SUKU BUNGA

Dosen : Muh Rizal Halim.,S.E.,M.M

Nidn : 0912067301
Hp/Wa : 082347884036
Email :rizal.halim.mrh@gmail.com
 SUB POKOK BAHASAN

1. Pengertian Bunga Bank

2. Faktor-faktor yang Mempengaruhi Suku Bunga
3. Komponen Dalam Menentukan Bunga Kredit
4. Jenis-jenis Pembebanan Suku Bunga
 CPMK = Mahasiswa mampu menguraikan
dengan kasus jenis-jenis pembebanan suku
bunga
 PENGERTIAN BUNGA BANK

Bunga Bank adalah :

Balas jasa yang diberikan oleh bank yang

berdasarkan prinsip konvensional kepada
nasabah yang membeli atau menjual
produknya.
Dalam kegiatan sehari-hari ada dua macam
bunga yg diberlakukan Bank kepada
nasabahnya :
Bunga yang diberikan
sebagai rangsangan atau
 Bunga Simpanan balas jasa bagi nasabah
yang menyimpan
uangnya di Bank

Bunga yang dibebankan

kepada para peminjam
atau harga yang harus
 Bunga Pinjaman dibayar oleh nasabah
kepada Bank
 FAKTOR-FAKTOR YANG
MEMPENGARUHI SUKU BUNGA
 Kebutuhan Dana
 Persaingan
 Kebijaksanaan Pemerintah
 Target Laba yang diinginkan
 Jangka waktu
 Kualitas Jaminan
 Reputasi Perusahaan
 Produk yang Kompetitif
 Hubungan Baik
 Jaminan Pihak Ketiga
 KOMPONEN DALAM
MENENTUKAN BUNGA KREDIT

Komponen dalam menentukan suku bunga

kredit adalah :

• Total Biaya Dana (Cost of Fund)

• Biaya Operasional
• Cadangan Risiko Kredit Macet
• Laba yang diinginkan
• Pajak
Komponen-komponen pembebanan
suku bunga dalam menentukan
suku bunga kredit :
CONTOH

- Bank Mandiri menentukan SB Deposito

sebesar 18%
- Cadangan wajib (RR) yang ditetapkan
Pemerintah 5%
- Biaya Operasional yg dikeluarkan 6%
- Cadangan Risiko Kredit Macet 1%
- Laba yang diinginkan 5%
- Pajak 20%
 Pertanyaan ?

Hitung berapa Cost Of Fundnya

Bunga yang dibebankan

Cost of Fund = 100% - cadangan wajib

COF = _18%__ 18% 18, 95%

= =
100% - 5% 95%

Jadi Cost of Fund adalah 18,95% dibulatkan

menjadi 19%
Hitung berapa bunga kredit yang diberikan
(base lending rate) jika diketahui CoF 19%

• Total Biaya Dana (cost of fund) 19%

• Total Biaya Operasional 6%
25%
• Cadangan Kredit Macet 1%
26%
• Laba yang di inginkan 5%
31%
• Pajak 20% dari laba (5%) 1%
• Bunga kredit yang diberikan 32%

Jadi Base Lending Rate

yang diberikan jika COF
19% adalah 32%
 JENIS-JENIS PEMBEBANAN SUKU BUNGA BANK

 Sliding Rate

 Flate Rate

 Floating Rate
  Sliding Rate

Bunga setiap bulan dihitung dari sisa

pinjaman sehingga jumlah bunga yang dibayar
nasabah setiap bulan menurun seiring dengan
menurunya pokok, namun pembayaran pokok
pinjaman setiap bulan sama.
 Flat Rate
Bunga tetap setiap bulan dari jumlah
pinjamannya, demikian pula pokok pinjaman
setiap bulan dibayar sama sampai lunas

 Flooting Rate

Pembayar bunga tergantung dengan suku bunga

yang ada dipasar uang, sehingga bunga yang
dibayar sangat tergantung dari bunga pasar
uang pada bulan tersebut.
Contoh Soal :

PT.MAJU BERSAMA telah memperoleh kredit dari Bank

mandiri
• Plafond Rp.60.000.000,
• Jangka waktu 12 bulan,
• Bunga 24% pertahun,
biaya administrasi sebesar Rp.350.000.
kredit tersebut dapat ditarik langsung dari rekening
gironya.
Pertanyaan :

Coba hitung dengan menggunakan

metode Flat Rate dan Sliding Rate
berapa jumlah angsuran setiap
bulannya.?
 Jawaban

1.Perhitungan dengan bunga flat rate

a. Menghitung Pokok Pinjaman (PP) perbulan adalah :

Plafond Pinjaman
PP = -----------------------------
Jangka Waktu

60.000.000
PP = --------------------- = Rp.5.000.000
12 bulan

Jadi pokok Pinjaman yang harus dibayar setiap bulannya

sebesar Rp.5,000.000
b. Menghitung bunga (BG) perbulan

Bunga x Plafond Pinjaman

Bunga = ----------------------------------------- X 1
12 bulan

24% x Rp.60.000.000
Bunga = ------------------------------------- X 1 = Rp.1.200.000
12 bulan

Jadi Bunga yang harus dibayarkan

setiap bulannya adalah Rp.1.200.000
Jadi jumlah angsuran setiap bulan yang harus
dibayarkan adalah :

• Pokok pinjaman Rp.5.000.000

• Bunga Rp.1.200.000

Angsuran Rp.6.200.000
 TABEL PERHITUNGAN KREDIT
Dengan Flat Rate (dalam ribuan)

Bulan Sisa Pinjaman Pokok bunga angsuran

Pinjaman
1 60.000 5.000 1.200 6.200
2 55.000 5.000 1.200 6.200
3 50.000 5.000 1.200 6.200
4 45.000 5.000 1.200 6.200
5 40.000 5.000 1.200 6.200
6 35.000 5.000 1.200 6.200
7 30.000 5.000 1.200 6.200
8 25.000 5.000 1.200 6.200
9 20.000 5.000 1.200 6.200
10 15.000 5.000 1.200 6.200
11 10.000 5.000 1.200 6.200
12 5000 5.000 1.200 6.200
2.Menghitung bunga dengan Sliding Rate

Jumlah bunga yang dibayar didasarkan kepada jumlah

sisa pinjaman, artinya jumlah yang dibayar setiap
bulannya semakin mengecil,sedangkan pokok pinjaman
tetap.

Pokok Pinjaman setiap bulan adalah sama yaitu :

Rp.60.000.000
PP =---------------------------- = Rp.5.000.000/bulan
12 bulan

% bunga 1 tahun X (sisa pinjaman)

Bunga =----------------------------------------------
12 bulan
 Angsuran bulan 1
• Pokok pinjaman = Rp.5.000.000

24% x Rp 60.000.000
Bunga = -------------------------------- = Rp.1.200.000
12 bulan

Jumlah angsuran 1 = Rp.6.200.000

 Angsuran bulan 2
• Pokok pinjaman = Rp.5.000.000

24% x Rp.55.000.000
- Bunga = __________________ = Rp.1.100.000
12 bulan
Jumlah angsuran 2 = Rp.6.100.000

Dst……………???
 TABEL PERHITUNGAN KREDIT
Dengan Sliding Rate
Bulan Sisa Pokok Pinjaman Bunga Angsuran
Pinjaman
1 60.000 5.000 1.200 6.200
2 55.000 5.000 1.100 6.100
3 50.000 5.000 1.000 6.000
4 45.000 5.000 900 5.900
5 40.000 5.000 800 5.800
6 35.000 5.000 700 5.700
7 30.000 5.000 600 5.600
8 25.000 5.000 500 5.500
9 20.000 5.000 400 5.400
10 15.000 5.000 300 5.300
11 10.000 5.000 200 5.200
12 5000 5.000 100 5.100
0 60.000 7.800 67.800
Jumlah pembayaran bunga dengan kedua
metode ini adalah :

• Metode Flate rate Rp. 14.400.000

• Metode Sliding rate Rp. 7.800.000
Selisih Rp. 6.600.000
 Menghitung persentase bunga (%)

Angsuran X JW – PJ/JW
Bunga = ---------------------------------- X 100%
JW
PT.MAJU BERSAMA telah memperoleh kredit
dari Bank mandiri plafond Rp.60.000.000, jangka
waktu 12 bulan, bunga……….? pertahun, biaya
administrasi sebesar Rp.350.000. kredit tersebut
dapat ditarik langsung dari rekening
tabungan.

Pertanyaan :
Coba hitung dengan menggunakan rumus
diatas berapa persen bunga yang diberikan
oleh Bank Mandiri?
Terima kasih