Slide PPM
Slide PPM
RISIKO INDEKS
(MRI)
03
Penilaian MRI dalam Konsep
Pengukuran New SPIP
Victorian
Australian Managed
Government Insurance
Authority
(VMIA)
Kementerian
keuangan Kepemimpinan
Proses Manajemen Aktivitas Hasil Penerapan
(Komitmen dan
Risiko Penanganan Risiko Manajemen Risiko
Pemahaman)
Per Irjen
Kemenkeu No:
Per-12/IJ/2014
ttg Penilaian
Tingkat
Kematangan MR
di Lingkungan
Kemenkeu
BOBO NILAI
KOMPONEN PENILAIAN NILAI
T TERTIMBANG
Kementerian A B C=AXB
keuangan I. BUDAYA SADAR RISIKO 30% B1 C1=30% x B1
40% B2=C3+C4 C2=40%XB2 RISK
A. Komitmen Pimpinan Level 5 : 90 - 100
1. Pertimbangan risiko dalam 50% B3 C3=50%XB3 ENABLED
pengambilan keputusan
2. Rapat Manajemen Risiko 50% B4 C4=50%XB4
O
ISIIKKO
B. Komunikasi Berkelanjutan 20% B5 C5 =20%XB5
N RRIS
C Penghargaan 20% B6 C6=20%XB6
D Pengintegrasian MR 20% B7 C7=20%XB7
RISK
Level 4 : 75 – 89,99
MEEN
20% B8 C8=20%XB8 MANAGED
EM
II. STRUKTUR MANAJEMEN RISIKO
NAAJJE
A. Penetapan Pejabat UPR 30% B9 C9=30%XB9
MAAN
A. Dukungan Perangkat 40% B10= C10=40%XB10
M
Penerapan C11+C12
GAANN
1. Kebijakan dan RISK DEFINED Level 3 : 55 – 74,99
60% B11 C11=60%XB11
ANNG
Prosedur/Tata Kerja MR
MAATTA
2. Dokumentasi Basis Data 40% B12 C12=40%XB12
MR
EM
A. Dukungan Sumber Daya 30% B13=C14+C15 C13=30%XB13
TKKE
1. Dana implementasi 40% B14 C14=40%XB14
GKKAAT
2. Pegawai yang mengikuti
60% B15 C15=60%XB15
RISK AWARE Level 2 : 30 – 54,99
NG
pelatihan MR
TTIIN
III. PROSES MANAJEMEN RISIKO 25% B16 C16=25%XB16
A. Komunikasi dan Konsultasi 10% B17 C17=10%XB17
B. Perumusan konteks 10% B18 C18=10%XB18
C. Identifikasi risiko 20% B19 C19=20%XB19
D. Analisis Risiko 10% B20 C20=10%XB20 RISK NAIVE Level 1.: 0 – 29,99
E. Evaluasi risiko 10% B21 C21=10%XB21
F. Mitigasi risiko 20% B22 C22=20%XB22
G. Pemantauan dan reviu 20% B23 C23=20%XB23
HASIL PENERAPAN MANAJEMEN
IV. 25% B24 C24
RISIKO
Efektivitas Penerapan Manajemen
100% B25 C25
Risiko
Nilai Tingkat Kematangan penerapan Manajemen Risiko dari
C26
Reviu Dokumen
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN
PEMBANGUNAN
Framework Penilaian Tingkat
Penerapan Manajemen Risiko Deputi Bidang AN
PERATURAN DEPUTI KEPALA BPKP BIDANG AKUNTAN NEGARA No:14 TAHUN 2019
Deputi AN TENTANG PEDOMAN PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO DI LINGKUNGAN BUMN
BPKP
Implementasi,
Evaluasi, dan
Perancangan Komunikasi dan
Integrasi Perbaikan Kerangka
Kerangka Kerja Konsultasi
Kerja Manajemen
Risiko
Mengkomunikasikan
Mengembangkan Memahami dan Mempertahankan
dan
budaya risiko yang mengelola risiko kapabilitas
mengkonsultasikan
positif bersama manajemen risiko
hal-hal terkait risiko
Mereviu dan
meningkatkan
pengelolaan risiko
secara berkelanjutan
Metodologi Penyusunan
Parameter Penilaian:
- Kualitas Sasaran Strategis
- Strategi pencapaian sasaran
Strategi Pencapaian Sasaran Strategis
strategis
Alokasi Sumber daya
Fokus penilaian adalah apakah pimpinan
telah memastikan bahwa IP
mendapatkan alokasi sumber daya yang
memadai untuk menerapkan manajemen
KEPEMIMPINAN
risiko
KEMITRAAN
Kemitraan terkait dengan bagaimana instansi Mekanisme Pengelolaan Risiko
PROSES MANAJEMEN
penerapan manajemen risiko telah
melekat pada aktivitas manajemen dan
operasional suatu Instansi Pemerintah
RISIKO
Proses manajemen risiko merupakan rangkaian Reviu Proses MR
langkah yang ditempuh dalam pengelolaan risiko. Fokus penilaian adalah apakah IP telah
melaksanakan reviu terkait proses MR
yang meliputi
Parameter penilaian dalam area ini, yaitu: - kesesuaian antara proses yang
dijalankan dengan kebijakan,
(i) Integrasi proses MR - menilai kesesuaian proses yang
diadopsi dengan kebutuhan organisasi,
(ii) Reviu atas proses manajemen risiko, dan/atau
- mengidentifikasi area yang
(iii) Kualitas proses manajemen risiko memerlukan perbaikan
Kualitas Proses MR
1 PENILAIAN
TERINTEGRASI 2 BPKP DALAM PENILAIAN
MATURITAS
PENYELENGGARAAN
SPIP
3 MATURITAS
PENYELENGGARAAN
SPIP
NILAI
INTEGRASI PARAMETER PENILAIAN MATURITAS
SPIP
NILAI
UNSUR-
UNSUR SPIP
K/L PEMDA MRI IEPK
PARAMETER PENILAIAN PARAMETER
KAPABILITAS APIP IEPK • PM & PK: Asesor
MRI • PM & PK: Asesor
(Manajemen) dan LEVEL
(Manajemen) dan APIP
APIP K/L
Pemda KAPABILITAS
• EVALUASI: Internal APIP
• EVALUASI: Perwakilan
Kedeputian dan Antar
BPKP dan BPKP Pusat
Kedeputian
DILEKATKAN PADA *MRI: Manajemen Risiko Indeks
PENILAIAN IEPK: Indeks Efektivitas Pengendalian Korupsi
KOMPONEN DAN SUBUNSUR *PM: Penilaian Mandiri PK: Penjaminan Kualitas
SPIP
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN
PEMBANGUNAN
INTEGRASI PARAMETER PENILAIAN
SISTEM PENGENDALIAN INDEKS EFEKTIVITAS
MANAJEMEN RISIKO INDEKS
INTERN PEMERINTAH PENGENDALIAN KORUPSI
Risiko Korupsi
4 IP
Pengelolaan
Kapabilitas
Kepemimpinan AP 1 Kapasitas
5 1
Lingkungan Pengendalian
Penilaian Risiko
Pencegahan
Penerapan
2 Sistem Pencegahan
Strategi
Kemitraan 1
4
Informasi dan Komunikasi
2 1Budaya Organisasi Anti Korupsi
Proses Manajemen
Risiko 5 5
Pemantauan
Penanganan
Aktivitas Penanganan 4 Sistem Respon
Kejadian
Korupsi
2
Risiko
Hasil
C. Pencapaian Tujuan
Outcome C C Tingkat Korupsi
Adaptasi: HM Treasury Sumber: PP No. 60 Tahun 2000 tentang SPIP Sumber: FRM
PENILAIAN SPIP
Penilaian Penilaian Penilaian
Penetapan Tujuan Struktur dan Prosos Pencapaian Tujuan