Penganggaran

ANGGARAN PERUSAHAAN DAGANG TOKO

INDAH PLASTIK DAN KARDUS

Yoseva Anjelina 13.60.0221

Eric Dirtisalesta 13.60.0226
Rizky Zafar Ali 13.60.0238
Ronia Tambunan 13.60.0251
 Latarbelakang Perusahaan
Nama Pemilik : Ibu
Nama Toko : Toko Indah Waktu operasional
Indah
Plastik dan Kardus Waktu untuk melakukan
Alamat Pemilik : Jln.
Alamat Toko : Pasar pelayanan usaha 02.30-
Gedung Songo
Bulu Kota Semarang 17.00 Waktu istirahat
Raya, RT 05/RW 02 12.00-14.00

Alasan pemilihan usaha Informasi tentang bisnis yang

Dapat disimpan dalam jangka
waktu yang panjang (tahan
lama) dan para konsumen juga
sering menggunakan produk
plastik karena merupakan
produk yang simple yang siap
pakai.
dilaksanakan
Bergerak di bidang Konsep order barang
perdagangan yang menjual diorder dari beberapa
berbagai aneka macam plastik tempat dan dibayarkan
dan kardus. Berdiri sejak tahun secara tunai atau kas.
2003.

Target pelangan
Seluruh kalangan masyarakat. Sebagian besar yang membeli
produk tersebut adalah para pedagang kecil dan para konsumen
yang mengadakan acara-acara tertentu
 Barang Dagangan Toko Indah Plastik dan Kardus
No. Nama Barang Jenis Barang
1. Sterofoam Foam nurger, foam polos, foam tanggung
2. Sendok plastik Sendok jelly, sendok teh, sendok bebek, sendok makan
panjang
3. Karet gelang Karet gelang biasa, karet gelang pentil
4. Kertas nasi Ukuran 20 x 20; ukuran 22 x 22; ukuran 30 x30; ukuran 40
x40
5. Mika Mini, kecil tanggung, besar
6. Kardus makanan, dus 15 x 15; dus 18 x18; dus 20 x 20; snack
& aqua 14 x20; snack & aqua besar
7. Gelas plastik Pussing, aqua, pop ice, frutang
8. Kantong plastik plastic kecil, plastic tanggung, besar/jumbo, kresek kg,
kresek kg, kresek 1kg, kresek 1 kg, kresek 2 kg,kresek
3 kg.
9. Isi staples Besar, kecil
10. Piringan kertas Kotak, bundar
11. Tissue Makan, gulung, fasial (200 sheet)
12. Bakul plastik Biasa, tradisi
13. Pewarna makanan , tali rafiah, sedotan dan pisau plastik
 Analisis dan Asumsi
a. Analisis
Toko Indah Plastik & Kardus tidak melakukan perbaikan
1. Pemeliharaan atau renovasi terhadap gedung bangunan dan hanya
melakukan pergantian dan service terhadap fasilitas
Bangunan bangunan seperti pergantian dan service lampu.

2. Menjaga Toko Indah Plastik & Kardus menerapkan prinsip utama

Efektivitas dan yaitu barang yang sudah dibeli tidak dapat ditukar
kembali
Efisiensi
Toko Indah Plastik & Kardus membeli produk dari sales
took lain untuk dijual kepada konsumen. Namun, dalam
3. Penjualan system pembelian persediaan dari sales lain, Toko Indah
Plastik & Kardus tidak secara kredit tanpa ada hutang.
b. Asumsi
Anggaran Penjualan

Penjualan dilakukan dan dilayani langsung oleh pemilik kepada konsumen, semua
Prosedur
1. penjualan dilakukan secara tunai sehingga tidak terdapat piutang.
proses
penjualan

Penjualan pada kuartal pertama ke kuartal kedua mengalami penurunan dikarenakan

2.Analisis di titik tersebut tidak terdapat hari raya besar sehingga berdampak pada
menurunnya permintaan barang dari konsumen.
penjualan
tahun 2015

Dalam hal ini, anggaran penjualan merupakan jumlah anggaran barang dan harga
tiap kuartal pada tahun 2016. Besaran anggaran 20% peningkatan penjualan pada
3. Analisis tahun 2016 kami tentukan berdasarkan pada target dari pemilik Toko Indah Plastik &
Plastik yang menginginkan adanya peningkatan sebesar 20% dibandingkan pada
penjualan tahun sebelumnya.
tahun 2016
 TOKO INDAH PLASTIK & KARDUS
ANGGARAN PENJUALAN 2016
untuk tahun yang berakhir 31 Desember, 2016

KUARTALAN I KUARTALAN II KUARTALAN III KUARTALAN IV 2015

NO KATEGORI ITEM SATUAN PRICE PER ITEM
pcs 20% Rp pcs 20% rp pcs 20% Rp pcs 20% Rp pcs Rp
1 STEROFOAM FOAM BURGER /100 pcs Rp 28,000.00 235 282 Rp 7,896,000 220 264 Rp 7,392,000 300 360 Rp 10,080,000 320 384 Rp 10,752,000 1290 Rp 36,120,000
FOAM POLOS /100 pcs Rp 38,000.00 180 216 Rp 8,208,000 110 132 Rp 5,016,000 250 300 Rp 11,400,000 280 336 Rp 12,768,000 984 Rp 37,392,000
FOAM TANGGUNG /100 pcs Rp 28,000.00 135 162 Rp 4,536,000 90 108 Rp 3,024,000 155 186 Rp 5,208,000 160 192 Rp 5,376,000 648 Rp 18,144,000
2 SENDOK PLASTIK SENDOK JELLY /50 pcs Rp 5,500.00 200 240 Rp 1,320,000 180 216 Rp 1,188,000 250 300 Rp 1,650,000 220 264 Rp 1,452,000 1020 Rp 5,610,000
SENDOK TEH /100 pcs Rp 5,500.00 100 120 Rp 660,000 90 108 Rp 594,000 140 168 Rp 924,000 120 144 Rp 792,000 540 Rp 2,970,000
SENDOK BEBEK / dos Rp 7,500.00 80 96 Rp 720,000 110 132 Rp 990,000 160 192 Rp 1,440,000 180 216 Rp 1,620,000 636 Rp 4,770,000
SENDOK MAKAN PANJANG / 25 pcs Rp 4,000.00 120 144 Rp 576,000 140 168 Rp 672,000 180 216 Rp 864,000 200 240 Rp 960,000 768 Rp 3,072,000
3 TALI RAPIAH TALI RAPIAH / kg Rp 12,000.00 80 96 Rp 1,152,000 50 60 Rp 720,000 120 144 Rp 1,728,000 100 120 Rp 1,440,000 420 Rp 5,040,000
4 KARET GELANG KARET GELANG BIASA / 100 pcs Rp 17,000.00 80 96 Rp 1,632,000 85 102 Rp 1,734,000 120 144 Rp 2,448,000 110 132 Rp 2,244,000 474 Rp 8,058,000
KARET GELANG PENTIL / lusin Rp 70,000.00 90 108 Rp 7,560,000 85 102 Rp 7,140,000 150 180 Rp 12,600,000 160 192 Rp 13,440,000 582 Rp 40,740,000
5 KERTAS NASI UKURAN 20 X 20 / pack Rp 8,500.00 450 540 Rp 4,590,000 400 480 Rp 4,080,000 550 660 Rp 5,610,000 520 624 Rp 5,304,000 2304 Rp 19,584,000
UKURAN 22 X 22 / pack Rp 9,000.00 390 468 Rp 4,212,000 350 420 Rp 3,780,000 450 540 Rp 4,860,000 480 576 Rp 5,184,000 2004 Rp 18,036,000
UKURAN 30 X 30 / pack Rp 16,000.00 400 480 Rp 7,680,000 450 540 Rp 8,640,000 480 576 Rp 9,216,000 490 588 Rp 9,408,000 2184 Rp 34,944,000
UKURAN 30 X 40 / pack Rp 21,000.00 375 450 Rp 9,450,000 350 420 Rp 8,820,000 480 576 Rp 12,096,000 450 540 Rp 11,340,000 1986 Rp 41,706,000
6 MIKA MINI / 100 pcs Rp 6,500.00 240 288 Rp 1,872,000 260 312 Rp 2,028,000 330 396 Rp 2,574,000 320 384 Rp 2,496,000 1380 Rp 8,970,000
KECIL / 100 pcs Rp 12,000.00 270 324 Rp 3,888,000 250 300 Rp 3,600,000 320 384 Rp 4,608,000 310 372 Rp 4,464,000 1380 Rp 16,560,000
TANGGUNG / 100 pcs Rp 15,000.00 190 228 Rp 3,420,000 220 264 Rp 3,960,000 260 312 Rp 4,680,000 250 300 Rp 4,500,000 1104 Rp 16,560,000
BESAR / 100 pcs Rp 22,000.00 200 240 Rp 5,280,000 180 216 Rp 4,752,000 275 330 Rp 7,260,000 280 336 Rp 7,392,000 1122 Rp 24,684,000
7 KARDUS MAKANAN / pcs Rp 475.00 350 420 Rp 199,500 340 408 Rp 193,800 420 504 Rp 239,400 400 480 Rp 228,000 1812 Rp 860,700
DUS 15 X 15 / pcs Rp 575.00 450 540 Rp 310,500 420 504 Rp 289,800 500 600 Rp 345,000 480 576 Rp 331,200 2220 Rp 1,276,500
DUS 18 X 18 / pcs Rp 710.00 375 450 Rp 319,500 380 456 Rp 323,760 460 552 Rp 391,920 450 540 Rp 383,400 1998 Rp 1,418,580
DUS 20 X 20 / pcs Rp 300.00 320 384 Rp 115,200 330 396 Rp 118,800 390 468 Rp 140,400 380 456 Rp 136,800 1704 Rp 511,200
SNACK & AQUA 14 X 20 / pcs Rp 300.00 160 192 Rp 57,600 180 216 Rp 64,800 260 312 Rp 93,600 240 288 Rp 86,400 1008 Rp 302,400
SNACK & AQUA BESAR / pcs Rp 300.00 220 264 Rp 79,200 240 288 Rp 86,400 280 336 Rp 100,800 260 312 Rp 93,600 1200 Rp 360,000
8 GELAS PLASTIK PUDDING / 50 pcs Rp 8,000.00 210 252 Rp 2,016,000 200 240 Rp 1,920,000 290 348 Rp 2,784,000 275 330 Rp 2,640,000 1170 Rp 9,360,000
AQUA / 50 pcs Rp 5,000.00 250 300 Rp 1,500,000 240 288 Rp 1,440,000 320 384 Rp 1,920,000 310 372 Rp 1,860,000 1344 Rp 6,720,000
POP ICE / 50 pcs Rp 7,500.00 280 336 Rp 2,520,000 260 312 Rp 2,340,000 330 396 Rp 2,970,000 320 384 Rp 2,880,000 1428 Rp 10,710,000
FRUTANG / 50 pcs Rp 5,500.00 250 300 Rp 1,650,000 250 300 Rp 1,650,000 295 354 Rp 1,947,000 285 342 Rp 1,881,000 1296 Rp 7,128,000
9 KANTONG PLASTIK PLASTIK KECIL / kg Rp 16,500.00 400 480 Rp 7,920,000 450 540 Rp 8,910,000 550 660 Rp 10,890,000 540 648 Rp 10,692,000 2328 Rp 38,412,000
PLASTIK TANGGUNG / kg Rp 16,500.00 450 540 Rp 8,910,000 440 528 Rp 8,712,000 500 600 Rp 9,900,000 490 588 Rp 9,702,000 2256 Rp 37,224,000
BESAR/SUPER / kg Rp 60,000.00 350 420 Rp 25,200,000 380 456 Rp 27,360,000 480 576 Rp 34,560,000 485 582 Rp 34,920,000 2034 Rp 122,040,000
PLASTIK JUMBO / kg Rp 75,000.00 350 420 Rp 31,500,000 360 432 Rp 32,400,000 440 528 Rp 39,600,000 430 516 Rp 38,700,000 1896 Rp 142,200,000
KRESEK 1/4 KG / kg Rp 1,200.00 320 384 Rp 460,800 300 360 Rp 432,000 380 456 Rp 547,200 375 450 Rp 540,000 1650 Rp 1,980,000
KRESEK 1/2 / kg Rp 2,000.00 330 396 Rp 792,000 350 420 Rp 840,000 410 492 Rp 984,000 405 486 Rp 972,000 1794 Rp 3,588,000
KRESEK 1 KG / kg Rp 3,000.00 380 456 Rp 1,368,000 350 420 Rp 1,260,000 420 504 Rp 1,512,000 400 480 Rp 1,440,000 1860 Rp 5,580,000
KRESEK 1,5 KG / kg Rp 5,000.00 270 324 Rp 1,620,000 280 336 Rp 1,680,000 330 396 Rp 1,980,000 340 408 Rp 2,040,000 1464 Rp 7,320,000
KRESEK 2 KG / kg Rp 6,000.00 250 300 Rp 1,800,000 300 360 Rp 2,160,000 310 372 Rp 2,232,000 300 360 Rp 2,160,000 1392 Rp 8,352,000
KRESEK 3 KG / kg Rp 7,000.00 250 300 Rp 2,100,000 300 360 Rp 2,520,000 295 354 Rp 2,478,000 285 342 Rp 2,394,000 1356 Rp 9,492,000
10 ISI STAPLES KECIL / lusin Rp 10,000.00 80 96 Rp 960,000 60 72 Rp 720,000 120 144 Rp 1,440,000 130 156 Rp 1,560,000 468 Rp 4,680,000
BESAR / lusin Rp 10,000.00 70 84 Rp 840,000 60 72 Rp 720,000 110 132 Rp 1,320,000 130 156 Rp 1,560,000 444 Rp 4,440,000
11 PIRINGAN KERTAS KOTAK / 1000 pcs Rp 65,000.00 120 144 Rp 9,360,000 110 132 Rp 8,580,000 150 180 Rp 11,700,000 145 174 Rp 11,310,000 630 Rp 40,950,000
BUNDAR / 1000 pcs Rp 80,000.00 90 108 Rp 8,640,000 80 96 Rp 7,680,000 120 144 Rp 11,520,000 115 138 Rp 11,040,000 486 Rp 38,880,000
12 PISAU PLASTIK PISAU PLASTIK / 100 pcs Rp 15,000.00 80 96 Rp 1,440,000 85 102 Rp 1,530,000 110 132 Rp 1,980,000 105 126 Rp 1,890,000 456 Rp 6,840,000
13 SEDOTAN SEDOTAN/ KG / kg Rp 20,000.00 240 288 Rp 5,760,000 220 264 Rp 5,280,000 290 348 Rp 6,960,000 280 336 Rp 6,720,000 1236 Rp 24,720,000
14 TISSUE MAKAN / pack Rp 1,700.00 230 276 Rp 469,200 250 300 Rp 510,000 310 372 Rp 632,400 300 360 Rp 612,000 1308 Rp 2,223,600
GULUNG / pack Rp 15,000.00 400 480 Rp 7,200,000 420 504 Rp 7,560,000 440 528 Rp 7,920,000 420 504 Rp 7,560,000 2016 Rp 30,240,000
FACIAL (200 sheet) / pack Rp 6,500.00 200 240 Rp 1,560,000 180 216 Rp 1,404,000 220 264 Rp 1,716,000 210 252 Rp 1,638,000 972 Rp 6,318,000
15 BAKUL PLASTIK BIASA / 240 pcs Rp 100,000.00 90 108 Rp 10,800,000 100 120 Rp 12,000,000 100 120 Rp 12,000,000 110 132 Rp 13,200,000 480 Rp 48,000,000
TRADISI / 240 pcs Rp 150,000.00 80 96 Rp 14,400,000 90 108 Rp 16,200,000 100 120 Rp 18,000,000 90 108 Rp 16,200,000 432 Rp 64,800,000
16 PEWARNA MAKANAN / lusin Rp 17,000.00 245 294 Rp 4,998,000 230 276 Rp 4,692,000 265 318 Rp 5,406,000 250 300 Rp 5,100,000 1188 Rp 20,196,000
Rp 231,517,500 Rp 229,707,360 Rp 295,455,720 Rp 293,402,400 Rp 1,050,082,980
 Anggaran Pembelian

Pembelian dilakukan setiap hari oleh Pemilik Toko dari berbagai supplier
yang menyediakan produknya baik melalui salesman maupun langsung
Prosedur
1. dari supplier pusat penyedia produk. Pembelian beberapa produk
proses seperti tissue, kardus, kantong plastic dilakukan secara tempo.
pembelian

Jumlah pembelian yang dilakukan diestimasi dengan kelebihan 10% dari

2.Analisis jumlah unit yang terjual, sehingga kelebihan tersebut diasumsikan
pembelian sebagai persediaan pada periode selanjutnya.
tahun 2015

Anggaran pembelian ini terkait mengenai taksiran barang dagangan (persediaan)

yang dibutuhkan tiap kuartal. Anggaran ini disusun berdasarkan proyeksi
pembelian yang dilakukan oleh Toko Indah Plastik & Kardus tahun 2015. kami
3. Analisis mengasumsikan bahwa anggaran pembelian tahun 2016 mengalami 20 % dari
pembelian tahun sebelumnya. Selain itu, tingkat permintaan konsumen tiap kuartal yang
tahun 2016 berbeda-beda dan tidak pasti.
 TOKO INDAH PLASTIK & KARDUS
ANGGARAN PEMBELIAN 2016
untuk tahun yang berakhir 31 Desember, 2016

KUARTALAN I KUARTALAN II KUARTALAN III KUARTALAN IV 2015

NO KATEGORI ITEM SATUAN PRICE PER ITEM
pcs 20% Rp pcs 20% rp pcs 20% Rp pcs 20% Rp pcs Rp
1 STEROFOAM FOAM BURGER /100 pcs Rp 23,333.33 258.5 310 Rp 7,238,000 242 290 Rp 6,776,000 330 396 Rp 9,240,000 352 422 Rp 9,856,000 1419 Rp 33,110,000
FOAM POLOS /100 pcs Rp 31,666.67 198 238 Rp 7,524,000 121 145 Rp 4,598,000 275 330 Rp 10,450,000 308 370 Rp 11,704,000 1082 Rp 34,276,000
FOAM TANGGUNG /100 pcs Rp 23,333.33 148.5 178 Rp 4,158,000 99 119 Rp 2,772,000 170.5 205 Rp 4,774,000 176 211 Rp 4,928,000 713 Rp 16,632,000
2 SENDOK PLASTIK SENDOK JELLY /50 pcs Rp 4,583.33 220 264 Rp 1,210,000 198 238 Rp 1,089,000 275 330 Rp 1,512,500 242 290 Rp 1,331,000 1122 Rp 5,142,500
SENDOK TEH /100 pcs Rp 4,583.33 110 132 Rp 605,000 99 119 Rp 544,500 154 185 Rp 847,000 132 158 Rp 726,000 594 Rp 2,722,500
SENDOK BEBEK / dos Rp 6,250.00 88 106 Rp 660,000 121 145 Rp 907,500 176 211 Rp 1,320,000 198 238 Rp 1,485,000 700 Rp 4,372,500
SENDOK MAKAN PANJANG / 25 pcs Rp 3,333.33 132 158 Rp 528,000 154 185 Rp 616,000 198 238 Rp 792,000 220 264 Rp 880,000 845 Rp 2,816,000
3 TALI RAPIAH TALI RAPIAH / kg Rp 10,000.00 88 106 Rp 1,056,000 55 66 Rp 660,000 132 158 Rp 1,584,000 110 132 Rp 1,320,000 462 Rp 4,620,000
4 KARET GELANG KARET GELANG BIASA / 100 pcs Rp 14,166.67 88 106 Rp 1,496,000 93.5 112 Rp 1,589,500 132 158 Rp 2,244,000 121 145 Rp 2,057,000 521 Rp 7,386,500
KARET GELANG PENTIL / lusin Rp 58,333.33 99 119 Rp 6,930,000 93.5 112 Rp 6,545,000 165 198 Rp 11,550,000 176 211 Rp 12,320,000 640 Rp 37,345,000
5 KERTAS NASI UKURAN 20 X 20 / pack Rp 7,083.33 495 594 Rp 4,207,500 440 528 Rp 3,740,000 605 726 Rp 5,142,500 572 686 Rp 4,862,000 2534 Rp 17,952,000
UKURAN 22 X 22 / pack Rp 7,500.00 429 515 Rp 3,861,000 385 462 Rp 3,465,000 495 594 Rp 4,455,000 528 634 Rp 4,752,000 2204 Rp 16,533,000
UKURAN 30 X 30 / pack Rp 13,333.33 440 528 Rp 7,040,000 495 594 Rp 7,920,000 528 634 Rp 8,448,000 539 647 Rp 8,624,000 2402 Rp 32,032,000
UKURAN 30 X 40 / pack Rp 17,500.00 412.5 495 Rp 8,662,500 385 462 Rp 8,085,000 528 634 Rp 11,088,000 495 594 Rp 10,395,000 2185 Rp 38,230,500
6 MIKA MINI / 100 pcs Rp 5,416.67 264 317 Rp 1,716,000 286 343 Rp 1,859,000 363 436 Rp 2,359,500 352 422 Rp 2,288,000 1518 Rp 8,222,500
KECIL / 100 pcs Rp 10,000.00 297 356 Rp 3,564,000 275 330 Rp 3,300,000 352 422 Rp 4,224,000 341 409 Rp 4,092,000 1518 Rp 15,180,000
TANGGUNG / 100 pcs Rp 12,500.00 209 251 Rp 3,135,000 242 290 Rp 3,630,000 286 343 Rp 4,290,000 275 330 Rp 4,125,000 1214 Rp 15,180,000
BESAR / 100 pcs Rp 18,333.33 220 264 Rp 4,840,000 198 238 Rp 4,356,000 302.5 363 Rp 6,655,000 308 370 Rp 6,776,000 1234 Rp 22,627,000
7 KARDUS MAKANAN / pcs Rp 395.83 385 462 Rp 182,875 374 449 Rp 177,650 462 554 Rp 219,450 440 528 Rp 209,000 1993 Rp 788,975
DUS 15 X 15 / pcs Rp 479.17 495 594 Rp 284,625 462 554 Rp 265,650 550 660 Rp 316,250 528 634 Rp 303,600 2442 Rp 1,170,125
DUS 18 X 18 / pcs Rp 591.67 412.5 495 Rp 292,875 418 502 Rp 296,780 506 607 Rp 359,260 495 594 Rp 351,450 2198 Rp 1,300,365
DUS 20 X 20 / pcs Rp 250.00 352 422 Rp 105,600 363 436 Rp 108,900 429 515 Rp 128,700 418 502 Rp 125,400 1874 Rp 468,600
SNACK & AQUA 14 X 20 / pcs Rp 208.33 176 211 Rp 44,000 198 238 Rp 49,500 286 343 Rp 71,500 264 317 Rp 66,000 1109 Rp 231,000
SNACK & AQUA BESAR / pcs Rp 208.33 242 290 Rp 60,500 264 317 Rp 66,000 308 370 Rp 77,000 286 343 Rp 71,500 1320 Rp 275,000
8 GELAS PLASTIK PUDDING / 50 pcs Rp 6,666.67 231 277 Rp 1,848,000 220 264 Rp 1,760,000 319 383 Rp 2,552,000 302.5 363 Rp 2,420,000 1287 Rp 8,580,000
AQUA / 50 pcs Rp 4,166.67 275 330 Rp 1,375,000 264 317 Rp 1,320,000 352 422 Rp 1,760,000 341 409 Rp 1,705,000 1478 Rp 6,160,000
POP ICE / 50 pcs Rp 6,250.00 308 370 Rp 2,310,000 286 343 Rp 2,145,000 363 436 Rp 2,722,500 352 422 Rp 2,640,000 1571 Rp 9,817,500
FRUTANG / 50 pcs Rp 4,583.33 275 330 Rp 1,512,500 275 330 Rp 1,512,500 324.5 389 Rp 1,784,750 313.5 376 Rp 1,724,250 1426 Rp 6,534,000
9 KANTONG PLASTIK PLASTIK KECIL / kg Rp 13,750.00 440 528 Rp 7,260,000 495 594 Rp 8,167,500 605 726 Rp 9,982,500 594 713 Rp 9,801,000 2561 Rp 35,211,000
PLASTIK TANGGUNG / kg Rp 13,750.00 495 594 Rp 8,167,500 484 581 Rp 7,986,000 550 660 Rp 9,075,000 539 647 Rp 8,893,500 2482 Rp 34,122,000
BESAR/SUPER / kg Rp 50,000.00 385 462 Rp 23,100,000 418 502 Rp 25,080,000 528 634 Rp 31,680,000 533.5 640 Rp 32,010,000 2237 Rp 111,870,000
PLASTIK JUMBO / kg Rp 62,500.00 385 462 Rp 28,875,000 396 475 Rp 29,700,000 484 581 Rp 36,300,000 473 568 Rp 35,475,000 2086 Rp 130,350,000
KRESEK 1/4 KG / kg Rp 1,000.00 352 422 Rp 422,400 330 396 Rp 396,000 418 502 Rp 501,600 412.5 495 Rp 495,000 1815 Rp 1,815,000
KRESEK 1/2 / kg Rp 1,666.67 363 436 Rp 726,000 385 462 Rp 770,000 451 541 Rp 902,000 445.5 535 Rp 891,000 1973 Rp 3,289,000
KRESEK 1 KG / kg Rp 2,500.00 418 502 Rp 1,254,000 385 462 Rp 1,155,000 462 554 Rp 1,386,000 440 528 Rp 1,320,000 2046 Rp 5,115,000
KRESEK 1,5 KG / kg Rp 416.67 297 356 Rp 148,500 308 370 Rp 154,000 363 436 Rp 181,500 374 449 Rp 187,000 1610 Rp 671,000
KRESEK 2 KG / kg Rp 5,000.00 275 330 Rp 1,650,000 330 396 Rp 1,980,000 341 409 Rp 2,046,000 330 396 Rp 1,980,000 1531 Rp 7,656,000
KRESEK 3 KG / kg Rp 5,833.33 275 330 Rp 1,925,000 330 396 Rp 2,310,000 324.5 389 Rp 2,271,500 313.5 376 Rp 2,194,500 1492 Rp 8,701,000
10 ISI STAPLES KECIL / lusin Rp 8,333.33 88 106 Rp 880,000 66 79 Rp 660,000 132 158 Rp 1,320,000 143 172 Rp 1,430,000 515 Rp 4,290,000
BESAR / lusin Rp 8,333.33 77 92 Rp 770,000 66 79 Rp 660,000 121 145 Rp 1,210,000 143 172 Rp 1,430,000 488 Rp 4,070,000
11 PIRINGAN KERTAS KOTAK / 1000 pcs Rp 54,166.67 132 158 Rp 8,580,000 121 145 Rp 7,865,000 165 198 Rp 10,725,000 159.5 191 Rp 10,367,500 693 Rp 37,537,500
BUNDAR / 1000 pcs Rp 66,666.67 99 119 Rp 7,920,000 88 106 Rp 7,040,000 132 158 Rp 10,560,000 126.5 152 Rp 10,120,000 535 Rp 35,640,000
12 PISAU PLASTIK PISAU PLASTIK / 100 pcs Rp 12,500.00 88 106 Rp 1,320,000 93.5 112 Rp 1,402,500 121 145 Rp 1,815,000 115.5 139 Rp 1,732,500 502 Rp 6,270,000
13 SEDOTAN SEDOTAN/ KG / kg Rp 16,666.67 264 317 Rp 5,280,000 242 290 Rp 4,840,000 319 383 Rp 6,380,000 308 370 Rp 6,160,000 1360 Rp 22,660,000
14 TISSUE MAKAN / pack Rp 1,416.67 253 304 Rp 430,100 275 330 Rp 467,500 341 409 Rp 579,700 330 396 Rp 561,000 1439 Rp 2,038,300
GULUNG / pack Rp 12,500.00 440 528 Rp 6,600,000 462 554 Rp 6,930,000 484 581 Rp 7,260,000 462 554 Rp 6,930,000 2218 Rp 27,720,000
FACIAL (200 sheet) / pack Rp 5,416.67 220 264 Rp 1,430,000 198 238 Rp 1,287,000 242 290 Rp 1,573,000 231 277 Rp 1,501,500 1069 Rp 5,791,500
15 BAKUL PLASTIK BIASA / 240 pcs Rp 83,333.33 99 119 Rp 9,900,000 110 132 Rp 11,000,000 110 132 Rp 11,000,000 121 145 Rp 12,100,000 528 Rp 44,000,000
TRADISI / 240 pcs Rp 125,000.00 88 106 Rp 13,200,000 99 119 Rp 14,850,000 110 132 Rp 16,500,000 99 119 Rp 14,850,000 475 Rp 59,400,000
 Anggaran Harga Pokok Penjualan

Laporan ini tidak memerlukan estimasi

baru. Angka diambil dari anggaran
dagang lainnya dan diatur dalam bentuk
laporan harga pokok penjualan.
 Anggaran Persediaan

Anggaran ini mengenai persediaan Toko

Indah Plastik & Kardus dalam satu kuartal
tertentu. Anggaran persediaan
merupakan anggaran yang
merencanakan secara terperinci dengan
jelas berapa nilai persediaan pada
periode yang akan datang.
 TOKO INDAH PLASTIK & KARDUS
ANGGARAN PERSEDIAAN AKHIR 2016
untuk tahun yang berakhir 31 Desember, 2016

KUARTALAN I KUARTALAN II KUARTALAN III KUART

O KATEGORI ITEM SATUAN PRICE PER ITEM
20% pcs Rp 20% pcs Rp 20% pcs Rp 20% pcs
1 STEROFOAM FOAM BURGER /100 pcs Rp 23,333.33 310 282 Rp 658,000 290 264 Rp 616,000.00 396 360 Rp 840,000 422 384
FOAM POLOS /100 pcs Rp 31,666.67 238 216 Rp 684,000 145 132 Rp 418,000.00 330 300 Rp 950,000 370 336
FOAM TANGGUNG /100 pcs Rp 23,333.33 178 162 Rp 378,000 119 108 Rp 252,000.00 205 186 Rp 434,000 211 192
2 SENDOK PLASTIK SENDOK JELLY /50 pcs Rp 4,583.33 264 240 Rp 110,000 238 216 Rp 99,000.00 330 300 Rp 137,500 290 264
SENDOK TEH /100 pcs Rp 4,583.33 132 120 Rp 55,000 119 108 Rp 49,500.00 185 168 Rp 77,000 158 144
SENDOK BEBEK / dos Rp 6,250.00 106 96 Rp 60,000 145 132 Rp 82,500.00 211 192 Rp 120,000 238 216
SENDOK MAKAN PANJANG / 25 pcs Rp 3,333.33 158 144 Rp 48,000 185 168 Rp 56,000.00 238 216 Rp 72,000 264 240
TALI RAPIAH TALI RAPIAH / kg Rp 10,000.00 106 96 Rp 96,000 66 60 Rp 60,000.00 158 144 Rp 144,000 132 120
4 KARET GELANG KARET GELANG BIASA / 100 pcs Rp 14,166.67 106 96 Rp 136,000 112 102 Rp 144,500.00 158 144 Rp 204,000 145 132
KARET GELANG PENTIL / lusin Rp 58,333.33 119 108 Rp 630,000 112 102 Rp 595,000.00 198 180 Rp 1,050,000 211 192
5 KERTAS NASI UKURAN 20 X 20 / pack Rp 7,083.33 594 540 Rp 382,500 528 480 Rp 340,000.00 726 660 Rp 467,500 686 624
UKURAN 22 X 22 / pack Rp 7,500.00 515 468 Rp 351,000 462 420 Rp 315,000.00 594 540 Rp 405,000 634 576
UKURAN 30 X 30 / pack Rp 13,333.33 528 480 Rp 640,000 594 540 Rp 720,000.00 634 576 Rp 768,000 647 588
UKURAN 30 X 40 / pack Rp 17,500.00 495 450 Rp 787,500 462 420 Rp 735,000.00 634 576 Rp 1,008,000 594 540
6 MIKA MINI / 100 pcs Rp 5,416.67 317 288 Rp 156,000 343 312 Rp 169,000.00 436 396 Rp 214,500 422 384
KECIL / 100 pcs Rp 10,000.00 356 324 Rp 324,000 330 300 Rp 300,000.00 422 384 Rp 384,000 409 372
TANGGUNG / 100 pcs Rp 12,500.00 251 228 Rp 285,000 290 264 Rp 330,000.00 343 312 Rp 390,000 330 300
BESAR / 100 pcs Rp 18,333.33 264 240 Rp 440,000 238 216 Rp 396,000.00 363 330 Rp 605,000 370 336
7 KARDUS MAKANAN / pcs Rp 395.83 462 420 Rp 16,625 449 408 Rp 16,150.00 554 504 Rp 19,950 528 480
DUS 15 X 15 / pcs Rp 479.17 594 540 Rp 25,875 554 504 Rp 24,150.00 660 600 Rp 28,750 634 576
DUS 18 X 18 / pcs Rp 591.67 495 450 Rp 26,625 502 456 Rp 26,980.00 607 552 Rp 32,660 594 540
DUS 20 X 20 / pcs Rp 250.00 422 384 Rp 9,600 436 396 Rp 9,900.00 515 468 Rp 11,700 502 456
SNACK & AQUA 14 X 20 / pcs Rp 208.33 211 192 Rp 4,000 238 216 Rp 4,500.00 343 312 Rp 6,500 317 288
SNACK & AQUA BESAR / pcs Rp 208.33 290 264 Rp 5,500 317 288 Rp 6,000.00 370 336 Rp 7,000 343 312
8 GELAS PLASTIK PUDDING / 50 pcs Rp 6,666.67 277 252 Rp 168,000 264 240 Rp 160,000.00 383 348 Rp 232,000 363 330
AQUA / 50 pcs Rp 4,166.67 330 300 Rp 125,000 317 288 Rp 120,000.00 422 384 Rp 160,000 409 372
POP ICE / 50 pcs Rp 6,250.00 370 336 Rp 210,000 343 312 Rp 195,000.00 436 396 Rp 247,500 422 384
FRUTANG / 50 pcs Rp 4,583.33 330 300 Rp 137,500 330 300 Rp 137,500.00 389 354 Rp 162,250 376 342
9 KANTONG PLASTIK PLASTIK KECIL / kg Rp 13,750.00 528 480 Rp 660,000 594 540 Rp 742,500.00 726 660 Rp 907,500 713 648
PLASTIK TANGGUNG / kg Rp 13,750.00 594 540 Rp 742,500 581 528 Rp 726,000.00 660 600 Rp 825,000 647 588
BESAR/SUPER / kg Rp 50,000.00 462 420 Rp 2,100,000 502 456 Rp 2,280,000.00 634 576 Rp 2,880,000 640 582
PLASTIK JUMBO / kg Rp 62,500.00 462 420 Rp 2,625,000 475 432 Rp 2,700,000.00 581 528 Rp 3,300,000 568 516
KRESEK 1/4 KG / kg Rp 1,000.00 422 384 Rp 38,400 396 360 Rp 36,000.00 502 456 Rp 45,600 495 450
KRESEK 1/2 / kg Rp 1,666.67 436 396 Rp 66,000 462 420 Rp 70,000.00 541 492 Rp 82,000 535 486
KRESEK 1 KG / kg Rp 2,500.00 502 456 Rp 114,000 462 420 Rp 105,000.00 554 504 Rp 126,000 528 480
KRESEK 1,5 KG / kg Rp 416.67 356 324 Rp 13,500 370 336 Rp 14,000.00 436 396 Rp 16,500 449 408
KRESEK 2 KG / kg Rp 5,000.00 330 300 Rp 150,000 396 360 Rp 180,000.00 409 372 Rp 186,000 396 360
KRESEK 3 KG / kg Rp 5,833.33 330 300 Rp 175,000 396 360 Rp 210,000.00 389 354 Rp 206,500 376 342
10 ISI STAPLES KECIL / lusin Rp 8,333.33 106 96 Rp 80,000 79 72 Rp 60,000.00 158 144 Rp 120,000 172 156
BESAR / lusin Rp 8,333.33 92 84 Rp 70,000 79 72 Rp 60,000.00 145 132 Rp 110,000 172 156
11 PIRINGAN KERTAS KOTAK / 1000 pcs Rp 54,166.67 158 144 Rp 780,000 145 132 Rp 715,000.00 198 180 Rp 975,000 191 174
BUNDAR / 1000 pcs Rp 66,666.67 119 108 Rp 720,000 106 96 Rp 640,000.00 158 144 Rp 960,000 152 138
2 PISAU PLASTIK PISAU PLASTIK / 100 pcs Rp 12,500.00 106 96 Rp 120,000 112 102 Rp 127,500.00 145 132 Rp 165,000 139 126
3 SEDOTAN SEDOTAN/ KG / kg Rp 16,666.67 317 288 Rp 480,000 290 264 Rp 440,000.00 383 348 Rp 580,000 370 336
14 TISSUE MAKAN / pack Rp 1,416.67 304 276 Rp 39,100 330 300 Rp 42,500.00 409 372 Rp 52,700 396 360
GULUNG / pack Rp 12,500.00 528 480 Rp 600,000 554 504 Rp 630,000.00 581 528 Rp 660,000 554 504
FACIAL (200 sheet) / pack Rp 5,416.67 264 240 Rp 130,000 238 216 Rp 117,000.00 290 264 Rp 143,000 277 252
15 BAKUL PLASTIK BIASA / 240 pcs Rp 83,333.33 119 108 Rp 900,000 132 120 Rp 1,000,000.00 132 120 Rp 1,000,000 145 132
TRADISI / 240 pcs Rp 125,000.00 106 96 Rp 1,200,000 119 108 Rp 1,350,000.00 132 120 Rp 1,500,000 119 108
6 PEWARNA MAKANAN / lusin Rp 17,000.00 323 294 Rp 499,800 304 276 Rp 469,200.00 350 318 Rp 540,600 330 300
Rp 19,253,025 Rp 19,092,380.00 Rp 24,560,210
 Anggaran Biaya Overhead
Dalam menjalankan aktivitas bisnisnya, Toko Indah Plastik dan Kardus
mengeluarkan beberapa biaya yang mendukung aktivitas bisnisnya, yaitu
biaya retribusi dan biaya listrik. Namun, tidak menganggarkan biaya gaji,
sehingga kami mengasumsikan anggaran gaji untuk Toko sebesar
1.320.00/bln.
 Anggaran Hutang dan Piutang

Toko Indah Plastik & Kardus dalam aktivitas bisnisnya tidak

memiliki hutang maupun piutang. Karena toko ini menggunakan
system kas/tunai.

Anggaran Kas

Anggaran Kas Toko Indah berasal dari penerimaan kas dan

pengeluaran kas. Pengeluaran kas berasal dari anggaran penjualan
barang dagangan pada kuartal tersebut. Karena penjulan dan
pembelian dilakukan secara tunai sehingga anggaran kas bersumber
dari anggaran penjualan dan anggaran pembelian.
 Anggaran Laba Rugi

Anggaran laba rugi berasal dari anggaran penjualan dikurangi

HPP dari anggaran pembelian tiap kuartalnya dan jumlah biaya
yang terjadi pada tahun anggaran 2016. Pergerakan anggaran
laba rugi dari kuartal pertama hingga kuartal keempat tidak
mengalami rugi, tentu saja hal ini dampak dari asumsi kami
terhadap anggaran penjualan yang mengalami peningkatan
sebesar 20% sesuai dengan target pemilik. Hal ini sejalan
dengan permintaan produk plastic dari konsumen akan terus
meningkat dari tahun ke tahun.
 Anggaran Arus Kas

Anggaran arus kas dari aktiviats operasi berasal dari

penjualan secara tunai pada kuartal tersebut
dikurangi pengeluaran kas untuk membeli persediaan
pada kuartal tersebut. Sementara, untuk anggaran
arus kas dari investasing, Toko tidak menganggarkan,
karena toko tidak memiliki investasi terkait bisnisnya.
Selain itu, anggaran arus kas berasal dari kas keluar
yang digunakan untuk membayar biaya operasi (biaya
gaji, biaya retribusi, biaya listrik)
 Anggaran Perubahan Ekuitas

Dalam anggaran ini, kita mengetahui bahwa toko tidak memiliki saldo
awal untuk anggaran tahun 2016. Anggaran perubahan modal diperoleh
dari laba bersih yang terjadi selama kuartal pertama, kedua, ketiga dan
keempat.
 Anggaran Neraca

Anggaran ini, kami menyusun anggaran neraca Toko Indah

Plastik & Kardus untuk 2016 terdiri atas (asset lancar, kas
setara kas dan persediaan, asset tidak lancar, bangunan,
akumulasi penyusutan bangunan, peralatan, akumulasi
penyusutan peralatan, liabilitas dan ekuitas). Namun, anggaran
neraca tidak memiliki liabilitas dikarenakan toko dalam
menjalankan bisnis nya dibayarkan secara tunai atau kas
sehingga tidak ada utang. Bangunan dan peralatan yang
dimiliki toko Indah Plastik & Kardus sudah melebihi 10 tahun
sehingga umur ekonomisnya sudah habis.
LAMPIRAN