KEGIATAN MENGALOKASIKAN DANA

Lembaga Keuangan dan Pasar Uang

Sanjayanto Nugroho, S.A., M.M.
PENGERTIAN KREDIT & PEMBIAYAAN
Kredit asal kata credere (yunani) atau creditum
(latin)
Menurut UU No. 10 Tahun 1998, KREDIT adalah
penyediaan uang/tagihanyg dapat dipersamakan dg
itu, berdasarkan persetujuan/kesepakatan pinjam
meminjam antara bank dg pihak lain yg mewajibkan
pihak peminjam melunasi utangnya setelah jangka
waktu tertentu dg pemberian bunga
 Menurut UU No. 21 Tahun 2008, PEMBIAYAAN adalah penyediaan
dana/tagihan yg dipersamakan dg itu berupa :
a. transaksi bagi hasil dalam bentuk mudharabah dan musyarakah;
b. transaksi sewa-menyewa dalam bentuk ijarah atau sewa beli
dalam bentuk ijarah muntahiya bittamlik;
c. transaksi jual beli dalam bentuk piutang murabahah, salam,
dan istishna’;
d. transaksi pinjam meminjam dalam bentuk piutang qardh; dan
e. transaksi sewa-menyewa jasa dalam bentuk ijarah untuk
transaksi multijasa
berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara Bank Syariah
dan/atau UUS dan pihak lain yang mewajibkan pihak yang
dibiayai dan/atau diberi fasilitas dana untuk mengembalikan dana
tersebut setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan ujrah,
tanpa imbalan, atau bagi hasil.
 UNSUR-UNSUR KREDIT
1. Kepercayaan
2. Kesepakatan
3. Jangka waktu
4. Risiko
5. Balas jasa
 TUJUAN KREDIT

Mencari keuntungan

Membantu usaha
nasabah

Membantu pemerintah
 • Untuk meningkatkan daya guna
uang
• Untuk meningkatkan peredaran &
lalu lintas uang
• Untuk meningkatkan daya guna
barang
• Meningkatkan peredaran barang
• Sebagai alat stabilitas ekonomi
• Untuk meningkatkan kegairahan
berusaha
• Untuk meningkatkan pemerataan
pendapatan
• Untuk meningkatkan hubungan
internasional
FUNGSI KREDIT
PRINSIP-PRINSIP PEMBERIAN KREDIT
Analisis 5C
1. Character (latar belakang nasabah spt :
cara hidup, keadaan keluarga, hobby dll.)
2. Capacity, (pendidikan nasabah dan
ketentuan-ketentuan pemerintah.)
3. Capital (laporan keuangan neraca/rugi
laba)
4. Colleteral (jaminan fisik maupun non fisik)
5. Condition (kondisi ekonomi dan politik
dimasa datang)
Analisis 7P
1. Personality (segi kepribadian/tingkah laku
nasabah sehari-hari maupun masa lalunya).
2. Party (klasifikasi berdasarkan modal, loyalitas &
karakternya).
3. Perpose (tujuan dan jenis kredit yg akan diambil
nasabah).
4. Prospect (penilaian usaha nasabah di masa
datang).
5. Payment (sumber dana pengembalian kredit)
6. Profitability (kemampuan nasabah mencari laba)
7. Protection (jaminan barang/orang/asuransi)
Analisis studi kelayakan bisnis
1. Aspek yuridis (legalitas badan usaha dan
izin-izin yg dimiliki perusahaan).
2. Aspek pemasaran (permintaan thd produk
yg dihasilkan sekarang ini & masa yang
akan datang).
3. Aspek keuangan (kelayakan investasi :
rasio2 keuangan,payback period, NPV, PI,
IRR, BEP)
4. Aspek teknis/operasi (kapasitas mesin,
lokasi perusahaan, lay out ruangan & jenis
mesin)
5. Aspek manajemen (struktur organisasi
perusahaan, SDM yg dimiliki dan
pengalaman SDM).
6. Aspek sosial ekonomi (dampak thd sosial
& masy. Umum).
7. Aspek AMDAL (analisis dampak thd
lingkungan jika proyek/usaha dijalankan).
 JENIS KREDIT
BERDASARKAN JANGKA WAKTU
• Jangka pendek
• Jangka menengah
• Jangaka Panjang

Berdasarkan Sifat Penggunaan

• Kredit konsumptif (kartu kredit, kpr, kredit mobil dll)
• Kredit komersial (kredit UKM, Mikro, korporasi)

Berdasarkan Keperluan
• Kredit modal kerja
• Kredit Investasi
• Kredit Pembiayaan proyek
Berdasark sifat penarikan
• Kredit langsung
• Kredit tidak langsung

Berdasarkan sifat pelunasan

• Kredit dg angsuran
• Kredit dibayarkan sekaligus saat jatuh tempo

Berdasarkan metode pembiayaan

• Kredit bilateral, kredit yg dibiayai oleh hanya satu bank
• Kredit sindikasi

Berdasarkan lokasi bank

• Kredit onshore, kredit yg diberikan kpd nasabah di dalm negeri dlm bentuk valas &
dilaksanakan melalui cabang bank di dlm negeri.
• Kredit Offshore, , kredit yg diberikan kpd nasabah di dalm negeri dlm bentuk valas &
dilaksanakan melalui cabang bank di luar negeri.

Berdasarkan cara penarikan

• Sekaligus
• Bertahap sesuai jadwal yg ditetapkan
• Rekening koran atau penarikan sesuai kebutuhan
KUALITAS KREDIT
1. Tingkat perolehan laba (return) : alat
ukur ROA, ROE, timing of return (waktu
perolehan laba),future prospect (prospek
ke depan).

2. Tingkat risiko (risk) : alat ukur risiko

lingkungan, manajemen, penyerahan,
keuangan.
No. Kriteria Bobot
1. Permodalan (CAR) 20,0%
2. Aktiva produktif
a. Non performing loan (NPL) 12,5%
b. Pemenuhan (Penyisihan Penghapusan aktiva 7,5%
produktif (PPAP)
3. Rentabilitas
a. Return on Average assets 10,0%
b. Return on average equity 10,0%
4. Likuiditas
a. Loan to deposit ratio (LDR) 15,0%
b. Pertumbuhan kredit/dana 5,0%
5. Efisiensi
a. Beban operasional/pendapatan operasional 10,0%
b. Net interest margin (NIM) 10,0%
T OTAL 100%
PERJANJIAN DALAM
KREDIT
JUMLAH KREDIT

JANGKA WAKTU KREDIT

SUKU BUNGA

CARA PEMBAYARAN

AGUNAN/JAMINAN

BIAYA ADMINISTRASI

BIAYA ASURANSI
TEKNIK PENYELESAIAN KREDIT
MACET
Rescheduling :
- Memperpanjang jangka waktu kredit
- Memperpanjang jangka waktu angsuran

Reconditioning :
- Kapitalisasi bunga (bunga dijadikan utang pokok)
- Penundaan pembayaran bunga sampai wkt tertentu
- Penurunan suku bunga
- Pembebasan bunga

Restrukturing :
- Menambah jumlah kredit
- Menambah equity berupa menyetor uang tunai dan
tambahan dari pemilik
kombinasi

Penyitaan
jaminan
KOMPONEN2 DLM
MENENTUKAN BUNGA KREDIT
1. Total Biaya dana (Cost of fund), merup total bunga
yg dikeluarkan oleh bank untuk memperoleh dana
simpanan baik dlm bentuk simpanan giro, tabungan
maupun depsoito.
2. Biaya operasi
3. Cadangan resiko kredit macet
4. Laba yg diiinginkan
5. Pajak
 METODE PEMBEBANAN
BUNGA KREDIT
1. Sliding rate atau efektif, pembebanan bunga
setiap bulan dihitung dari sisa pinjamannya
sehingga jumlah bunga yg dibayar nasabah
menurun seiring dg turunnya pokok pinjaman
2. Flat rate, pembebanan suku bunga setiap bulan
tetap dari jumlah pinjamannya demikian pula
pokok pinjaman setiap bulan juga dibayar sama
hingga kredit tersebut lunas
3. Floating rate atau anuitas, pembebanan bunga
dikaitkan dg bunga di pasar uang shg bunga yg
dibayar setiap bulan sangat tergantung dari bunga
pasar uang pd bulan tersebut.
Biasanya bank memiliki aplikasi software yg secara
otomatis menghitung bunga anuitas.
Contoh : PT. X telah memperoleh
persetujuan fasilitas kredit dari Bank A
senilai Rp. 60 juta. Jangka waktu kredit
adalah 1 tahun (12 bulan). Bunga yg
dibebankan adalah 24% PA setahun. PT.
X dikenakan biaya administrasi sebesar
Rp. 350.000. kredit tesebut dpt langsung
ditarik dari rekening gironya.
Jawab dg Flat rate
Pokok pinjaman (Pj) per bulan
Pj = jumlah pinjaman  60.000.000  5.000.000
jangka waktu 12

Bunga (Bg) per bulan

bunga x no min al pinjaman
Bg = 12 bulan x1
= 24% x 60.000.000 x 1  1.200.000
12 bulan

Jumlah angsuran setiap bulan :

Pokok pinjaman = 5.000.000
Bunga = 1.200.000
Jumlah angsuran = 6.200.000
 TABEL PERHITUNGAN KREDIT
DG FLAT RATE
(dalam ribuan)
Bulan Sisa pinjaman pokok pinjaman bunga angsuran
0 60,000 - - -
1 55,000 5,000 1,200 6,200
2 50,000 5,000 1,200 6,200
3 45,000 5,000 1,200 6,200
4 40,000 5,000 1,200 6,200
5 35,000 5,000 1,200 6,200
6 30,000 5,000 1,200 6,200
7 25,000 5,000 1,200 6,200
8 20,000 5,000 1,200 6,200
9 15,000 5,000 1,200 6,200
10 10,000 5,000 1,200 6,200
11 5,000 5,000 1,200 6,200
12 - 5,000 1,200 6,200
jumlah 60,000 14,400 74,400
Jawab dg Sliding rate
Angsuran Bulan ke -1
jumlah pinjaman
Pj = jangka waktu  60.000.000
12  5.000.000
Bg =
24% x 60.000.000
12 bulan x 1  1.200.000

Jumlah angsuran = 6.200.000

Angsuran Bulan ke -2
jumlah pinjaman
Pj = jangka waktu  60.000.000
12  5.000.000
Bg =
24% x 55.000.000
12 bulan x 1  1.100.000

Jumlah angsuran = 6.100.000

 TABEL PERHITUNGAN KREDIT
DG SLIDING RATE
(dalam ribuan)
Bulan Sisa pinjaman pokok pinjaman bunga angsuran
0 60,000 - - -
1 55,000 5,000 1,200 6,200
2 50,000 5,000 1,100 6,100
3 45,000 5,000 1,000 6,000
4 40,000 5,000 900 5,900
5 35,000 5,000 800 5,800
6 30,000 5,000 700 5,700
7 25,000 5,000 600 5,600
8 20,000 5,000 500 5,500
9 15,000 5,000 400 5,400
10 10,000 5,000 300 5,300
11 5,000 5,000 200 5,200
12 - 5,000 100 5,100
jumlah 60,000 7,800 67,800
Contoh Floating rate (Annuitas)
Anton meminjam uang sebesar Rp. 50.000.000,
pinjaman itu akan dilunasi dengan cara anuitas
selama 2 tahun yang pembayarannya setiap 6
bulan. Bunga yang ditetapkan 24 % per tahun.
Hitunglah besarnya anuitas dan buatlah tabel
rencana angsuran.
 Jawab dg Anuitas (Floating rate)
M = 50.000.000
I = 24% per tahun = 12% per 6 bulan
(semester)
N = 2 tahun = 4 semester
1 i n 1 0 ,12 4
Ai xM x 1 i n 1
 0,12 x50000000 x 1 0 ,12 4 1

A  6000000 x 157351936
157351935  16.461.761,82
Bulan ke - 1
Bunga = 12% x 50.000.000 = 6.000.000
Angsuran = 16.481.721,82 - 6.000.000
= 10.461.721,82
Sisa utang = 50.000.000 - 10.461.721,82
= 39.538278,18

Bulan ke – 2
Bunga = 12% x 39.538278,18 = 4.744.539,38
Angsuran = 16.481.721,82 - 4.744.539,38
= 11.717.128,43
Sisa utang = 39.538278,18 - 11.717.128,43
= 27.821.149,75
 TABEL RENCANA ANGSURAN
DG FLOATING RATE

Annuitas 16,461,721.82
Angsuran ke Sisa Pinjaman
Bunga Angsuran
0 50,000,000 - -
1 50,000,000 6,000,000 10,461,722
2 39,538,278 4,744,593 11,717,128
3 27,821,150 3,338,538 13,123,184
4 14,697,966 1,763,756 14,697,966

jumlah 15,846,887 50,000,000

TIPS KREDIT DI BANK
 Tanyakan Sitem perhitungan suku bunga yg dipakai
Bank tersebut.
 Selain Biaya bunga yang dibebankan maka biaya apa
saja yang harus anda bayar.
 Jangan lupa mintakan simulasi print out anda dari
beberapa Bank.
 Jangan segan untuk menawar bunga yang ditawarkan
Bank.
 Jika bunga pasar cenderung menurun maka jangan
segan-segan untuk meminta diskon bunga ke Bank.

Ingat anda adalah Mitra Bank……

Terima Kasih
Ada Pertanyaan?