BERITA ACARA

PENGESAHAN DOKUMEN RENCANA PROGRAM KERJA

BADAN USAHA MILIK DESA KUMBANG JAYA
TAHUN ANGGARAN 2022

DESA PANTE BARO KUMBANG KECAMATAN PEUSANGAN SIBLAH KRUENG

KABUPATEN BIREUEN

Pada Hari ini, Minggu tanggal Dua Puluh Tujuh bulan Februari tahun dua ribu dua
puluh dua bertempat di Meunasah Desa Pante Baro Kumbang Kecamatan Peusangan
Siblah Krueng Kabupaten Bireuen Provinsi Aceh, telah diselesaikannya penyusunan
Dokumen Rencana Program Kerja Badan Usaha Milik Desa Kumbang Jaya pada tahun
anggaran 2022.

Penyusunan dokumen ini melalui mekanisme perencanaan program kerja yang

partisipatif dengan melibatkan seluruh unsur kepengurusan BUM Desa. Konsep dalam
penyusunan rencana program kerja ini melalui diskusi, pendapat, saran dan kritikan dari
unsur-unsur yang terkait.

Diharapkan dokumen ini sebagai acuan dan arahan kerja BUM Desa Kumbang Jaya
dalam melaksanakan program/kegiatan selama tahun anggaran 2022, dan jika ada yang
perlu dilakukan perubahan maka dapat dilakukan perubahan dengan syarat harus melalui
persetujuan Dewan Pengawas dan Penasehat sesuai mekanisme sesuai dengan perundang-
undangan yang berlaku.

Demikian berita acara pengesahan Dokumen Rencana Program Kerja BUM Desa Kumbang
Jaya ini dibuat untuk dapat diperguanakan sebagimana mestinya.

Pante Baro Kumbang, 27 Februari 2022

Dewan Penasehat, Dewan Pengawas,

Marwan Drs. Jamali

Keuchik Ketua
 RENCANA PROGRAM KERJA

Rencana Program Kerja terdiri dari minimal bab-bab sebagaimana daftar

berikut:

LEMBAR PENGESAHAN RENCANA PROGRAM KERJA

BAB I PROFIL BUM DESA
A. Visi Misi
B. Struktur organisasi dan daftar SDM
C. Kepemilikan Modal
1) Penyertaan Modal Awal
2) Penyertaan Modal Desa
3) Penyertaan Modal Masyarakat

BAB II EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA

A. Kondisi Internal
1. Kondisi Sumber Daya Manusia
2. Perkembangan Usaha BUM Desa dan Unit Usaha BUM Desa
3. Progres Kerja Sama Usaha dan Kerja Sama Non-Usaha
4. Kondisi Keuangan
B. Kondisi Eksternal
1. Tantangan Usaha
2. Potensi
3. Peluang
4. Prospek Usaha

BAB III RENCANA KERJA

A. Sasaran Perusahaan
B. Strategi dan Kebijakan
C. Rencana Kerja
a) Matrik Rencana Kerja
b) Proyeksi Laba-Rugi Tahun Mendatang
c) Proyeksi Beban Pokok Penjualan Tahun Mendatang
d) Proyeksi Neraca Tahun Mendatang
e) Proyeksi Arus Kas Tahun Mendatang
f) Proyeksi Investasi dan Sumber Pembiayaan Tahun Mendatang
g) Proyeksi Tingkat Kesehatan Perusahaan Tahun Mendatang

BAB IV INDIKATOR KINERJA KUNCI PELAKSANA OPERASIONAL

Berikut format Rancangan Rencana Program Kerja/ Rencana Program Kerja
secara terperinci:

BAB V RENCANA KERJA SAMA

A. Rencana Kerja Sama Usaha
B. Rencana Kerja Sama Nonusaha

BAB VI RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN

Rencana kegiatan dan kebutuhan disusun sebelum penambahan modal kepada
BUM Desa/BUM Desa Bersama

DAFTAR ISI
BAB I PROFIL BUM DESA
A. Visi Misi
B. Struktur organisasi dan daftar SDM
C. Kepemilikan Modal
1) Penyertaan Modal Awal
2) Penyertaan Modal Desa
3) Penyertaan Modal Masyarakat

BAB II EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA

A. Kondisi Internal
1. Kondisi Sumber Daya Manusia
2. Perkembangan Usaha BUMDesa dan Unit
Usaha BUMDesa
3. Progres Kerja Sama Usaha dan Kerja Sama Non-Usaha
4. Kondisi Keuangan

B. Kondisi Eksternal
1. Tantangan Usaha
2. Peluang
3. Prospek Usaha

BAB III RENCANAKERJA

A. Sasaran Usaha
B. Strategi Usaha
C. Kebijakan
D. ProgramKerja

1. Matrik Rencana Kerja

2. Proyeksi Laba-Rugi Tahun Mendatang
3. Proyeksi Neraca Tahun Mendatang
4. Proyeksi Investasi dan Sumber Pembiayaan
Tahun Mendatang
5. Proyeksi Tingkat Kesehatan Perusahaan
Tahun Mendatang

BAB IV INDIKATOR KINERJA KUNCI PELAKSANA OPERASIONAL

Berikut format Rancangan Rencana Program
Kerja/Rencana Program Kerja secara terperinci:

BAB V RENCANAKERJASAMA
A. Rencana Kerja Sama Usaha
B. Rencana Kerja Sama Non usaha

BAB VI RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN

Rencana kegiatan dan kebutuhan disusun sebelum
penambahan modal kepada BUMDesa
 BAB I
PROFIL BUM DESA

A. Visi dan Misi

Visi
“Meningkatkan Ekonomi dan Kesejehateraan Masyarakat Desa Pante
Baro Kumbang Melalui Pengelolaan Potensi Desa di Bidang Pertanian,
Peternakan, Perdagangan, dan Jasa yang Mandiri dan Transparan”

Misi

1. Menciptakan Tenaga Kerja yang berkualitas di bidang pertanian,

peternakan, perdagangan dan jasa;
2. Meningkatkan pengelolaan pertanian melalui penyediaan sumber air untuk
pertanian;
3. Meningkatkan Kompetensi dan Daya Saing Usaha Pedesaan Secara
Mandiri dan Profesional;
4. Mendorong tumbuhnya Inisiatif dan Inovasi Produk Lokal;

5. Memanfaatkan potensi sumber daya ;

6. Membantu mengelola program pembangunan Gampong terutama dalam

rangka pengentasan kemiskinan dan pengembangan usaha ekonomi
perdesaan;
7. Meningkatkan perekonomian masyarakat; dan

8. Meningkatkan pendapatan asli Gampong ( PAG).

B. Struktur organisasi dan daftar SDM

Musyawarah Desa

PENGAWAS
1. Drs. Jamali
PENASEHAT 2. Tgk. M. Adnan
MARWAN 3. Fauzan
4. Hasrul Muna
5. Ezmi

DIREKTUR
Hafni Zahri

SEKRETARIS
BENDAHARA Sunardi
Romi Nurilfa

UNIT USAHA UNIT USAHA

BIDANG PETERNAKAN BIDANG POMPANISASI

C. DAFTAR SDM BUMDES

No Nama Jabatan

1 Marwan Penasihat

2 Drs. Jamali Pengawas

3 M. Adnan Pengawas

4 Fauzan Pengawas

5 Hafni Zahri Direktur

6 Sunardi Sekretaris

7 Romi Nurilfa Bendahara

D. Kepemilikan Modal

Nominal
No Sumber Tahun Usaha (Rupiah)

Penyertaan Modal Desa Sampai Sekarang (Tahun 2022)

1 APB Gampong 2017 Pompanisasi Air Sawah 45.516.000,-
2 APB Gampong 2018 Pompanisasi Air Sawah 96.200.000,-
3 APB Gampong 2019 Pengemukan Sapi 40.000.000,-
Total Penyertaan Modal 181.716.000,-
 BAB II

EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA

A. Kondisi Internal
1. Kondisi Sumber Daya Manusia

Tingkat Peningkatan kapasitas

No Uraian Jumlah
Pendidikan yang pernah di ikuti

1 Direktur 1 SMA
Pelatihan Manajemen Pengelolaan
2 Sekretaris 1 SMA Usaha

3 Bendahara 1 SMA

2. Perkembangan Usaha BUMDesa

A. Unit Usaha Pertanian (Pompanisasi Air Sawah)

No Uraian Tahun 2021

1 Jumlah Omset Rp. 141.716.000,-

2 Jumlah Pendapatan Kotor Rp. 62.000.000,-

3 Jumlah Pendapatan Bersih Rp. 37.000.000,-

4 Jumlah Pemasukan Ke PAG Rp. 8.000.000,-

B. Unit Usaha Peternakan (Penggemukan Sapi)

No Uraian Tahun 2021

1 Jumlah Omset Rp. 40.000.000,-

2 Jumlah Pendapatan Kotor Rp. 0,00

3 Jumlah Pendapatan Bersih Rp. 0,00

4 Jumlah Pemasukan Ke PAG Rp. 0,00

3. Progres Kerja Sama Usaha dan Kerja Sama Non-Usaha

Sampai tahun 2022, BUM Desa Kumbang Jaya belum melakukan
kerjasama usaha dan kerjasama non-usaha dengan pihak lain.

4. Kondisi Keuangan
 Kondisi keuangan BUM Desa Kumbang Jaya sampai tahun 2022 adalah
sebagai berikut:

Modal Awal : Rp 181.716.000

Utang : Rp 0
Piutang : Rp 0
Hasil Usaha : Rp 16.000.000
Aset : Rp 160.000.000

B. Kondisi Eksternal

1. Tantangan Usaha

Tantangan Kondisi Strategi Menghadapi

No
Usaha Harapan Tantangan

Mengusulkan modal
Tersedianya Modal
Terbatasnya Modal tambahan ke dalam APBG
1 usaha yang
Usaha penyusunan RKP Gampong
memadai
tahun 2022

Tersedianya Tenaga Membuat pelatihan

Kurangnya Sumber
2 Kerja yang peningkatan kapasitas
Daya Manusia
memadai untuk masyarakat

2. Peluang
Strategi
No Peluang Kondisi Harapan Memanfaatkan
Peluang

BUM Desa Kumbang Memperbesar

Jaya Mampu
skala Modal dan
memamfaatkan
menambah
Lahan pertaian sawah peluang tersebut
1 sebagai salah satu
jumlah
yang luas
masyarakat
usaha andalan yang
pemanfaat air
menghasilan
pendapatan dan PAG dari pompanisasi

Banyaknya peternak
Menambah modal
Permintaan kebutuhan sapi yang mau
2 kerjasama dengan
untuk usaha
daging sapi yang tinggi
peternakan
BUM Desa
 BAB III
RENCANA K E RJA

A. Sasaran Usaha
Sasaran perusahaan secara garis besar adalah menjadikan BUM Desa
Kumbang Jaya sebagai perusahaan yang sehat dan memiliki kredibilitas tinggi
dengan dukungan modal, sumber daya manusia dan budaya perusahaan yang
kokoh. Disamping itu juga melakukan optimalisasi sumber daya yang dimiliki
agar BUM Desa memberikan kepuasan kepada semua stakeholder.
Sasaran Kinerja/Absolut target Tahun 2022 sesuai sesuai dengan hasil
Musyawarah Desa Tanggal dua puluh tujuh Bulan Februari Tahun 2022:

Total Asset Rp. 160.000.000,-

Total Ekuitas Rp. 160.000.000,-

Laba Bersih Tahun Berjalan Rp. 80.000.000,-

Capital Expenditure Rp. 0,-

Kontribusi terhadap PAG Rp 10.000.000 ,-

B. Strategi Usaha
Strategi untuk mencapai tujuan dan sasaran BUMDesa
adalah sebagai berikut:

1. Memperbesar modal Usaha melalui penganggaran dalam

APBDesa;
2. Merperluas jaringan kerjasama dengan berbagai pihak;
3. Meningkatkan kapasitas tenaga kerja;
4. Memperkuat kemampuan SDM Pengelola Unit Usaha;
5. Memamfaatkan teknolgi tepat guna sesuai dengan potensi
desa dan jenis bidang usaha yang dijalankan oleh BUM
desa;

Kebijakan untuk mencapai tujuan dan sasaran BUM Desa

adalah sebagai berikut:

1. Membuat Rencana Program Kerja dan SOP Unit Usaha;

2. Membuat regulasi yang mendukung bidang usaha sesuai
potensi desa
 C. Program Kerja
1. Matrik Rencana Kerja

Alokasi Indikator
Program/ Waktu
Anggaran Keberhasilan
No Kegiatan Sumber Output
(Rp.)
Terbangunn Adanya
Budidaya ya Kandang produksi
1 Ayam Ras 250.000.000 Dana Desa Ayam ras ayam ras 2023
Pedaging Pedaging pedaging
Tersedianya
Aktivitas Adanya
alat pesta
Penyewaan aktivitas
seperti,
Dan Sewa tenda, kursi, sewa
2 Guna Usaha 30.000.000 Dana Desa meja, menyewa
2023
Tanpa Hak soundsyste tanpa hak
Opsi Alat m opsi alat
Pesta pesta
Tersedianya Adanya
Perdagangan kios milik transaksi
desa yang jual beli
Eceran
150.000.000 Dana Desa menjual pupuk dan
3 Pupuk Dan
pupuk dan 2024
Pemberantas pemberanta
pemberantas
Hama san hama
hama
di desa
Tersedianya
Perdagangan pangkalan
Eceran LPG tabung
Bahan Bakar 3 Kg.
Minyak,
Bahan Bakar Tersedianya
Gas (Bbg), pangkalan
Adanya
Dan Bahan
transaksi
Liquefied Bakar
Dana Desa Minyak jual beli
4 Petroleum 500.000.000
berupa BBG dan 2025
Gas (Lpg) BBM di
PERTASHOP
Selain Di Desa
Sarana
Pengisian
Bahan Bakar
Transportasi
Darat, Laut,
Dan Udara
Terbangunn Rumah
Rumah/ ya Rumah makan
5 100.000.000 Makan semakin
Warung 2024
Dana Desa berkemban
Makan
g
6 55.000.000 Terbangunn Terserapny
Industri
 ya bengkel
Barang Dari las
Logam a lapangan
Bukan Dana Desa kerja dari
Aluminium pemuda 2023
Siap Pasang pengangura
Untuk n di desa
Bangunan
Terbangunn
Daya Tarik ya fasilitas
Wisata Adanya
wisata di
7 Buatan/Bina 500.000.000 aktivitas 2025
Dana Desa desa
an Manusia desa wisata
Lainnya

2. Proyeksi Laba-Rugi Tahun Mendatang

Pendapatan RKAP Tahun 2022 RKAP Tahun 2023

Perternakan sapi 5.000.000 7.000.000

Pompanisasi 70.000.000 80.000.000
Total 75.000.000 87.000.000
Beban Usaha
Biaya Tenaga Kerja 14.000.000 14.000.000
Penyusutan 0 0
Lain Lain 35.000.000 35.000.000
Total Beban Usaha 47.000.000 47.000.000
Laba Bersih 28.000.000 40.000.000

3. Proyeksi Neraca Tahun Mendatang

AKTIVA Tahun 2022 Tahun 2023

Harta Lancar
Kas : 5.000.000 5.000.000
Kas Di Bank ( Laku Pandai ) : 0 0
Persediaan ( Stok Barang ) : 40.000.000 40.000.000
Investasi Non Permanen/ SPP : 0 0
 Piutang pihak ke 3 : 0 0
s Biaya di bayar di muka : 0 0
Jumlah Harta Lancar : 45.000.000 45.000.000
Harta Tetap

Jumlah Harta Tetap 160.000.000 160.000.000

TOTAL HARTA : 205.000.000 205.000.000
PASIVA

Kewajiban Jangka Pendek : 1.500.000 2.500.000

Ekuitas :

Penyertaan Modal Dari Desa : 0 235.000.000

Perdagangan : 0 0
Laba Rugi Belum Di Bagi : 0 0
TOTAL KEWAJIBAN 1.500.000 237.500.000

4. Proyeksi Investasi dan Sumber Pembiayaan

Tahun Mendatang

Dalam tahun 2022 kedepan BUM Desa Kumbang Jaya berencana

mempemperkuat modal usaha, dan tentunya membutuhkan pembiayaan
yang memadai.

Pembiayaan yang dibutuhkan tentunya tidak akan mampu dipenuhi

sendiri, maka BUM Desa Kumbang Jaya membuka kesempatan kepada
Masyarakat Gampong Pante Baro Kumbang dan pihak lainnya untuk dapat
berinvestasi dan meminta kepada Pemerintah Gampong Pante Baro
Kumbang Kecamatan Peusangan untuk dapat mengalokasikan penyertaan
modal melalui APB Gampong tahun 2022.

5. Proyeksi Tingkat Kesehatan Perusahaan Tahun Mendatang

 RKAP Tahun RKAP Tahun
URAIAN 2022 2023

Nilai Nilai
I. ASPEK KEUANGAN
a.Laba/Rugi
1.ROE (%) 20 % 21 %
2.ROI (%) 0.17 0.18
3.TMS/TA(%)

b.Perputaran
4.PERPUTARAN TOTAL ASET (%) 98 % 98 %
II.ASPEK OPERASIONAL
1.PERTUMBUHAN PENDAPATAN (%) 22 % 22 %
III.ASPEK ADMINISTRASI
1.LAPORAN PERHITUNGAN TAHUNAN 100 % 100 %

2.RANCANGAN RKAP 100 % 100 %

3.LAPORAN PERIODIK 60 % 60 %
 BAB IV

INDIKATOR KINERJA KUNCI PELAKSANA OPERASIONAL

RKAP RKAP
Tahun Tahun
2021 2020
SATU
NO INDIKATOR KPI FORMULA
AN
TARGET CAPAIAN

A. KEUANGAN & PASAR

Pertumbuhan
Penjualan th berjalan x
Pendapatan
1 % 100% Penjualan th 100 % 100 %
sebelumnya

Penjualan th berjalan x
Pertumbuhan
2 % 100% Penjualan th 3 % 5%
aset
sebelumnya

Meningkat Pesanan Masuk th

3 kan jumlah % berjalan x 100% 0% 0%
pelanggan Pesanan Masuk th
sebelumnya

Realisasi Program
Investasi th berjalan x
4 Investasi % 100% Rencana 90 % 90 %
Program Investasi th
berjalan

Realisasi jml karyawan

Peningkatan memperoleh sertifikasi x
5 Kompetensi % 100 % Rencana jml 1 % 1 %
tenaga kerja karyawan memperoleh
sertifikasi

Laba Kotor x 100%

Produktifitas
9 % Biaya Usaha (tidak 22 % 22 %
Usaha
termasuk beban bunga)

E. KEPEMIMPINAN, TATA KELOLA & TANGGUNG JAWAB KEMASYARAKATAN

 Jumlah Laporan yang
disampaikan kepada
Penyampaian Musdes Lengkap &
1 % 100 % 100 %
Laporan Tepat waktu x 100 %
3
Total Laporan yang
disampaikan

BAB V
 RENCANA KERJASAMA

A. Rencana Kerja Sama Usaha

Untuk tahun tahun ini BUM Desa Kumbang Jaya belum ada

kerjasama dengan pihak manapun.

B. Rencana Kerja Sama Non Usaha

Pada tahun 2022 BUM Desa Kumbang Jaya belum merencanakan

kerjasama non usaha.

 BAB VI

RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN

Dalam tahun 2022 BUM Desa Kumbang Jaya berencana

mempemperkuat bidang usaha Peternakan/pengemukan
Kambingdengan rincian sebagai berikut:

1. Usaha yang Akan dilakukan Pengembangan bidang Peternakan

pengemukan Sapi pedaging.

Target Pasar

No Uraian Target
Minimal terjual pada saat hari
Pasar pusat keramaian
sakral meugang menjelang
1 Kecamatan dan Kabupaten
Ramadhan, Aidul Fitri, Aidul
Adha dan hewan Qurban

2. Perhitungan rencana pendapatan Usaha

Perputaran Jumlah
Omset Target
No barang Pendapatan kotor
PerTahun Keuntungan
dagangan dalam satu Tahun
1 Perternakan
1 Kali dalam
Rp.155.000.000 13 % Rp.20.500.000
setahun
Total Pendapatan kotor dalam satu Tahun Rp 20.500.000

3. Kegiatan utama yang dilakukan

No Uraian

1 Pembangunan Kandang Ayam ras Pedaging

2 Pengembangan fasilitas desa wisata

3 Pembangunan unit usaha perdagangan pupuk, pemberantas
hama, BBM, dan BBG
4 Pengembangan usaha perbengkelan
 4. Mitra Usaha

No Nama Mitra Keterangan

Masyarakat pemelihara Untuk Kelayakan produk
1
sistim gaduhan tertentu
2 Pasar Keramaian/ agen Untuk pemasaran

5. Kebutuhan Tambahan Modal

1 Mc›dal Investasi 10.000.000,-

10.000.0
1.1 Pengadaan Ternak Bakalan
00,-

2 Modal Kerja 0

2.1 Suntik Obat-obatan 0

2.2 Lain - lain 0

Jumlah Rp. 10.000.000

Pante Baro Kumbang, 18 Februari 2022

Direktur BUM Desa Kumbang Jaya

HAFNI ZAHRI