STRATEGI IMPLEMENTASI

PENGELOLAAN RISIKO
(RISK MANAGEMENT)

PENERAPAN PADA
UIN SYARIF
HIDAYATULLAH
JAKARTA
Rezky Mehta Setiadi, SE., M.Ak.

Kamis, 30 Juli 2020

Agent of Change
PELAKSANAAN SPIP

Terbit
PMK 200 Tahun 2017 tentang Sistem
Pengendalian Intern pada Badan
Layanan Umum (BLU)
Pelaksanaan
SPIP
Butuh Pedoman
(PP 60/ 2008)
Pelaksanaan di
pada Satker Satker Pemerintah
Kementerian Terbit
Agama KMA 580 Tahun 2019 tentang Pedoman
Pelaksanaan Sistem Pengendalian
Intern Pemerintah pada Kementerian
Agama
 FOKUS SPIP PADA PTKN (KMA 580 TAHUN 2019)

Implementasi Penilaian Risiko

(Risk Assessment) dalam
Fokus SPIP adalah Penilaian Risiko (Risk Assessment) ruang lingkup
Pengelolaan Risiko
(Risk Management)
STRUKTUR SATGAS SPIP PADA PTKN (KMA 580 TAHUN 2019)

Biro, Bagian, Fakultas, Jurusan,

Pusat merupakan Unit
Pemilik Risiko (UPR)

Kepala Biro, Kabag, Dekan

Fakultas, Direktur SPS, Ketua
Jurusan, Kepala Pusat menjadi
Anggota Satgas SPIP
sekaligus sebagai Pemilik
Risiko
 PELAKSANA RISK MANAGEMENT

PMK 200
Tahun
2018
tentang
Sistem
Pengendali
an Intern Satuan
Penyelenggar BLU
aan Risk Pengawasan
Management PMA 25 Internal
Tahun Perguruan Tinggi
2018 Keagamaan Islam Negeri
tentang
Satuan
Pengawas
an Internal
pada PTKN
Kemenag
TUJUAN PENERAPAN RISK MANAGEMENT

Penekanan bagi
Satker dalam
Implementasi Risk
Management
 PENGELOLAAN RISIKO (RISK MANAGEMENT)

DEFINISI

 Risiko adalah kemungkinan kejadian yang mengancam pencapaian tujuan dan sasaran instansi
(KMA 580 Tahun 2019)
 Risiko Adalah Kemungkinan terjadinya peristiwa yang membawa akibat yang tidak diinginkan atas
tujuan, strategi dan target Risk is the chance of something happening that will have an impact upon objective.
Risk is measured in term of consequences and likelihood (AS/NZS 4360:1999)

BAGAN RISIKO

Tujuan strategis
sasaran dan
atau Target

PRINSIP RISIKO : BELUM TENTU TERJADI

• Karena risiko belum tentu terjadi, maka fokus pertama secara umum
adalah mengidentifikasi risiko, memprediksi tingkat kemungkinan
terjadinya, dampaknya, kegawatannya serta perlakuannya.
 PENGELOLAAN RISIKO (RISK MANAGEMENT)

BEBERAPA KERANGKA KERJA RISK MANAGEMENT

 RISK MANAGEMENT

Versi COSO Enterprise Risk Management- Integrated Framework

Internal Environment

Objective Setting

Event Identification

Risk Assessment

Risk Response

Control Activities

Information and Communication

Monitoring
 RISK MANAGEMENT

Versi ISO 31000 Framework

 KERANGKA PENGELOLAAN RISIKO UIN SYARIF HIDAYATULLAH JAKARTA

Identifikasi
Risiko

Monitoring
Komitmen dan Analisis
Pelaporan Risiko
Organisasi : SK Risiko
Rektor tentang
Struktur
Organisasi Output Base:
Pengelola Risiko Performace
UIN Syarif
Hidayatullah
Jakarta Perlakuan Evaluasi
Risiko Risiko
 TAHAPAN IMPLEMENTASI RISK MANAGEMENT
1 2
Penentuan Konteks
3 4
Pengukuran Likelihood
dan Impact
berdasarkan kriteria
Feedback Pemilik
Risiko
Penghimpunan
Identifikasi Risiko DataBase Kinerja Olah Data Base
Pemilik Risiko
5 6
Penyampaian Profil
Analisis Risiko dan
Risiko dan Opsi
Peta Risiko Inherent Evaluasi Risiko
Rencana Aksi Mitigasi
Risk
pada Pemilik Risiko
7 8
Laporan Hasil Komunikasi dalam
Monitoring Berkala
Penilaian Risiko dan bentuk Penerbitan
atas Pelaksanaan
Peta Risiko Risk After Laporan Hasil
Rencana Aksi
Mitigation Penilaian Risiko
 PENETAPAN KONTEKS 1

Risiko diidentifikasi berdasarkan informasi yang telah dikumpulkan pada tahap Penetapan Konteks.
Informasi pada tahap Penetapan Konteks merupakan Indikasi Risiko atau Indikasi adanya Peristiwa risiko.

Penetapan konteks resiko, dapat berhubungan dengan

tujuan strategis bagi
organisasi, proyek maupun kegiatan operasional.

Dalam KMA 580 Tahun 2019

Penetapan Berdasarkan Sasaran Strategis pada Renstra Organisasi

Konteks
Berdasarkan Indikator Kinerja Utama (IKU)

Berdasarkan Tujuan Pelaksanaan kegiatan pada TOR

 IMPLEMENTASI PENETAPAN KONTEKS 1

Akademik
Sasaran
Strategis
Penetapan Area Risiko

Teknologi Penerimaan
Informasi Anggaran Renstra

Data Base
Kinerja
Indikator
Sarana Belanja Kinerja
Prasarana Anggaran Utama

SDM
Tujuan
Kegiatan
 IDENTIFIKASI RISIKO 2

TUJUAN IDENTIFIKASI RISIKO

• Menggali dan menemukan jawaban terhadap 2 pertanyaan mengenai risiko, yaitu : “apa
yang dapat / mungkin terjadi?” dan “mengapa / bagaimana bisa terjadi?”

• Mendapatkan daftar komprehensif risiko-risiko sehingga tidak ada risiko potensial yang
tidak teridentifikasi pada tahapan identifikasi risiko untuk dianalisis dan dievaluasi lebih
lanjut pada tahapan selanjutnya. Risiko yang diidentifikasi harus mencakup semua risiko,
baik yang dapat dikendalikan maupun yang di luar kendali perusahaan

PROSEDUR IDENTIFIKASI RESIKO = 5 W 1 H

• What , “apa” sasaran/tujuan dan indikator serta uraian peristiwa/kejadian risiko
• Who, “siapa” pemilik sasaran/tujuan dan indikator serta peristiwa/kejadian risiko
• Where, “dimana” peristiwa/kejadian risiko terjadi
• When, “kapan” peristiwa/kejadian risiko ini terjadi
• Why, “kenapa” peristiwa/kejadian risiko ini terjadi
• How, “bagaimana” sasaran/tujuan dan indikator serta peristiwa/kejadian risiko ini
terjadi
 IDENTIFIKASI RISIKO 2

MENGUJI IDENTIFIKASI RISIKO

• Risiko diturunkan dari pengamatan indikasi risiko. Indikasi bersifat gejala/fakta,

risiko merupakan perkiraan kemungkinan terjadinya peristiwa (bukan fakta).
• Dalam menetapkan peristiwa risiko, diuji dengan 3 ciri risiko, yaitu suatu
peristiwa, bersifat kemungkinan/ belum tentu terjadi dan berdampak merugikan
tujuan organisasi
• Ciri selanjutnya, risiko terletak diantara penyebab risiko dan dampak risiko.
Penyebab risiko bisa didekati dengan adanya sumber risiko, yaitu orang, barang/
peralatan, kebijakan dan bencana alam. Dampak risiko adalah kondisi kerugian
organisasi
• Penyebab risiko, juga dapat melalui pendekatan komponen pengendalian intern
 IMPLEMENTASI IDENTIFIKASI RISIKO 2

PROSEDUR IDENTIFIKASI RISIKO

No Prosedur Implementasi Prosedur

1 What “apa” sasaran/tujuan dan indikator serta uraian identifikasi kode, sasaran/tujuan, indikator, target serta
peristiwa/kejadian risiko peristiwa/kejadian risikonya.

2 Who “siapa” pemilik sasaran/tujuan dan indikator serta identifikasi jabatan pemilik risiko sesuai tugas fungsinya, serta
peristiwa/kejadian risiko kategori risiko

3 Where “dimana” peristiwa/kejadian risiko terjadi identifikasi unit kerja mana yang terkait dengan sasaran/tujuan
dan indikator serta peristiwa/kejadian risiko tersebut terjadi

4 When “kapan” peristiwa/kejadian risiko ini terjadi identifikasi periode waktu terjadinya risiko

5 Why “kenapa” peristiwa/kejadian risiko ini terjadi identifikasi penyebab terjadinya risiko, Sumber penyebab
risiko dan Sifat penyebab Risiko

6 How “bagaimana” sasaran/tujuan dan indikator serta identifikasi dampak apabila peristiwa risiko terjadi, Tujuan/
peristiwa/kejadian risiko ini terjadi Pihak yang terdampak Risiko, dan Aspek yang terdampak
Risiko
 IMPLEMENTASI IDENTIFIKASI RISIKO 2

IDENTIFIKASI RISIKO: SASARAN DAN URAIAN PERISTIWA RISIKO

Top 100 Goals Top 50 Risk

Identifikasi Peristiwa yang berpotensi

Identifikasi Prioritas Risiko yang

Sasaran
Strategis

menghambat tujuan

menghambat tujuan
Renstra Top 10 Risk
(Level Program)
Top 50 Top 25 Risk
Goals
Indikator
Kinerja
Utama
Top 10 Risk
> 1 Goal > 1 Risk (Level Kegiatan)
Tujuan
Kegiatan
 IMPLEMENTASI IDENTIFIKASI RISIKO 2

IDENTIFIKASI RISIKO: KATEGORISASI RISIKO BERDASARKAN HIERARKI

RISK CATEGORY
Grade Risk Grade Grade
Risiko Stratejik Risiko Manajerial Risiko Operasional
22 Rektor RS.01 Rektor 22
21 Wakil Rektor RS.02 Wakil Rektor 21
20 Dekan/Direktur SPS RS.03 Dekan/Direktur SPS 20
19 Kepala Biro RS.04 Kepala Biro RM.01 Kepala Biro RO.01 Kepala Biro 19
18 Kepala SPI RS.05 Kepala SPI RM.02 Kepala SPI RO.02 Kepala SPI 18
17 Kepala Lembaga RS.06 Kepala Lembaga RM.03 Kepala Lembaga RO.03 Kepala Lembaga 17
16 Kepala UPT RM.04 Kepala UPT RO.04 Kepala UPT 16
15 Wakil Dekan/Direktur SPS RM.05 Wakil Dekan/Direktur SPS RO.05 Wakil Dekan/Direktur SPS 15
14 Direktur Non Struktural RM.06 Direktur Non Struktural RO.06 Direktur Non Struktural 14
13 Wakor Kopertais RM.07 Wakor Kopertais RO.07 Wakor Kopertais 13
12 Kepala Bagian RM.08 Kepala Bagian RO.08 Kepala Bagian 12
11 Kabag TU RO.09 Kabag TU 11
10 Kepala UKPBJ RM.09 Kepala UKPBJ RO.10 Kepala UKPBJ 10
9 Kaprodi/Sekprodi RO.11 Kaprodi/Sekprodi 9
8 Sekretaris SPI RM.10 Sekretaris SPI RO.12 Sekretaris SPI 8
7 Sekretaris Lembaga RM.11 Sekretaris Lembaga RO.13 Sekretaris Lembaga 7
6 Kepala Pusat RO.14 Kepala Pusat 6
5 Kepala Sub Bagian RO.15 Kepala Sub Bagian 5
4 Wakil Direktur Non Struktural RO.16 Wakil Direktur Non Struktural 4
3 Sekor Kopertais RO.17 Sekor Kopertais 3
2 Kordinator Bidang RO.18 Kordinator Bidang 2
1 Sekretaris UKPBJ RO.19 Sekretaris UKPBJ 1
 IMPLEMENTASI IDENTIFIKASI RISIKO 2
Where
How
CONTOH DOKUMENTASI HASIL IDENTIFIKASI RISIKO
Penyebab
Sasaran / Tujuan Proses Bisnis Dampak Risk Risk
Uraian Risk Risk Event/ Tujuan/
Event/ Uraian Sumber Sifat Aspek yang Periode Category / Risk Owner / Nama Dept.
Event/ Uraian Uraian Pihak yang Kode Risiko
No Peristiwa Penyebab Penyebab terdampak Terjadinya Jenis Kode Risiko Pemilik / Unit
Sasaran/ Peristiwa Risiko/ Peristiwa terdampak Unit Kerja
Kode Indikator Jumlah Risiko/ Faktor Risiko Risiko Risiko Risiko Kelompok Risiko Terkait
Tujuan Faktor Risiko Risiko/ Risiko
Risiko Risiko
Faktor Risiko

What Why When Who

 PENGUKURAN RISIKO 3
RUMUS PENGUKURAN RISIKO

DIMENSI RISIKO • Dimensi “kemungkinan terjadi”,

yang dinotasikan dalam rumus,
sebagai :(K), atau Pr (Probability),
atau L (likelihood)
Dimensi • Dimensi “dampak”, yang
dinotasikan sebagai (D), atau E
(exposure), atau C(consequency)
• Rumus risiko menjadi :
Likelihood/ Kemungkinan

Kriteria Pengukuran
• R= K x D ( Indonesia); atau
Terjadinya Risiko

dalam 5 skala
Probability • R= Pr x E (USA); atau
Tingkat
Risiko (Level • R = L x C ( Australia dan New
of Risk) Zeland)
Impact/ Dampak apabila • Bila faktor nilai ada tiga , maka :
Consecuency Risiko terjadi • R= L X C x D ( tingkat deteksi),
sebagai notasi risiko yg suluit
dideteksi (misalnya Tsunami)
 PENGUKURAN RISIKO 3

CONTOH KRITERIA PENGUKURAN LIKELIHOOD

Level Kriteria Skor

Jarang Mungkin terjadi hanya pada kondisi tidak 1
normal
Kemungkinan Mungkin terjadi pada beberapa waktu 2
kecil
Kemungkinan Dapat terjadi pada beberapa waktu 3
sedang
Kemungkinan Akan mungkin terjadi pada banyak keadaan 4
besar
Hampir Pasti Dapat terjadi pada banyak keadaan 5
 PENGUKURAN RISIKO 3

CONTOH KRITERIA PENGUKURAN IMPACT

Keselamatan Kerja Reputasi / Kepuasan

Level Finansial Lingkungan Skor
Karyawan Pelanggan

Tidak Kerugian finansial Tidak ada cedera Polusi ringan Isu-isu signifikan dengan luas 1
Signifikan kecil pengaruh individu

Rendah Kerugian finansial Penanganan Polusi yang signifikan Isu-isu signifikan dengan luas 2
sedang pertolongan pertama pengaruh perusahaan

Menengah Kerugian finansial Diperlukan Polusi yang serius Isu-isu signifikan dengan luas 3
cukup besar penanganan medis pengaruh area lokal

Besar Kerugian finansial Cidera yang meluas Kejadian lingkungan Isu-isu signifikan dengan luas 4
besar yang besar pengaruh nasional

Dahsyat Kerugian finansial Kematian Kejadian yang dahsyat Isu-isu signifikan dengan luas 5
sangat besar pengaruh internasional
 IMPLEMENTASI PENGUKURAN RISIKO 3

PENGUKURAN LIKELIHOOD

DATA INPUTAN

1 Indikator

2 Bulan Penilaian Tahun Penilaian

Jumlah 0

2. PENGUKURAN LIKELIHOOD

SKOR LIKELIHOOD : Rating :

LIKELIHOOD

No Kriteria Penilaian Rating Tingkat Score

1 Rare Hampir tidak pernah terjadi 1

2 Unlikely Bisa/mungkin terjadi 2

3 Moderate Jarang terjadi 3

4 Likely Sering terjadi 4

5 Almost Certain Hampir pasti selalu terjadi 5

 IMPLEMENTASI PENGUKURAN RISIKO 3

PENGUKURAN IMPACT

IMPACT CRITERIA
Grade Risk Grade Grade
Risiko Stratejik Risiko Manajerial Risiko Operasional
22 Rektor 5 Rektor 22
21 Wakil Rektor 4.5 Wakil Rektor 21
20 Dekan/Direktur SPS 4 Dekan/Direktur SPS 20
19 Kepala Biro 3.5 Kepala Biro 5 Kepala Biro 4.5 Kepala Biro 19
18 Kepala SPI 3.5 Kepala SPI 5 Kepala SPI 4.5 Kepala SPI 18
17 Kepala Lembaga 3.5 Kepala Lembaga 5 Kepala Lembaga 4.5 Kepala Lembaga 17
16 Kepala UPT 5 Kepala UPT 4 Kepala UPT 16
15 Wakil Dekan/Direktur SPS 5 Wakil Dekan/Direktur SPS 4 Wakil Dekan/Direktur SPS 15
14 Direktur Non Struktural 4 Direktur Non Struktural 3 Direktur Non Struktural 14
13 Wakor Kopertais 4 Wakor Kopertais 3 Wakor Kopertais 13
12 Kepala Bagian 4 Kepala Bagian 3 Kepala Bagian 12
11 Kabag TU 3 Kabag TU 11
10 Kepala UKPBJ 3 Kepala UKPBJ 2 Kepala UKPBJ 10
9 Kaprodi/Sekprodi 2 Kaprodi/Sekprodi 9
8 Sekretaris SPI 2.5 Sekretaris SPI 2 Sekretaris SPI 8
7 Sekretaris Lembaga 2.5 Sekretaris Lembaga 2 Sekretaris Lembaga 7
6 Kepala Pusat 2 Kepala Pusat 6
5 Kepala Sub Bagian 1 Kepala Sub Bagian 5
4 Wakil Direktur Non Struktural 1 Wakil Direktur Non Struktural 4
3 Sekor Kopertais 1 Sekor Kopertais 3
2 Kordinator Bidang 1 Kordinator Bidang 2
1 Sekretaris UKPBJ 1 Sekretaris UKPBJ 1
 ANALISIS RISIKO 4

• Analisis Risiko merupakan proses yang sistematis untuk

mengukur tingkat signifikansi atau level risiko,
untuk kemudian di masukan kedalam risk register

• Level risiko diperoleh dari hubungan antara tingkat

likelihood (frekuensi atau kemungkinan terjadinya)
dan Impact (Dampak/konsekuensi apabila risiko terjadi)

• Hasil Perhitungan level Risiko menghasilkan Peta

Risiko (Risk Map) atas Inherent Risk
 ANALISIS RISIKO 4

MATRIKS ANALISIS RISIKO

Konsekuensi
Likelihood Tidak
Rendah Menengah Besar Dahsyat
Signifikan
Hampir Pasti Tinggi Tinggi Ekstrim Ekstrim Ekstrim

Kemungkinan Menengah Tinggi Tinggi Ekstrim Ekstrim

besar
Kemungkinan Rendah Menengah Tinggi Ekstrim Ekstrim
sedang
Kemungkinan Rendah Rendah Menengah Tinggi Ekstrim
kecil
Jarang Rendah Rendah Menengah Tinggi Tinggi
 ANALISIS RISIKO 4

PETA RISIKO

T T E E E

S T T E E
Likelihood

R S T E E

R R S T E

R R S T T
Konsekuensi
 IMPLEMENTASI ANALISIS RISIKO 4

CONTOH TABEL ANALISIS RISIKO

Sasaran / Tujuan Proses Bisnis Analisis dan Pengukuran Risiko Inherent Risk
Risk
Uraian Risk
Category/
Event/ Uraian Nama Unit Likelihood Impact
No Jenis
Kode Sasaran/ Peristiwa Terkait Level Of Risk
Kode Indikator Jumlah Kelompok
Risiko Tujuan Risiko Risk Label
Risiko Rating Score Rating Score

2
 IMPLEMENTASI ANALISIS RISIKO 4

PETA RISIKO

CONTOH PETA RISIKO Kode Unit Kerja

Nama Unit Kerja
T ahun
:
:
:
UPR.2
Fakultas Ilmu T arbiyah dan Keguruan
2020
Risk
Rerata LoR
IR
14.28

Inherent Risk
PETA RISIKO
5.0

R.C1-002
R.C2-006 R.B5-009 R.C1-003
R.A1-004
R.A1-001
4.0 R.A5-011
R.A5-010

R.B2-012
R.A5-005
R.B5-008 R.A5-007
3.0

Impact
2.0

1.0

0.0
0.0 1.0 2.0 3.0 4.0 5.0

Likelihood

IR
No RiskCode Uraian Risk Event/ Uraian Peristiwa Risiko/ Faktor Risiko Risk Label
L I LOR
1 R.A1-001 Kurang/tidak optimalnya pelaksanaan penerimaan anggaran 5.0 4.5 22.5 Extreme-3

2 R.C1-002 Kurang/tidak optimalnya pelaksanaan program kegiatan Anggaran 3.0 4.5 13.5 Extreme-1

3 R.C1-003 Kurang/tidak optimalnya aktifitas penyelesaian piutang mahasiswa 5.0 5.0 25.0 Extreme-3

4 R.A1-004 Kurang/tidak optimalnya pelaksanaan penerimaan dana kerjasama 1.0 4.5 4.5 High-1

5 R.A5-005 Kurang/tidak optimalnya pendampingan Mahasiswa agar Mahasiswa lulus 3.0 4.0 12.0 High-2
tepat waktu
6 R.C2-006 Kurang/tidak optimalnya pemenuhan kebutuhan dosen dalam menunjang 2.0 5.0 10.0 High-2
layanan pendidikan
7 R.A5-007 Kurang/tidak optimalnya program peningkatan kualitas/mutu layanan 4.0 3.5 14.0 Extreme-1
akademik prodi
8 R.B5-008 Kurang/tidak optimalnya pelaksanaan penelitian dosen yang berkualitas 2.0 3.5 7.0 High-1

9 R.B5-009 Kurang/tidak optimalnya pelaksanaan publikasi oleh dosen 4.0 5.0 20.0 Extreme-2

10 R.A5-010 Kurang/tidak optimalnya pelaksanaan peningkatan kompetensi lulusan 3.0 4.0 12.0 High-2

11 R.A5-011 Kurang/tidak optimalnya pelaksanaan peningkatan daya saing prodi 4.0 4.0 16.0 Extreme-1

12 R.B2-012 Kurang/tidak optimalnya pelaksanaan peningkatan standar mutu dosen 5.0 4.0 20.0 Extreme-2

Prepared By/ Reviewed by/ A pproved by /

Dibuat Oleh: RO-06 Direviu oleh: RD-01 Disetujui oleh: RH-01
Jabatan: RISK OFFICER Jabatan: RISK DEPUT Y Jabatan: RISK HEAD
Tanggal : Tanggal : Tanggal :

A uditor SPI Sekretaris SPI Kepala SPI

Dian Naddyrah, S.E. Ahmad Afandi, S.E., M.E. Drs. Abdul Hamid Cebba, MBA., Ak., CA., CPA.
NRP. 201511 2 1760 NRP. 201301 1 1243 NIP. 19620502 199303 1 003
 EVALUASI RISIKO 5
1. Hasil Penilaian Efektifitas Pengendalian
dinotasikan dengan EP
TAHAP EVALUASI RISIKO
2. Penetapan Kriteria Efektifitas Pengendalian
3. Skor Penilaian Efektifitas Pengendalian
dinotasikan dengan EP
Proses 4. Rumus Pengukuran : L IR – EP = L RR
Penelaahan Hasil
Analisis

EVALUASI
RISIKO
Keberadaan

Pengukuran
Penelaahan Pengendalian
Residual Risk
Efektifitas (Risiko Sisa)
Pengendalian Kecukupan
Pengendalian

ICQ/Observasi
 IMPLEMENTASI EVALUASI RISIKO 5

CONTOH TABEL EVALUASI RISIKO

Analisis dan Pengukuran Risiko Inherent Risk Evaluasi Existing

Risk Control/Pengendalian Score/Nilai Residual Risk
Nama yang ada
Uraian Risk Category/ Risk
Dept/ Likelihood Impact
No Event/ Uraian Jenis Label
Unit Level Of Risk
Peristiwa Risiko Kelompok RR
Terkait Risk Label Existing Quality Level
Risiko Score Likelihood Impact
Rating Score Rating Score Of Risk

2
 PERLAKUAN RISIKO 6 Tindakan
Mitigasi Risiko
TAHAP PERLAKUAN RISIKO

Kemungkinan
Terjadinya
Risiko

Keputusan Perlakuan Risiko

Perlakuan
Risiko

Dampak
apabila Risiko
terjadi

Kriteria Pengambilan Keputusan Perlakuan Risiko

dan Risk Appetite Pemilik Risiko
 PERLAKUAN RISIKO 6

TAHAP MITIGASI RISIKO

Mitigasi merupakan “Serangkaian Tindakan/kegiatan sebagai langkah pencegahan
(preventive) dalam upaya mengurangi potensi terjadinya Risiko dan/atau langkah
antisipasi/penanggulangan (curative) apabila dampak risiko terjadi”
Menerima
Kemungkinan Risiko Monitoring dengan Prosedur Rutin
Terjadinya
Risiko Menolak
Rencana Aksi Tindak Pencegahan (Prefentif)
Keputusan Risiko
RESIDUAL
RISK

Menerima
Dampak Risiko Monitoring dengan Prosedur Rutin
apabila Risiko
Terjadi Menolak
Rencana Aksi Tindak Penanggulangan (Kuratif)
Risiko
 PERLAKUAN RISIKO 6 Peta Risiko
Setelah
Mitigasi
TAHAP PENGUKURAN HASIL MITIGASI RISIKO

Keputusan

Accept
1. Perlakuan Risiko dinotasikan dengan PR
Pengukuran 2. Skor Penilaian Keputusan Perlakutan Risk After
Reduce Risiko Mitigation

Hasil
3. Rumus Pengukuran : (Risiko
Avoid • L RR – PR = L RAM Setelah
Mitigasi)
• I RR – PR = I RAM
Share
 IMPLEMENTASI PERLAKUAN RISIKO 6

CONTOH TABEL PENGUKURAN HASIL MITIGASI RISIKO

Uraian Risk Response (Mitigation)

Evaluasi Existing
Risk Score/Nilai Risk After
Risk Control/Pengendalian Score/Nilai Residual Risk
Event/ Nama Mitigation
Category/ yang ada Risk
Uraian Dept/ Risk
No Jenis Label Opsi Opsi
Peristiwa Unit Deskripsi Deskripsi Label
Kelompok RR Perlakuan Perlakuan
Risiko/ Terkait Tindakan Tindakan
Risiko Risiko Risiko Level
Faktor Level Of Mitigasi Mitigasi
Risiko Existing Quality Score Likelihood Impact Preventif Kuratif Likelihood Impact Of
Risk
Risk
1

2
 IMPLEMENTASI PERLAKUAN RISIKO 6
PETA RISIKO SETELAH MITIGASI
Kode Unit Kerja : UPR.2 Risk RAM

CONTOH PETA RISIKO Nama Unit Kerja

T ahun
:
:
Fakultas Ilmu T arbiyah dan Keguruan
2020
Rerata LoR 11.22

PETA RISIKO SETELAH MITIGASI

Risk After Mitigation

5.0

R.C1-002 R.C1-003
R.B5-009
R.C2-006

R.A1-001
4.0 R.A1-004
R.A5-010 R.B2-012
R.A5-011
R.A5-005
R.B5-008
R.A5-007
3.0

Impact
2.0

1.0

0.0
0.0 1.0 2.0 3.0 4.0 5.0

Likelihood

RAM
No RiskCode Uraian Risk Event/ Uraian Peristiwa Risiko/ Faktor Risiko Risk Label
L I LOR
1 R.A1-001 Kurang/tidak optimalnya pelaksanaan penerimaan anggaran 4.0 4.5 18.0 Extreme-2

2 R.C1-002 Kurang/tidak optimalnya pelaksanaan program kegiatan Anggaran 2.0 4.5 9.0 High-2

3 R.C1-003 Kurang/tidak optimalnya aktifitas penyelesaian piutang mahasiswa 4.0 5.0 20.0 Extreme-2

4 R.A1-004 Kurang/tidak optimalnya pelaksanaan penerimaan dana kerjasama 1.0 4.5 4.5 High-1

5 R.A5-005 Kurang/tidak optimalnya pendampingan Mahasiswa agar Mahasiswa lulus 3.0 4.0 12.0 High-2
tepat waktu
6 R.C2-006 Kurang/tidak optimalnya pemenuhan kebutuhan dosen dalam menunjang 1.0 5.0 5.0 High-1
layanan pendidikan
7 R.A5-007 Kurang/tidak optimalnya program peningkatan kualitas/mutu layanan 3.0 3.5 10.5 High-2
akademik prodi
8 R.B5-008 Kurang/tidak optimalnya pelaksanaan penelitian dosen yang berkualitas 2.0 3.5 7.0 High-1

9 R.B5-009 Kurang/tidak optimalnya pelaksanaan publikasi oleh dosen 3.0 5.0 15.0 Extreme-1

10 R.A5-010 Kurang/tidak optimalnya pelaksanaan peningkatan kompetensi lulusan 3.0 4.0 12.0 High-2

11 R.A5-011 Kurang/tidak optimalnya pelaksanaan peningkatan daya saing prodi 3.0 4.0 12.0 High-2

12 R.B2-012 Kurang/tidak optimalnya pelaksanaan peningkatan standar mutu dosen 4.0 4.0 16.0 Extreme-1

Prepared By/ Reviewed by/ A pproved by /

Dibuat Oleh: RO-06 Direviu oleh: RD-01 Disetujui oleh: RH-01
Jabatan: RISK OFFICER Jabatan: RISK DEPUT Y Jabatan: RISK HEAD
Tanggal : Tanggal : Tanggal :

A uditor SPI Sekretaris SPI Kepala SPI

Dian Naddyrah, S.E. Ahmad Afandi, S.E., M.E. Drs. Abdul Hamid Cebba, MBA., Ak., CA., CPA.
NRP. 201511 2 1760 NRP. 201301 1 1243 NIP. 19620502 199303 1 003
 KOMUNIKASI HASIL PENILAIAN RISIKO 7

TAHAP KOMUNIKASI DAN PELAPORAN PENILAIAN RISIKO

Penyampaian Hasil Penelaahan Rencana Rencana Mitigasi Laporan Hasil

Konsultasi
Komunikasi

Pembahasan

Pelaporan
Penilaian Risiko dan Aksi Mitigasi oleh dibahas oleh pemilik Penilaian Risiko
Opsi Rencana Aksi Pemilik Risiko Risiko dan ditentukan berupa Profil Risiko
Mitigasi Risiko Rencana Aksi dan Rencana Aksi
Mitigasi Risiko yang
mitigasi Final disepakati oleh
Pimpinan dan Pemilik
Risiko
 A.5 AKADEMIK Level of Risk 13.5 High

Uraian Risk Event/ Uraian

No RiskCode Sasaran Indikator LoR Risk Label
Peristiwa Risiko/ Faktor Risiko
1 R.A5-005 Kurang/tidak optimalnya Peningkatan Kelulusan Persentase Kelulusan 12.0 High-2
pendampingan Mahasiswa agar Mahasiswa T epat Waktu Mahasiswa tepat Waktu
Mahasiswa lulus tepat waktu

2 R.A5-007 Kurang/tidak optimalnya program Pemenuhan Standar Persentase Prodi yang 14.0 Extreme-1

IMPLEMENTASI KOMUNIKASI HASIL PENILAIAN RISIKO

peningkatan kualitas/mutu layanan Kualitas/mutu Akademik Prodi mendapatkan penilaian

7
akademik prodi Akreditasi A/Unggul

3 R.A5-010 Kurang/tidak optimalnya Peningkatan kompetensi dan Persentase Lulusan yang 12.0 High-2
pelaksanaan peningkatan daya saing lulusan terserap di dunia kerja
kompetensi lulusan kurang dari 6 bulan

4 R.A5-011 Kurang/tidak optimalnya Peningkatan daya saing prodi Rasio mahasiswa prodi yang 16.0 Extreme-1
pelaksanaan peningkatan daya saing diterima terhadap pendaftar
prodi

LEVEL OF RISK 13.5 High

CONTOH PELAPORAN PENILAIAN RISIKO

B. RISIKO MANAJERIAL Level of Risk 16.75 Extreme

PROFIL RISIKO B.2 MANAJEMEN SDM Level of Risk 20.0 Extreme

Uraian Risk Event/ Uraian

No RiskCode Sasaran Indikator LoR Risk Label
Peristiwa Risiko/ Faktor Risiko
1 R.B2-012 Kurang/tidak optimalnya Peningkatan standar mutu Pesentase Dosen bergelar 20.0 Extreme-2
Kode Unit Kerja : UPR.2 pelaksanaan peningkatan standar Dosen Doktor
Nama Unit Kerja : Fakultas Ilmu Tarbiyah dan Keguruan mutu dosen
Tahun : 2020
LEVEL OF RISK 20.0 Extreme

I. REKAP RISIKO B.5 AKADEMIK Level of Risk 13.5 High

A. Risiko Berdasarkan Jenis Skor LoR Deskripsi Uraian Risk Event/ Uraian
No RiskCode Sasaran Indikator LoR Risk Label
1 Risiko Strategik 13.50 High "Berisiko" Peristiwa Risiko/ Faktor Risiko
2 Risiko Manajerial 16.75 Extreme "Sangat Berisiko" 1 R.B5-008 Kurang/tidak optimalnya Pemenuhan kualitas Penelitian Rerata Skor Nilai Publikasi 7.0 High-1
3 Risiko Operasional 14.63 High "Berisiko" pelaksanaan penelitian dosen yang Dosen Ilmiah
berkualitas
B. Risiko Berdasarkan Aspek Skor LoR Deskripsi
2 R.B5-009 Kurang/tidak optimalnya Peningkatan Partisipasi Rasio Dosen yang melakukan 20.0 Extreme-2
1 Aspek Pengelolaan Anggaran 10.92 High "Berisiko"
pelaksanaan publikasi oleh dosen Publikasi Penelitian Dosen Publikasi di jurnal Nasional
2 Aspek Manajemen SDM 15.00 High "Berisiko" dan Internasional
3 Aspek Sarana Prasarana 0.00 Low "Tidak Berisiko"
4 Aspek Teknologi Informasi 0.00 Low "Tidak Berisiko"
5 Aspek Akademik 9.00 Medium "Cukup Berisiko" LEVEL OF RISK 13.5 High

II. DETAIL RISIKO C. RISIKO OPERASIONAL Level of Risk 14.63 High

A. RISIKO STRATEJIK Level of Risk 13.50 High C.1 ASPEK PENGELOLAAN ANGGARAN Level of Risk 19.3 Extreme

A.1 ASPEK PENGELOLAAN ANGGARAN Level of Risk 13.5 High Uraian Risk Event/ Uraian
No RiskCode Sasaran Indikator LoR Risk Label
Peristiwa Risiko/ Faktor Risiko
Uraian Risk Event/ Uraian 1 R.C1-002 Kurang/tidak optimalnya Pencapaian Realisasi Program Jumlah Bulan Keterlambatan 13.5 Extreme-1
No RiskCode Sasaran Indikator LoR Risk Label
Peristiwa Risiko/ Faktor Risiko pelaksanaan program kegiatan dan kegiatan Anggaran Realisasi Anggaran
Anggaran
1 R.A1-001 Kurang/tidak optimalnya Peningkatan Penerimaan Persentase Kenaikan 22.5 Extreme-3
pelaksanaan penerimaan anggaran Negara Bukan Pajak (TR- Penerimaan anggaran dari 2 R.C1-003 Kurang/tidak optimalnya aktifitas Peningkatan efektifitas Persentase nilai piutang 25.0 Extreme-3
penyelesaian piutang mahasiswa penerimaan dari jasa layanan mahasiswa terhadap total
PNBP) tahun sebelumnya
pendidikan penerimaan
2 R.A1-004 Kurang/tidak optimalnya Peningkatan penerimaan dari Persentase Dana Kerjasama 4.5 High-1 LEVEL OF RISK 19.3 Extreme
pelaksanaan penerimaan dana dana kerjasama
kerjasama
C.2 MANAJEMEN SDM Level of Risk 10.0 High
LEVEL OF RISK 13.5 High
Uraian Risk Event/ Uraian
No RiskCode Sasaran Indikator LoR Risk Label
A.5 AKADEMIK Level of Risk 13.5 High Peristiwa Risiko/ Faktor Risiko
1 R.C2-006 Kurang/tidak optimalnya Pemenuhan standar Rasio Dosen terhadap 10.0 High-2
pemenuhan kebutuhan dosen dalam kuantitas dosen dalam Mahasiswa
Uraian Risk Event/ Uraian
No RiskCode Sasaran Indikator LoR Risk Label menunjang layanan pendidikan pemberian layanan akademik
Peristiwa Risiko/ Faktor Risiko
1 R.A5-005 Kurang/tidak optimalnya Peningkatan Kelulusan Persentase Kelulusan 12.0 High-2 LEVEL OF RISK 10.0 High
pendampingan Mahasiswa agar Mahasiswa Tepat Waktu Mahasiswa tepat Waktu
Mahasiswa lulus tepat waktu

2 R.A5-007 Kurang/tidak optimalnya program Pemenuhan Standar Persentase Prodi yang 14.0 Extreme-1
peningkatan kualitas/mutu layanan Kualitas/mutu Akademik Prodi mendapatkan penilaian Prepared By/ Reviewed by/ A pproved by /
akademik prodi Akreditasi A/Unggul Dibuat Oleh: RO-06 Direviu oleh: RD-01 Disetujui oleh: RH-01
Jabatan: RISK OFFICER Jabatan: RISK DEPUT Y Jabatan: RISK HEAD
3 R.A5-010 Kurang/tidak optimalnya Peningkatan kompetensi dan Persentase Lulusan yang 12.0 High-2
Tanggal : Tanggal : Tanggal :
pelaksanaan peningkatan daya saing lulusan terserap di dunia kerja
kompetensi lulusan kurang dari 6 bulan

4 R.A5-011 Kurang/tidak optimalnya Peningkatan daya saing prodi Rasio mahasiswa prodi yang 16.0 Extreme-1 A uditor SPI Sekretaris SPI Kepala SPI
pelaksanaan peningkatan daya saing diterima terhadap pendaftar
prodi

LEVEL OF RISK 13.5 High

Dian Naddyrah, S.E. Ahmad Afandi, S.E., M.E. Drs. Abdul Hamid Cebba, MBA., Ak., CA., CPA.
NRP. 201511 2 1760 NRP. 201301 1 1243 NIP. 19620502 199303 1 003
 MONITORING DAN REVIU RISIKO 8

TAHAP MONITORING DAN REVIU RISIKO

Penetapan Periode
Monitoring

Penyusunan Update Data Base

Laporan Kinerja
Monitoring Risiko

Pengumpulan Bukti
Pelaksanaan Olah Data Kriteria
Rencana Aksi Risiko
Mitigasi
 IMPLEMENTASI MONITORING DAN REVIU RISIKO 8

CONTOH TABEL MONITORING RISIKO

WAKTU PELAKSANAAN MITIGASI & REALISASI MITIGASI

RENCANA
URAIAN RISK TRIWULAN I TRIWULAN II TRIWULAN III TRIWULAN IV
NO AKSI BUKTI AKSI PIC/Risk
EVENT
MITIGASI JAN FEB MAR APR MEI JUN JUL AGU SEPT OKT NOV DES MITIGASI Owner
PEMANFAATAN HASIL RISK ASSESSMENT
IMPLEMENTASI PENGELOLAAN BERBASIS RISIKO

Rencana Penyusunan Indikator

Kinerja Utama dan Targetnya

RISK Rencana Penyusunan Program

ASSESSMENT Anggaran

Rencana Penyusunan Program Kerja

Pengawasan Berbasis Risiko (PKPT-BR)
SPI