KREDIT YANG

DIBERIKAN
Pengertian Kredit
Menurut UU No.10 Tahun 1998 tentang Perbankan, kredit yang
diberikan adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat
dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan
pinjam meminjam antar bank dan pihak lain yang mewajibkan pihak
peminjam untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu
dengan pemberian bunga.
Unsur – unsur Kredit
• Debitur dan kreditor
• Perjanjian
• Jangka waktu
• Balas jasa
• Kepercayaan
• Risiko
Jenis – jenis Kredit
1. Jenis Kredit Menurut Bentukya, terdiri dari:
a. Kredit rekening Koran adalah kredit yang secara langsung akan
dimasukan dalam rekening giro nasabah.
b. Installment loan merupakan kredit dengan angsuran terartur yang
dilakukan sesuai dengan jadwal angsuran yang telah ditetapkan
dalam perjanjian kredit
2. Kredit Menurut Jangka Waktunya, terdiri dari:
a. Kredit Jangka Pendek : Maksimum 1 tahun
b. Kredit Jangka Menengah : antara 1 sampai 3 tahun
c. Kredit Jangka Panjang : diatas 3 tahun
3. Jenis Kredit Menurut Tujuan Penggunaanya, terdiri dari:
a. Kredit investasi
b. Kredit modal kerja
c. Kredit konsumsi
Perhitungan Bunga Kredit
Bunga kredit merupakan pendapatan yang diperoleh bank dalam
rangka menyalurkan dana kepada debitur dalam bentuk kredit.
Dalam menghitung bunga kredit, terdapat beberapa metode
perhitungan bunga kredit antara lai: perhitungan bunga kredit dengan
menggunakan flat rate, Annuity, Efective rate, Sliding rate, dan floating
rate.
Flat Rate
Merupakan metode pembebanan suku bunga kredit yang rata setiap kali
angsuran, atau total angsuran pokok maupun angsuran bunga sama setiap
kali angsuran atau setiap bulan.
Rumus flat rate:

Keteragan:
A = Angsuran per bulan
M = Jumlah Kredit
i = Bunga per tahun
t = jangka waktu kredit ( dalam tahun )
N = Jangka waktu kredit ( dalam bulan )
Contoh :
Wina mendapat kredit dari Bak BCA sebesar Rp 12.000.000,-jangka
waktu 2 tahun. Suku bunga kredit 12% pertahun.
Jumlah angsuran perbulan:
Annuity
Merupakan perhitungan bunga dengan mengalihkan persentase bunga
dikalikan dengan saldo akhir pinjaman secara tahunan. Kemudian
angsuran per bulan dihitung dengan membagi angsuran tahunan dibagi
12 bulan. Dalam metode ini, total angsuran per tahun akan sama,
sementara angsuran pokok dan angsuran bunga akan berubah.
Angsuran pokok akan meningkat setiap tahun dan angsuran bunga
menurun, karena bunga dihitung dari saldo kredit.
Rumus Annuity:
A=
Ab =
Keterangan :
A = Total angsuran
M = Jumlah kredit
i = Suku bunga per tahun
n = Jangka waktu kredit
Ab = Total angsuran perbulan
Contoh:
Wina mendapat kredit dari Bank BCA sebesar Rp 12.000.000,- jangka
waktu 5 tahun. Suku bunga kredit 12% per tahun.
Perhitungan bunga:
A=
A= 33.289.168
Ab == Rp 2.774.097
Total angsuran setiap tahun sebesar Rp 33.289.168,- dan angsuran per
bulan sebesar Rp 2.774.097
 Tabel
Jadwal Amgsuran Kredit dengan bunga anuitas
Jadwal Angsuran
Tahun Saldo Awal Pinjaman Angsuran Saldo Akhir
Pinjaman
Pokok Bunga
1 120.000.000 18.889.168 14.400.000 101.110.832
2 101.110.832 21.155.868 12.133.300 79.954.964
3 79.954.964 23.694.572 9.594.596 56.260.392
4 56.260.392 26.537.921 6.751.247 29.722.471
5 29.722.471 29.722.471 3.566.697 0
Effective Rate
Merupakan beban bunga efektif yang ditanggung oleh debitur.
Perhitungan bunga efektif berasal dari presentase bunga dikalika
dengan saldo akhir pinjaman setelah dikurangi angsuran pokok.
Perhitungan angsuran pokok per bulan berasal dari jumlah angsuran
total dikurangi dengan angsuran bunga.
Rumus effective rate:
A=
Keterangan:
A = Total angsuran per bulan
M = Jumlah kredit
i = Suku bunga per bulan
n = Jangka waktu kredit (dalam bulan)
Cotoh soal:
Wina mendapat kredit dari bank BCA sebesar Rp 120.000.000,- jangka
waktu 20 bulan. Bunga 12% per tahu.
Perhitungan bunga:
A=
A = 6.649.838
 Tabel
Jadwal Angsuran Kredit dengan Bunga Efektif

Jadwal Angsuran
Tahun Saldo Awal Pinjaman Angsuran Saldo Akhir
Pinjaman
Pokok Bunga
1 120.000.000 5.449.838 1.200.000 114.550.162
2 114.550.162 5.504.336 1.145.502 109.045.826
3 109.045.826 5.559.380 1.090.458. 103.486.446
4 103.486.446 5.614.973 1.034.864 97.871.473
5 97.871.473 5.671.123 978.715 92.200.350
6 92.200.350 5.727.834 922.004 86.472.516
7 86.472.516 5.785.113 864.725 80.687.403
8 80.687.403 5.842.964 806.874 74.844.439
9 74.844.439 5.901.393 784.444 68.943.046
10 68.943.046 5.960.407 689.430 62.982.639
11 62.982.639 6.020.011 629.836 56.962.628
 Jadwal Angsuran
Tahun Saldo Awal Pinjaman Angsuran Saldo Akhir
Pinjaman
Pokok Bunga
12 56.962.628 6.080.212 569.626 50.882.416
13 50.882.416 6.141.014 508.824 44.741.402
14 44.741.402 6.202.424 447.414 38.538.978
15 38.538.978 6.262.448 385.390 32.274.530
16 32.274.530 6.327.092 322.745 25.947.438
17 25.947.438 6.390.363 259.474 19.557.075
18 19.557.075 6.454.267 195.571 13.102.808
19 13.102.808 6.518.810 131.028 6.538.998
20 6.538.998 6.583.998 65.840 0
Sliding Rate
Merupakan perhitungan bunga kredit dengan total angsuran yang akan
menurun setiap kali angsuran. Total angsuran menurun ini karena
angsuran pokok akan sama (tidak berubah) setiap kali angsuran,
sementara angsuran bunga menurun. Penurunan angsuran bunga ini
disebabkan karena perhitungan bunga berasal dari presentase bunga
dikalikan dengan saldo akhir pinjaman.
Rumus sliding rate:
Ap =
Ab = i X 1/12 X (M-Ap)
Keterangan:
Ap = Angsuran Pokok
M = Total Kredit
N = Jangka Waktu Kredit (dalam bulan )
i = Suku Bunga Per tahun
Ab = Angsuran bunga
Floating Rate
Merupakan kebijakan bunga yang dilakukan oleh ank dengan model
bunga mengambang. Artinya bank dapat mengubah suku bunga tanpa
adanya pemberitahuan kepada debitur. Dalam kondisi pasar uang yang
tidak stabil, bank kemungkinan akan sering merubah suku bunga kredit,
karena pada sisi pasiva, bunga simpanan dana pihak ketiga juga sering
mengalami peruahan.
Dalam praktik perbankan, bank lebih memilih menawarkan metode
gabungan. Gabungan antara metode efektif rate dan floating rate.
Perhitungan angsuran menggunakan efektif rate yang sewaktu – waktu
suku bunganya berubah. Misalnya bank menawarkan bunga kredit
sebesar 15% pa (bunga efektif) dn bunga tersebut berlaku selama 3
bulan. Kemudian bulan berikutnya besarnya suku unga disesuaikan
dengan suku bunga di pasar.