Alaina Ahmad Wildan saifullah

fikih
Muamalat
1 2 3 4 5
jual-beli riba syirkah bank asuransi
1
AQIDAH SYARIAH AKHLAK

IBADAH MUAMALAH

HUKUM PIDANA/ EKONOMI &

POLITIK
PERDATA FINANSIAL

ASURANSI BANK PASAR MODAL SEWA PEGADAIAN SEKTOR RIEL DLL

Koperasi, dll
 Pengertian Muamalah Menurut Etimologi

• Muamalah berasal dari kata ‫ُم َع*ا َملَ ٌة‬

Bentuk Masdar dari

ِ
-‫َع َام َل – يُ َعام ُل‬
ً‫ُم َع َاملَة‬
Artinya : Saling bertindak, saling berbuat,
saling mengamalkan
 Pengertian Muamalah menurut Istilah

Pengertian Luas

Muamalah

Pengertian Sempit
 Pengertian Luas
Dr.Abdul Sattar Fathullah Sa’id :
“Hukum syari’ah
yang berkaitan dengan
transaksi manusia mengenai jual beli,
gadai, perdagangan, pertanian,
sewa,menyewa,
perkongsian, perkawinan, penyusuan
thalak, iddah, hibah & hadiah,
washiat, warisan, perang dan damai”.

Al-Muamalah fil Islam, Makkah, Rabithah alam Al-Islami, hlm.12

 Pengertian Sempit
• Menurut Khudhari Beyk :
Semua akad yang membolehkan manusia saling
menukar manfaatnya.

• Menurut Rasyid Ridha :

Tukar menukar barang atau sesuatu yang
bermanfaat dengan cara yang ditentukan.
 Perbedaan Pengertian Muamalah
dalam arti sempit dan luas adalah DALAM
CAKUPANNYA.
mencakup munakahat,
Pengertian Luas warisan, politik, pidana, dll.

hanya tentang ekonomi

Pengertian Sempit (iqtishadiyah).
 Ruang Lingkup Fiqh Muamalah
1. Harta dan ’Ukud )akad-akad) 21. Ba’i Murabahah
2. Buyu’ (tentang jual beli) 22. Bai’ Salam
Bai Istishna’
Ar-Rahn (tentang pegadaian)
23.
3. 24. Ba’i Muajjal dan Ba’i Taqsith
4. Hiwalah (pengalihan hutang) 25. Ba’i Sharf dan Konsep Uang
5. Ash-Shulhu (perdamaian bisnis) 26. ’Urbun (panjar/DP)
6. Adh-Dhaman (jaminan, asuransi) 27. Ijarah (sewa-menyewa)
Riba
Syirkah (tentang perkongsian)
28.
7. 29. Sukuk (surat utang)
8. Wakalah (tentang perwakilan) 30. Faraidh (warisan)
9. Wadi’ah (tentang penitipan) 31. Luqthah (barang tercecer)
10. ‘Ariyah (tentang peminjaman) 32. Waqaf
Hibah
Ghasab (perampasan harta orang lain
33.
11. Wasiat
dengan tidak sah)
34.

35. Iqrar (pengakuan)

12. Syuf’ah (hak diutamakan dalam syirkah atau 36. Qismul fa’i wal ghanimah (pembagian fa’i dan
sepadan tanah) ghanimah
13. Mudharabah (syirkah modal dan tenaga) 37. Qism ash-Shadaqat (tentang pembagian zakat)
Ibrak (pembebasan hutang)
14. Musaqat (syirkah dalam pengairan kebun) 38.

39. Muqasah (Discount)

15. Muzara’ah (kerjasama pertanian) 40. Kharaj, Jizyah, Dharibah,Ushur
16. Kafalah (penjaminan) 41. Baitul Mal
17. Taflis (jatuh bangkrut) 42. Ji’alah (sayembara, pemberian fee)
Qaradh (pejaman)
18. Al-Hajru (batasan bertindak) 43.
 Ruang Lingkup di era Modern
1. Perbankan
2. Asuransi
3. Pasar Modal
4. Obligasi
5. Reksadana
6. BMT (Baitul Mal wat Tamwil)
7. Koperasi
8. Pegadaian
9. Multi Level Marketing Syari’ah
10. Fungsi Uang (Moneter)
11. Kebijakan Fiskal
12. Kebijakan Moneter,dll
 Fardhu kifayah

• Memahami hukum
muamalah maliyah

wajib bagi setiap

muslim, namun untuk
menjadi expert (ahli) Wajib
dalam bidang ini
hukumnya fardhu
kifayah. Fa
rdh
u kif
ay
ah
 1
Jual Beli

dalil pengertian rukun

 ‫ َع َم ُل اَ َّلر ُج ِل بِيَ ِد ِه َوُك ُّل بَْي ٍع‬: ‫ب ؟ قَ َال‬ ُ ‫ي‬
َ‫ط‬
ْ ‫َأ‬ ِ
‫ب‬ ‫س‬ ‫ك‬
َ
ْ ُّ‫ل‬
َْ‫ا‬ ‫َأي‬
‫الربَا‬ ‫م‬ ‫ر‬ ‫ح‬ ‫و‬ ‫ع‬ٍ
‫ر‬ ‫وَأحل اللّه اَملْببُريو‬
ِّ َ َّ َ َ َ ْ َ ُ َّ َ َ
Pekerjaan apakah yang paling baik?. Beliau bersabda: “Pekerjaan
Danseseorang
Allah telahdengan tangannya
menghalalkan dan setiap
jual-beli jual-beli
dan telah yang bersih”.riba.
mengharamkan
(QS.(HR
Al-Baqarah : 275)
Al-Bazzar)
 bahasa tukar menukar

PENGERTIAN
JUAL-BELI

 tukar barang dengan uang

istilah  melepaskan hak kepemilikan
 saling rela
 penjual
pelaku aqil baligh
pembeli

suci

bermanfaat

RUKUN JUAL- barang dimiliki

BELI

bisa diserahkan

terukur

suatu perkataan antara ijab dan qabul

dengan cara yang dibenarkan syara' yang
akad
menetapkan adanya akibat-akibat
hukum pada obyeknya.
Perilaku/Sikap Penjual-Pembeli
Berlaku benar (lurus)
Menepati amanah
Jujur
Khiyar
1. Khiyar Majlis:
2. Khiyar Syarat
3. Khiyar Aib (cacat)
 Macam-Macam Khiyar
• Khiyar majlis (hak pilihan ketika di tempat jual beli); hak menentukan
pilihan bagi kedua belah pihak, antara penjual dan pembeli untuk
melangsungkan jual beli atau membatalkannya selama masih di tempat
(majlis) jual beli. Apabila keduanya telah berpisah dari majlis akad
tersebut, maka hilanglah hak khiyar ini sehingga perubahan tidak dapat
dilakukan lagi.
• Khiyar syarat kedua orang yang sedang melakukan transaksi jual beli
mengadakan kesepakatan menentukan syarat, atau salah satu di antara
keduanya menentukan hak khiyar sampai waktu tertentu, maka ini
dibolehkan meskipun rentang waktu berlakunya hak khiyar tersebut
cukup lama.
• Khiyar 'aib hak untuk membatalkan atau melangsungkan jual beli bagi
kedua belah pihak yang berakad, apabila terdapat suatu cacat pada
obyek yang diperjualbelikan, dan cacat itu tidak diketahui pemiliknya
ketika akad berlangsung.
Instrumen JUAL-BELI Dalam Pasar
 Salam (pesanan dg uang lebih dulu).
Yaitu transaksi jual beli dimana penjual memberikan barang pada pembeli pada masa
yang akan datang dengan pembayaran penuh terlebih dahulu.
 Istisna (pesanan dg uang belakangan)
Akad jual beli dalam bentuk pemesanan pembuatan barang tertentu dengan kriteria
dan persyaratan tertentu yang disepakati antara pemesan/ pembeli dan penjual/
pembuat.
 Rahn (gadai).
Yaitu transaksi menggunakan akad gadai.
 Murabahah
Menjual suatu barang dengan menegaskan harga belinya kepada pembeli dan
pembeli membayarnya dengan harga yang lebih sebagai laba.
 Ijarah (kontrak)
Yaitu suatu kontrak sewa yang kemudian menjadi transaksi jual beli ketika penyewa
menggenapkan pembayaran pada akhir kontrak.
 Transaksi Yang Dilarang
• Semua aktifitas investasi dan perdagangan atas barang dan jasa
yang diharamkan Allah (jubel manusia, arak, narkoba, dsb)
• Riba
• Penipuan / kecurangan.
• Perjudian
• Transaksi yang mengandung ketidakpastian (Gharar)
• Penimbunan Barang / Ihtikar
• Monopoli
• Rekayasa Permintaan (Bai’ An-najsy)
• Suap (Risywah)
• Ta’alluq (penjual membeli kembali dengan syarat pengurangan harga)
• Pembelian kembali oleh penjual dari pihak pembeli (bai’ al-Inah)
• Talaqqi al-Rukban (mencegat petani/penghasil sblm sampai ke pusat
penjualan tanpa tahu harga pasar)
• Jual beli pada saat Shalat Jumat (QS. Al-Jumuah ayat 9)
Jubel
 2
Riba
dalil pengertian rukun
 Definisi
• Secara Bahasa: tambahan (Al-Ziyadah),
berkembang (An-Nuwuw), meningkat (Al-Irtifa’), &
membesar (Al-’uluw).
• Riba: Tambahan yang disyaratkan dalam transaksi
bisnis atau utang piutang tanpa adanya padanan
(’iwad) yang dibenarkan syari’ah atas penambahan
tersebut.
• Larangan Riba sebenarnya tidak hanya berlaku
untuk agama Islam, melainkan juga diharamkan
oleh seluruh agama samawi. (Yahudi dan Nasrani).
• Riba termasuk dosa BESARRRR.
 ‫اهالربَدزانِييَِّهٍة‬
َِ ‫تبيهَوثَِموالَنثِشنْي‬
ِ
ٍِّ ‫س‬ِ ‫ن‬ ‫م‬ِ
ِ ُّ
‫د‬ ‫َأش‬ ‫م‬ َ‫ل‬ ‫ع‬ ‫ي‬ ‫و‬ِ ‫ه‬ ‫و‬ ‫ل‬ ‫ج‬ ‫الر‬
َّ ِ َّ ‫ه‬ ‫ل‬
ُِ‫ك‬
ُ ‫ْأ‬ ‫ي‬ ‫ا‬ ‫ب‬
‫ر‬ِ ‫م‬ ‫ه‬ ‫ر‬ ِ
‫د‬
ِ
‫ولسبعون ب ْابا َأي ْسرهّا مثَل َْأ ُن ينك ُح الرَجلَ ُْأمه‬
‫ات‬
‫ق‬ ‫ك‬
‫ب‬
َ‫و‬ ‫ا‬ ‫ه‬
‫م‬ْ ‫ل‬
َ‫ا‬‫ك‬
‫و‬ ‫و‬
‫ر‬ ‫م‬
‫ذ‬ َ
‫و‬ِ ‫ا‬‫ه‬‫ب‬
‫لر‬
ُ‫ل‬
ِّ‫ال‬‫ا‬
َْ َ
‫ا‬‫ل‬
‫و‬ ‫آك‬
‫ق‬
َ ُ
َّ
‫ات‬ َ ‫ا‬
‫و‬
َُِّ ُ ََّ َ َََ َْ َ َْ ُ َُْ ََ َ ُ َ َُْ ً َ ُ َ َُ ْ َ َ ٌَََُ ََ ََِّ َ‫ص‬ُ ‫ن‬ ُ
‫آم‬ ‫ه‬ ‫ل‬
‫ين‬ ‫ل‬
ُ‫ا‬
َ ‫ذ‬ ‫ا لَْلربيعَاا ُنثَأيُّالرَهثاسةَالَُّو‬
ُ َّ
Rasulullah SAW melaknat pemakan riba’, yang memberi makan,
Satukedua
dirham uang
orang
riba dan
saksinya
yangpencatatnya.(HR
dimakan olehMuslim)
seseorang
Hai orang-orang
Riba yang73beriman,
itu terdiri dari bertakwalah
pintu. Pintu kepada
yang paling Allah
ringan dan
seperti
dalam keadaan sadar jauh
tinggalkan
seorang laki-laki
lebih dahsyat
sisa riba
menikahi
dari
ibunya sendiri.
pada 36
wanita
)QS
(HR. Ibnu Majahpezina.
Al-Baqarah
dan 276 (
Al-hakim)
(HR. Ahmad)
Pembagian Riba
 emas

perak

gandum sejenis
fadhl pertukaran
kurma beda ukuran
terigu

Riba Sebab garam

Jual-Beli

 pinjam alat tukar : uang - emas

nasi’ah  dengan charge
 apapun namanya
 Meminjamkan sesuatu dengan syarat ada
keuntungan atau tambahan dari orang yang
meminjami.
Qardhi
Contoh: Ahmad ingin meminjam uang kepada
Sufyan sebesar 500.000, Sufyan menyetujui
dengan syarat ketika Ahmad akan
mengembalikan, Ahmad harus membayar
550.000,-
Riba Sebab Utang
Piutang
Utang dibayar lebih dari pokoknya karena si peminjam
tidak mampu membayar utangnya pada waktu yang
ditetapkan. (Riba masyarakat Jahiliyah)
Jahiliyah
Contoh: Ahmad meminjam uang kepada Sufyan
sebesar 500.000 dan dalam waktu dua bulan Ahmad
akan bayar, tiba waktunya ternyata Ahmad belum bisa
bayar. Lalu Sufyan memberikan denda sebesar 50.000.
Indonesia Korban Riba
 Hukum Bunga Bank
RIBA
• Tambahan dihitung atas
pokok
• Ditentukan di awal secara
pasti
• Bersifat Dhulm
• Ada denda bila telat bayar
• Dapat berlipat ganda
• Objeknya uang dan barang
• Hukumnya haram
BUNGA BANK
• Biaya dihitung atas pokok
• Ditetapkan dimuka secara
fixed
• Bersifat memaksa
• Dikenai pinalty bila defaut
• Objeknya uang
• Hukumnya diqiyaskan
dengan RIBA
 Syarat JUAL BELI NON RIBA
• Menjual sesuatu yang sejenis ada tiga syarat:
1. Serupa timbangan dan banyaknya
2. Tunai, dan
3. Timbang terima dalam akad (ijab qabul) sebelum
meninggalkan majelis akad
• Menjual sesuatu yang berlainan jenis ada dua syarat:
1. Tunai, dan
2. Timbang terima dalam akad (ijab qabul) sebelum
meninggalkan majelis akad
 riba bagi hasil

riba Kredit langsung

SOLUSI ubah
RIBA transaksi
riba gadai

riba hibah
 Pengaruh Negatif Riba
• Peminjam jatuh miskin karena dieksploitasi
• Menghalangi orang untuk melakukan usaha
karena pemilik dapat menambah hartanya
dengan transaksi riba baik secara tunai maupun
berjangka
• Terputusnya hubungan baik antar masyarakat
dalam bidang pinjam meminjam
• Memberikan jalan bagi orang kaya untuk
menerima tambahan harta dari orang miskin
yang lemah.
 3
SYIRKAH/kerjasama
dalil pengertian rukun
 Bahasa: Perseroan / persekutuan /
kerjasama

Defenisi

Istilah Islam: Kerjasama antara dua orang

atau lebih dalam bidang ekonomi untuk
memperoleh keuntungan bersama
 Landasan Hukum Syirkah
a. Al-Qur’an
“Maka mereka berserikat pada sepertiga.” (QS An-Nisaa (4):12)
“Dan, sesungguhnya kebanyakan dari orang-orang yang berserikat
itu sebagian mereka berbuat zalim kepada sebagian yang lain
kecuali orang yang beriman dan mengerjakan amal saleh.” (QS
Shaad: 24)
b. Al-Hadits
Dari Abu Hurairah, ”Rasulullah Saw bersabda, ”Sesungguhnya Allah
azza wa jalla berfirman, ”Aku pihak ketiga dari dua orang yang
berserikat selama salah satunya tidak mengkhianati lainnya.
(HR. Abu Dawud)

36
 Syirkah - Musyarakah
 Merupakan bentuk umum dari usaha bagi hasil
 Sering disebut dengan syarikah, kerjasama, serikat atau kongsi
 Dilandasi keinginan para pihak bekerjasama untuk meningkatkan nilai
asset yang dimiliki secara bersama-sama
 Termasuk dalam golongan ini adalah semua bentuk usaha yang
memadukan seluruh bentuk sumber daya serta melibatkan minimal dua
pihak
 Kontribusi para pihak dapat berupa dana, aset penjualan,
enterpreneurship, skill, properti, dsb, yang dapat dinilai dengan uang
 Bisa dengan batasan waktu maupun tanpa batasan waktu
 Dengan menyatukan semua modal maka pemilik modal berhak turut
serta menentukan kebijakan usaha yang dijalankan pelaksana proyek
 Biaya pelaksanaan dan jangka waktu proyek harus diketahui bersama
37
Macam-macam Syirkah syirkah yang dilakukan oleh dua badan (bukan lembaga) yakni dua
orang berikut harta mereka berdua yang bersepakat untuk secara
Syirkah Inan (Harta) langsung menjalankan aktivitas yang melibatkan harta tersebut
untuk mencari keuntungan.

syirkah yang dilakukan oleh dua orang atau lebih hanya dengan
Syirkah abdan (fisik) badannya (tenaganya) dan sama sekali tidak melibatkan hartanya
masing-masing.

syirkah yang dilakukan oleh fisik (orang) dan harta yakni pihak yang
memiliki harta disebut sebagai pemodal/ investor sedangkan pihak
Syirkah Mudharabah
yang hanya menyertakan fisiknya disebut pengelola.

syirkah yang dilakukan oleh dua orang dengan menggunakan harta

Syirkah wujuh
orang lain di luar keduanya.

bersyirkahnya dua pihak dalam semua macam syirkah yang ada

Syirkah Muwafadhah dalam Islam, misalnya berkumpulnya antara syirkah inan, syirkah
abdan, syirkah mudlarabah dan syirkah wujuh.
 Syirkah dalam Pertanian
• Musaqah
Adalah bentuk kerja sama dimana orang yang mempunyai kebun
memberikan kebunnya kepada orang lain (petani) agar dipelihara dan
penghasilan yang didapat dari kebun itu dibagi berdua menurut perjanjian
sewaktu akad.
• Muzara’ah
Adalah kerja sama dalam pertanian berupa paroan sawah atau ladang
seperdua atau sepertiga atau lebih atau kurang, sedangkan benih (bibit
tanaman) dari pekerja (petani)
• Mukhabarah
Adalah kerja sama dalam pertanian berupa paroan sawah (ladang)
seperdua, atau sepertiga atau lebih atau kurang, sedangkan benihnya
dari pemilik sawah (ladang)
 4
HUKUM PERBANKAN
dalil pengertian rukun

A
 PERBANKAN ISLAM
• Lebih populer disebut dengan istilah Bank Syariah.
• Bank Syariah adalah bank yang beroperasi sesuai
dengan prinsip-prinsip syariah Islam atau bank
yang tata cara beroperasinya mengacu kepada
ketentuan-ketentuan al-Quran dan Hadits. (Antonio
dan Perwata atmadja, 1999: 1).
• Syariah adalah jalan Allah seperti yang ditunjukkan
oleh al-Quran dan as-Sunnah / Hadits.
 BANK SYARIAH
• Prinsip utama perbankan islami adalah menghindarkan diri
dan menjauhkan diri dari unsur-unsur riba dengan
menggantinya dengan sistem bagi hasil dan pembiayaan
perdagangan.
• Perbankan Syariah yaitu agar lembaga perbankan dapat
menghasilkan keuntungan dengan cara meminjamkan modal,
menyimpan dana, membiayai kegiatan usaha, atau kegiatan lainnya
yang sesuai.
• Prinsip hukum Islam melarang unsur-unsur di bawah ini dalam
transaksi-transaksi perbankan tersebut:
1. Perniagaan atas barang-barang yang haram,
2. Bunga (riba),
3. Perjudian dan spekulasi yang disengaja (maisir), serta
4. Ketidakjelasan dan manipulatif (gharar).
 Konsep Pembiayaan Islami
1. Wadiah (titipan dana)
2. Mudharabah (bagi hasil)
3. Syirkah (kerjasama)
4. Murabahah (penjualan oleh bank, pembelian
oleh nasabah)
5. Qard Hasan (pinjaman lunak bagi org miskin)
PERBEDAAN DG BANK KONVENSIONAL
BANK SYARI’AH
 Berdasarkan margin keuntungan
 Profit dan falah oriented
• Hubungan dengan nasabah dalam
bentuk hubungan kemitraan
• Users of real funds (pengguna
dana ril)
 Melakukan investasi – investasi
yang halal saja
 Pengerahan dan penyaluran dana
harus sesuai dengan syariah Islam
yang diawasi oleh Dewan
Pengawas Syariah.
BANK KONVENSIONAL
 Memakai perangkat bunga dan atau
bagi hasil
 Profit oriented
 Hubungan dengan nasabah dalam
bentuk hubungan debitur – kreditur
 Creator of money supply (Pencipta
uang beredar)
 Investasi yang halal dan haram
 Tidak terdapat Dewan Pengawas
Syariah atau sejenisnya
 PERBEDAAN
• Perbedaan Konsep Imbalan
BUNGA (BANK KONVENSIONAL)
 Penentuan bunga dibuat pada waktu akad
tanpa berpedoman pada untung rugi.
 Besarnya persentase berdasarkan pada
jumlah uang yang dipinjamkan.
 Pembayaran bunga tetap seperti yang
dijanjikan tanpa pertimbangan apakah
proyek yang dijalankan oleh pihak nasabah
untung atau rugi.
 Jumlah pembayaran bunga tidak meningkat
sekalipun jumlah keuntungan berlipat atau
keadaan ekonomi sedang ”booming”
 Eksistensi bunga diragukan (kalau tidak
dikecam) oleh semua agama termasuk Islam.
BAGI HASIL (BANK ISLAM)
 Penentuan besarnya rasio bagi hasil dibuat
pada waktu akad dengan berpedoman pada
kemungkinan untung rugi.
 Besarnya rasio bagi hasil berdasarkan pada
jumlah keuntungan yang diperoleh.
 Bagi hasil tergantung pada keuntungan
proyek yang dijalankan. Sekiranya tidak
mendapatkan keuntungan maka kerugian
akan ditanggng bersama oleh kedua belah
pihak.
 Jumlah pembagian laba meningkat sesuai
dengan peningkatan jumlah pendapatan.
 Tidak ada yangmeragukan keabsahan
keuntungan bagi hasil.
 Produk & Jasa Lembaga Keuangan Syariah
Giro (Yad Dhamanah = titipan
Wadiah dana)
Penghimpunan
Dana Tabungan
Mudharabah
Deposito
Operasional Bank Pembiayaan Wajar
Syariah di Indonesia Penggunaan Dana
Pembiayaan Utang
Wakalah (pemberian kuasa)
(arranger/agency)

Hawalah (anjak piutang)

Jasa Layanan
Perbankan Kafalah (garansi bank)

Rahn (Gadai)
 Produk Pembiayaan (Financing)

Muthlaqah (tidak bersyarat)

Mudharabah Dana dari masyarakat yang akan dikelola bank, yang
disalurkan untuk usaha kepada nasabah.

Bagi hasil
Muqayyadah (bersyarat)
Pembiayaan
Wajar

Musyarakah
Musyarakah
(kerjasama dua pihak atau lebih)
kerjasama

47
Produk Pembiayaan (Financing) (Lanjutan)
Barang-barang Barter

Jual Beli (Bai)

• Murabahah (margin/selisih jual)
• Bitsaman Ajil (cicil)
Barang - uang Sewa Menyewa (Ijarah)
Pembiayaan • Ijarah (sewa)
Utang • Ijarah Wa Iqtina (sewa beli)

Salam (indent-> pertanian)

Uang - Barang
Istishna (indent -> pengerjaan)

Uang - uang Sharf (tukar valas)

Skema Operasional Bank Syariah
Bagi Hasil:
· Mudharabah
· Musyakarah
Bagi Hasil
SUMBER DANA:
· Giro Wadiah POOLING Pembiayaan/Jual Beli: Profit
· Tab Wadiah DANA · Murabahah Angsuran Distribution
· Tab. Mudharabah · Murabahan Sekaligus
· Dep. Mudharabah Margin
· Pembiayaan Sewa Beli:
Alhamdulillah...
· Ijarah

Porsi
Nasabah
Jasa-jasa:
• Kiriman Uang
• Garansi Bank
100% pendapatan Bank Porsi
• Gadai Bank
• dll
 5
ASURANSI SYARIAH
dalil pengertian rukun

B
PENGERTIAN RESIKO

Suatu ketidakpastian akan terjadinya

peristiwa (bahaya) di masa yang akan
datang, dan jika peristiwa tersebut
terjadi, dapat menimbulkan kerugian..
 JENIS RESIKO
1. Resiko Murni
Kalau TIDAK TERJADI, tidak apa-apa. Kalau TERJADI, rugi.
Contoh:
• Kerusakan harta karena kebakaran, gempa bumi
• Meninggal, sakit atau cedera karena kecelakaan

2. Resiko Spekulatif
Kalau dilakukan bisa untung, rugi, atau break event
Contoh:
• Investasi Saham.
• Jual beli valuta asing.
• Berdagang atau berusaha.

Pada umumnya, hanya Resiko Murni yang dapat

diasuransikan.
PIHAK YANG MENGHADAPI RESIKO

1. Individu

2. Organisasi / Dunia
Usaha
RESIKO YANG DIHADAPI INDIVIDU

1. Risiko pada orang

 Risiko meninggal dalam usia muda
 Risiko kesehatan buruk
 Risiko mengalami cacat
 Risiko kehilangan pekerjaan
2. Risiko pada harta benda, misalnya:
kerusakan & kehilangan.
3. Risiko terkait dengan
pertanggungjawaban pada pihak lain.
KONSEKUENSI RESIKO BAGI MASYARAKAT

1. Kebutuhan dana yang besar untuk

menutupi kerugian akibat terjadi
musibah.
2. Ketakutan dan kekhawatiran.
3. Tidak tersedianya / mahalnya
barang atau jasa tertentu akibat
tingginya risiko untuk
penyediaannya.
 METODE PENANGANAN
RESIKO
1. Menghindari resiko
2. Mengendalikan/mengurangi resiko
3. Mengalihkan resiko =>
ASURANSI (dampak finansial)
4. Menghadapi dan
menerima/menahan resiko
 PENGERTIAN ASURANSI
UU No. 2 tahun 1992:
Perjanjian antara dua pihak atau lebih, dengan mana pihak
penanggung mengikatkan diri kepada tertanggung, dengan
menerima premi asuransi, untuk memberikan penggantian
kepada tertanggung, karena kerugian, kerusakan, atau
kehilangan keuntungan yang diharapkan, atau tanggung
jawab hukum kepada pihak ketiga yang mungkin akan
diderita tertanggung, yang timbul dari suatu peristiwa yang
tidak pasti, atau memberikan suatu pembayaran yang
didasarkan atas meninggal atau hidupnya seseorang yang
dipertanggungkan.
 MANFAAT ASURANSI

• Mengurangi beban keuangan akibat timbulnya kerugian

menyediakan dana apabila terjadi musibah.
• Mengurangi ketidakpastian resiko.
• Memperoleh masukan berupa informasi dan saran
mengenai cara untuk mengurangi/ meminimalisasi resiko
• Menciptakan ketenangan untuk berusaha/bekerja.  
 Perbedaan Asuransi dg Tabungan
Asuransi Jiwa
1. Merupakan sarana proteksi atas
kondisi keuangan apabila terjadi
musibah.
2. Besarnya uang yang akan
diterima berdasarkan perjanjian
yang disepakati, bisa lebih besar
dari premi yang dibayar.
3. Ada unsur keharusan untuk
membayar premi secara teratur
4. Besarnya premi yg harus dibayar
sudah ditetapkan berdasar
perhitungan.
Tabungan
1. Merupakan sarana
penghimpunan kekayaan.
2. Besarnya uang yg diterima
tergantung kemauan
penabung & hasil investasi.
3. Tidak ada unsur keharusan
(bersifat sukarela)
4. Besar uang yang ditabung
tiap kali menabung tidak
selalu tetap
 JENIS ASURANSI
 Sifat kepesertaannya:
1. Asuransi Wajib (Asuransi Sosial). Contoh: Kecelakaan
Penumpang (Jasa Raharja)
2. Asuransi Sukarela
 Jenis obyek pertanggungan:
1. Asuransi Jiwa => obyek pertanggungan meninggal/hidupnya
seseorang.
Contoh: asuransi kematian (dengan tabungan atau tanpa tabungan),
asuransi kecelakaan diri, & asuransi kesehatan.
2. Asuransi Umum/Kerugian => obyek pertanggungan harta/hak atau
milik kepentingan):
Contoh: asuransi kebakaran, asuransi kendaraan bermotor, asuransi
pengangkutan barang, asuransi tanggung jawab hukum.
 ASURANSI SYARIAH

Dalam Bahasa Arab, asuransi dikenal dengan istilah AT-

TA’MIN, yang diambil dari “amana” dan berarti memberi
perlindungan, ketenangan, rasa aman, bebas dari rasa takut.
Jadi, at-ta’min ialah seseorang membayar / menyerahkan
uang cicilan agar ia atau ahli warisnya mendapat sejumlah
uang sebagaimana disepakati, atau untuk mendapat ganti
terhadap hartanya yang hilang.
 Asuransi Islam di Indonesia
• Usaha saling melindungi dan saling
menolong diantara sejumlah orang
atau pihak untuk menghadapi risiko
tertentu melalui akad ataupun
perikatan yang sesuai dengan syariah
Islam.
• Di Indonesia, asuransi Islam sering
dikenal dengan istilah takaful. Kata
takaful berasal dari kata takafalaya-
takafalu yang artinya ialah “menjamin
atau saling menanggung”.
 ASURANSI ISLAM
• Fatwa Dewan Syariah Nasional no 21/DSN-MUI/X/2001,
Asuransi Syariah adalah usaha saling melindungi dan
tolong menolong di antara sejumlah orang atau
pihak melalui investasi dalam bentuk aset atau
tabarru’ yang memberikan pola pengembalian untuk
menghadapi resiko tertentu melalui akad
(perikatan) yang sesuai syariah.
A. Hukum Islam Dasar dan Landasan
1. Al-Qur’an Hukum
Surat Al-Maidah (5) : 2

‫وتعاونواعل الربوالتقوى وال تعاونوا على االمث والعدوان‬

“…dan tolong menolonglah kamu dalam mengerjakan
kebajikan dan takwa,dan jangan tolong-menolong dalam berbuat
dosa dan pelanggaran…”

QS Al-Hasyr : 18
“Hai orang-orang yang beriman, bertaqwalah kepada Allah dan
hendaklah setiap diri memperhatikan apa yang diperbuatnya untuk
hari esok, dan bertaqwalah kepada Allah, sesungguhnya Allah
Maha Mengetahui apa yang kamu kerjakan.”
 Dasar dan Landasan Hukum
• Hadits Rasulullah Saw
Pergunakanlah Lima Hal sebelum datangnya Lima Perkara :
- Muda sebelum Tua
- Sehat sebelum Sakit
- Kaya sebelum Miskin
- Lapang sebelum Sempit
- Hidup sebelum Mati
(Hadist Riwayat Muslim)
Hadis Nabi Muhammad SAW:
“Sesungguhnya seseorang yang beriman itu ialah barang siapa yang
memberi keselamatan dan perlindungan terhadap harta dan jiwa
raga manusia” (H.R. Ibnu Majah)
 Dasar dan Landasan
Hukum
B. Hukum Operasional
1. Fatwa DSN No.21/DSN-MUI/X/2001 tentang Pedoman Umum
Asuransi Syari’ah.
2. Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor
426/KMK.06/2003 tentang Perizinan Usaha dan Kelembagaan
Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi.
3. Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor
424/KMK.06/2003 tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan
Asuransi dan Perusahaan Reasuransi.
4. Keputusan Direktur Jenderal Lembaga Keuangan Nomor Kep.
4499/LK/2000 tentang Jenis, Penilaian dan Pembatasan Investasi
Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi dengan
Sistem Asuransi dan Reasuransi dengan prinsip Syari’ah.
 Pendapat Para Ulama tentang Asuransi
Syari’ah
• Pendapat pertama : “MENGHARAMKAN”
Dikemukakan oleh Sayyid Sabiq, Abdullah al-Qalqii (Mufti Yordania),
Yusuf Qardhawi dan Muhammad Bakhil al-Muth’i (Mufti Mesir).
Alasannya :
1. Asuransi sama dengan judi
2. Mengandung unsur tidak pasti (gharar) dan riba
3. Termasuk jual beli atau tukar-menukar mata uang tidak tunai
4. Hidup mati manusia menjadi objek bisnis (mendahului takdir Allah)
5. Mengandung unsur pemerasan, dimana pemegang polis akan
kehilangan premi yang sudah dibayar, atau dikurangi karena tidak
dapat melanjutkan pembayaran premi.
 Pendapat Ulama …
• Pendapat kedua : “MEMBOLEHKAN”
Pendapat kedua ini dikemukakan oleh Abd. Wahab Khalaf, Mustafa
Akhmad Zarqa (Guru Besar Hukum Islam Fakultas Syari’ah
Universitas Syria), Muhammad Yusuf Musa (Guru Besar Hukum
Islam Universitas Cairo Mesir), dan Abd. Rakhman Isa (Pengarang
Kitab Al Muamalah al-Haditsah wa Ahkamuha). Alasannya :
1. Tidak ada nash (Al-Qur’an dan Sunnah) yang melarang asuransi
2. Ada kesepakatan dan kerelaan kedua pihak
3. Saling menguntungkan kedua pihak
4. Asuransi termasuk akad mudharabah (bagi hasil)
5. Asuransi termasuk koperasi (Syirkah Ta’awuniyah)
6. Asuransi dianalogikan (diqiyaskan) sistem pensiun seperti taspen
 Pendapat Ulama …
• Pendapat ketiga :
“Asuransi sosial boleh, dan komersial haram”

Pendapat ini dianut oleh Muhammad Abdu Zahrah

(Guru Besar Hukum Islam Univ. Cairo).
Alasan kelompok ini sama dengan kelompok
pertama dalam asuransi yang bersifat komersial
(haram), dan sama pula dengan alasan kelompok
dua dalam asuransi yang bersifat sosial (boleh).
 PERBANDINGAN ASURANSI
SYARIAH KONVENSIONAL

DPS HARUS ADA TIDAK DIPERHATIKAN

TAKAFULI (tolong-
PRINSIP TABADULI (jual- beli)
menolong)

SISTEM
BAGI HASIL BUNGA

PREMI MILIK NASABAH MILIK PERUSAHAAN

DARI REKENING TABARRU DARI REKENING

(DANA SOSIAL) PERUSAHAAN
DANA

KE- BAGI HASIL MILIK PERUSAHAAN

UNTUNG-
AN
ASURANSI KONVENSIONAL VS ASURANSI SYARIAH ...(1)

Risk Transfer vs. Risk Sharing

ASURANSI KONVENSIONAL – Risk Transfer - Terdapat unsur gharar dan maisir

TERTANGGUNG TRANSFER RISIKO

Membayar Premi
PERUSAHAAN
TERTANGGUNG ASURANSI
Penanggung Risiko
MENANGGUNG RISIKO
TERTANGGUNG Membayar Klaim

ASURANSI SYARIAH – Risk Sharing – Tidak terdapat unsur gharar dan maisir

PESERTA

PERUSAHAAN
Akad Wakalah atau TA’AWUN
ASURANSI
Akad Mudharabah
PESERTA Membayar Kontribusi
DANA TABARRU’
Pengelola Takaful Dana Hibah
& Menerima Klaim

PESERTA

Wakalah = pemberian kuasa

Mudharabah = Bagi hasil
ASURANSI KONVENSIONAL VS ASURANSI SYARIAH ...(2)

• Investasi ASURANSI SYARIAH ditempatkan pada

instrumen yang tidak bertentangan dengan prinsip
syariah Islam.
• Investasi ASURANSI KONVENSIONAL
ditempatkan pada instrumen apa saja.
 AKAD DALAM ASURANSI SYARIAH
 Akad Ta’awun
Akad tolong menolong antara sesama peserta.
 Akad Tabarru’
Akad hibah dalam bentuk pemberian dana (kontribusi) untuk tujuan tolong-menolong sesuai
dengan syarat-syarat yang disepakati.
 Akad Wakalah bil Ujrah
Akad untuk memberikan kuasa kepada perusahaan asuransi sebagai wakil dari peserta dalam
mengelola dana tabarru’ dan/atau dana investasi peserta dengan imbalan fee (ujrah).
 Akad mudharabah
Akad untuk memberikan kuasa kepada perusahaan sebagai mudharib dalam
mengelola investasi dana tabarru’ dan/atau dana investasi peserta dengan
imbalan bagi hasil yang disepakati.
 Akad mudharabah musyarakah
Akad untuk memberikan kuasa kepada perusahaan asuransi sebagai mudharib
dalam mengelola investasi dana tabarru’ dan/atau dana investasi peserta, dengan
imbalan bagi hasil yang besarnya ditetapkan berdasarkan komposisi kekayaan
yang digabungkan.
MODEL USAHA ASURANSI SYARIAH
Peserta

Kontribusi Khusus untuk produk dg

manfaat investasi

qardh
Dana Tabarru’ Dana Perusahaan Dana Investasi Peserta

Surplus Underwriting =
Kontribusi – Kontribusi
Reasuransi Klaim –
Penyisihan Teknis

Hasil Investasi Dana

Tabarru’
 Contoh Perhitungan Asuransi
         

Perhitungan Biaya Ke Depan      

         

Waktu Yang Dibutuhkan B i a y a Jumlah Total Biaya Biaya

untuk sekolah     saat ini ke depan

3 Tahun Untuk Masuk TK Uang Pangkal 5,000,000

  SPP di TK-A (200Ribu/bulan) 2,400,000

  SPP di TK-B (200 ribu/bulan) 2,400,000

  Total 2 tahun pendidikan 9,800,000 12,345,178

5 Tahun Untuk masuk SD Uang pangkal 3,000,000

  SPP kelas 1-6(200ribu/bulan) 14,400,000

  Buku dan lain-lain 5,000,000

  Total 6 tahun pendidikan 22,400,000 28,217,549

11 Tahun untuk masuk SMP Uang pangkal 7,000,000

  SPP kelas 1-3 (250 ribu/bulan) 9,000,000

  Buku dan lain-lain 6,000,000

  Total 3 tahun pendidikan 22,000,000 27,713,664

 
 

14 Tahun untuk masuk SMA Uang pangkal 10,000,000

  SPP kelas 1-3 (300 ribu/bulan) 9,000,000

  Buku dan lain-lain 10,000,000

  Total 3 tahun pendidikan 29,000,000 36,531,648

 
 

17 Tahun untuk masuk S1 Uang pangkal 14,000,000

SPP 8 semester(2,5 juta

  persemester) 20,000,000

  Buku dan lain-lain 20,000,000

  Total 4 tahun pendidikan 54,000,000 68,024,448

   Total 137,200,000 172,832,486

Catatan

Perkiraan biaya kedepan mengacu pada tingkat

inflasi. Pada simulasi ini tingkat inflasi yang di

gunakan adalah 8%
 Tips Memilih Perusahaan dan Produk Asuransi

1. Pilihlah produk asuransi sesuai dengan kebutuhan.

2. Dapatkan informasi selengkapnya mengenai perusahaan penyedia produk
yang diharapkan.
3. Pilihlah perusahaan asuransi yang memeiliki izin dari Menteri Keuangan dan
mempunyai reputasi baik.
4. Pilihlah perusahaan yang masuk kategori sehat.
5. Pilihlah tenaga pemasaran asuransi yang memiliki lisensi.
6. Harus waspada saat mendapat penawaran produk yang menjanjikan tingkat
bunga atau return yang tinggi.
7. Pelajari polis dengan baik.
 SISTEM SYARI’AH ADALAH SISTEM TERBAIK
CIPTAAN ALLAH YANG HARUS DIIKUTI

‫ثم جعلناك على شريعة من األمر فاتبعها وآل‬

‫تتبع أهواء الذين ال يعلمون‬
Kemudian kami menjadikan bagi kamu suatu syari’ah,
Maka ikutilah syari’ah itu,
Jangan ikuti hawa nafsu orang-orang
yang memahami syari’ah (QS. Al-Jatsiyah : 18)
 Referensi
• Kampussyariah.com
• Fiqih Sunah Sayyid Sabiq
• Internet
• Buku Paket PAI Kelas 11