SUKU

BUNGA
LEMBAGA KEUANGAN DAN
PASAR UANG

Sanjayanto Nugroho, S.A., M.M.

 Bunga Bank
Balas jasa yang diberikan oleh bank yang
berdasarkan prinsip konvensional kepada
nasabah yang membeli atau menjual
produknya.
Harga yang harus dibayar kepada nasabah
(yang memiliki simpanan) dengan yang
harus dibayar oleh nasabah kepada bank
(nasabah yang memperoleh pinjaman)
 Jenis-jenis Bunga Bank
1. Bunga simpanan
bunga yang diberikan sebagai
rangsangan atau balas jasa bagi
nasabah yang menyimpan uang di
bank.
2. Bunga pinjaman
bunga yang diberikan pada para
peminjam atau harga yang harus
di bayar oleh nasabah peminjam
kepada bank.
Faktor-faktor yang Mempengaruhi Suku
Bunga
 Kebutuhan dana
 Persaingan
 Kebijaksanaan pemerintah
 Target laba yang diinginkan
 Jangka waktu
 Kualitas jaminan
 Reputasi perusahaan
 Produk yang kompetitif
 Hubungan baik
 Jaminan pihak ketiga
 Komponen-komponen dalam
Menentukan Bunga Kredit

 Total biaya dana (cost of

fund)
 Biaya operasi
 Cadangan risiko kredit macet
 Laba yang diinginkan
 Pajak
 Total biaya dana (cost of fund)
1. Total bunga yang dikeluarkan oleh bank
untuk memperoleh dana simpanan baik
dalam bentuk simpanan giro, tabungan
maupun deposito.
2. Total biaya dana tergantung dari
seberapa besar bunga ditetapkan untuk
memperoleh dana yang diinginkan.
3. Semakin besar bunga yang dibebankan
terhadap bunga simpanan, semakin
tinggi pula biaya dananya, demikian juga
sebaliknya.
4. Total biaya dana harus dikurangi dengan
RR yang ditetapkan oleh pemerintah.
 Biaya operasi

Biaya yang dikeluarkan oleh

bank dalam melaksanakan dalam
melaksanakan kegiatan
operasional.
 Cadangan risiko kredit macet

melihat kondisi pesaing.

melihat kondisi nasabah.
melihat sektor-sektor yang
dibiayai.
 Pajak

Kewajiban yang dibebankan

pemerintah kepada bank yang
memberikan fasilitas kredit
kepada nasabahnya.
 Contoh:
PT Bank Marindo menentukan suku
bunga deposito sebesar 18% PA (per
annum/per tahun) kepada para
deposannya. Cadangan wajib (RR,
reserve requirement) yang ditetapkan
pemerintah adalah 5%. Kemudian biaya
operasi yang dikeluarkan adalah 6% dan
cadangan risiko kredit macet 1%. Laba
yang diinginkan adalah 5% dan pajak
20%.
Pertanyaan:
• Hitung berapa bunga kredit yang
diberikan (based lending rate) kepada
debiturnya (peminjam).
 Bunga yang dibebankan
Cost of Fund = 100% - Cadangan wajib
Jenis-jenis Pembebanan Suku Bunga Kredit

1) Metoda sliding rate

2) Metoda flat rate
3) Metoda floating rate
 Metoda sliding rate
1. Pembebanan bunga setiap bulan dihitung
dari sisa pinjamannya sehingga jumlah
bunga yang dibayar nasabah setiap bulan
menurun seiring dengan turunnya pokok
pinjaman.
2. Pembayaran pokok pinjaman setiap bulan
sama. Cicilan nasabah (pokok pinjaman
ditambah bunga) otomatis dari bulan ke
bulan semakin menurun.
3. Biasanya diberikan pada sektor
produktif, dengan maksud nasabah tidak
terbebani terhadap pinjamannya.
 Contoh:
PT. Sungailiat telah memperoleh persetujuan
fasilitas kredit dari Bank Marass senilai Rp
60.000.000,-. Jangka waktu kredit adalah 1
tahun (12 bulan). Bunga dibebankan sebesar
24% setahun. Di amping itu, PT. Sungailiat
dikenakan biaya administrasi sebesar Rp
350.000,-. Kredit tersebut dapat langsung
ditarik sekaligus dari rekening gironya.

Pertanyaan:
Hitunglah dengan menggunakan metode
sliding rate jumlah angsuran setiap bulan
berikut tabel perhitungannya secara lengkap.
Jawab:
Pokok Pinjaman (PJ) setiap bulan
adalah sama:

Rp 60.000.000,-
PJ = 12 bulan = Rp 5.000.000,- perbulan

% bunga 1 tahun x (sisa pinjaman)

Bunga = 12 bulan
Angsuran bulan ke-1:

pokok pinjaman = Rp 5.000.000,-

24% x Rp 60.000.000,- = Rp 1.200.000,-

Bunga = 12 bulan

jumlah angsuran 1 = Rp.6.200.000,-

Angsuran bulan ke-2:

pokok pinjaman = Rp 5.000.000,-

24% x Rp 55.000.000,-
Bunga = 12 bulan = Rp 1.100.000,-

jumlah angsuran 2 = Rp.6.100.000,-

 Metoda flat rate

• Pembebanan bunga setiap bulan tetap dari jumlah

pinjaman.

• Pokok injaman setiap bulan dibayar sama sehingga

cicilan setiap bulan sampai kredit lunas.

• Diberikan pada kredit konsumtif.

Menghitung pokok pinjaman (PJ) per bulan

Jumlah pinjaman
PJ = Jangka waktu

Rp 60.000.000,-
PJ = 12 bulan = Rp 5.000.000,- perbulan
 Menghitung bunga (BG) perbulan

Bunga x Nominal pinjaman

BG = 12 bulan

24%x Rp 60.000.000,-
BG = 12 bulan X1

BG = Rp 1.200.000,-
Sekian dan Terima Kasih
Ada Pertanyaan?