, ROI bernilai positif adalah yang
memberikan keuntungan dalam bisnis Anda.

11. Kesimpulan tentang usaha

Berisi narasi tentang usaha dan target-target yang ingin dicapai oleh setiap tahun.
 LAMPIRAN

1. BERITA ACARA PEMBAHASAN

RENCANA KERJA MENDATANG
BUMDES MITRA PERMAI MANDIRI

2. FOTO KEGIATAN
 BERITA ACARA MUSYAWARAH DESA
PEMBAHASAN PROGRAM KERJA
BUM DESA MITRA PERMAI MANDIRI
DESA SABAK PERMAI

Berkaitan dengan perencanaan Program Kerja BUM Desa M i t r a P e r m a

i M a n d i r i di Desa Sabak Permai Kecamatan Sabak Auh Kabupaten Siak Provinsi Riau pada :

Hari dan Tanggal : ..................................................................................................

Jam : ................................................................................................
Tempat : Gedung Serbaguna Kampung Sabak Permai

Telah diadakan kegiatan Musyawarah Desa, yang telah dihadiri oleh Pemerintah Desa,
BPD, wakil-wakil kelompok, wakil dusun dan tokoh masyarakat, serta unsur lain yang terkait di
Desa sebagaimana tercantum dalam daftar hadir terlampir.

Pimpinan Musyaawarah : ........................................................................................

Notulen : ........................................................................................

Setelah dilakukan pembahasan dan diskusi, selanjutnya seluruh peserta Musyawarah Desa
menyepakati beberapa hal yang berketetapan menjadi kesepakatan akhir dari musyawarah yaitu:

1. .......................................................................................................................................................
....................................................................................................................................

2 .....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
Keputusan diambil secara musyawarah mufakat.

Demikian berita acara ini dibuat dan disahkan dengan penuh tanggung jawab agar dapat
dipergunakan sebagaimana mestinya.
Sabak Permai,........................................

Ketua BPD Kepala Desa

Desa Sabak Permai Desa Sabak Permai

SABARUDDIN KAMARUDIN. S.Sos

Perwakilan Masyarakat

(.....................................) (.....................................) (.....................................)

 DAFTAR HADIR
Hari, tanggal : ..................................................................................................................
Acara : ..................................................................................................................
Jam : ................................................................................................................

NO NAMA JABATAN ALAMAT TANDA TANGAN

1 1

2 2

3 3

4 4

5 5

6 6

7 7

8 8

9 9

10 10

11 11

12 12

13 13

14 14

15 15

16 16

17 17

18 18

19 19

20 20

21 21

22 22

23 23

24 24
25 25

26 26

27 27

28 28

29 29

30 30

31 31

32 32

33 33

34 34

35 35

36 36

37 37

38 38

39 39

40 40

Kepala Desa Sabak Permai

Ketua BPD Desa Sabak Permai

(..............................................)
(..............................................)
FOTO KEGIATAN