Anda di halaman 1dari 2

8

No.
Urut

Kertas Kerja Penyusunan Laporan Keuangan (Worksheet/ Neraca Lajur)

Nama Rekening

Neraca Saldo
Debet

Jumlah

Kredit

Jurnal
Penyesuaian
Debet

Kredit

Neraca Saldo Setelah


Penyesuaian
Debet

Kredit

Laporan Realisasi Anggaran


Debet

Kredit

Jurnal Penutup
Debet

Kredit

Neraca
Debet

Kredit

8.a Lampiran : Contoh pengisian worksheet


No.
Urut

Neraca Saldo

Nama Rekening
Debet

Jurnal Penyesuaian Neraca Saldo Setelah Penyesuaian Laporan Realisasi Anggaran


Kredit

Debet

Kredit

Debet

Kredit

Debet

Kredit

Jurnal Penutup
Debet

Neraca
Kredit

Debet

Kredit

Kas di Bendh Pengeluaran

10.690.000

10.690.000

Kas di Bendh Penerimaan

Persediaan

500.000

100.000

600.000

600.000

Tanah

250.000.000

250.000.000

250.000.000

Gedung

240.000.000

240.000.000

240.000.000

Peralatan dan Mesin

171.000.000

171.000.000

171.000.000

Utang Pph dan PPn

690.000

690.000

690.000

UANG MUKA DARI BUD

10.000.000

10.000.000

10.000.000

Cadangan Persediaan

10 Diinvestasikan dalam Aset Tetap


11 Pendapatan Restribusi
12 Belanja Gaji dan Tunjangan
13 Belanja Telepon
14 Belanja Listrik
15 Belanja ATK
16 Belanja Modal
17

PIUTANG KEPADA KAS DAERAH

18

ALLOTMENT BELANJA

19

ALOKASI PENDAPATAN

20

UTANG PADA KAS DAERAH

500.000

100.000

600.000

600.000

661.000.000

661.000.000

661.000.000

1.570.000

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

1.676.850.000

1.835.000.000

1.835.000.000

0
0

0
0

24.000.000

22.430.000

22.430.000

2.531.190.000

100.000

100.000

2.531.290.000

2.531.290.000

126.500.000
2.500.000
550.000
6.600.000
22.000.000
1.676.850.000
24.000.000

2.531.190.000

10.690.000

1.570.000

126.500.000

2.500.000

550.000

6.600.000

22.000.000

1.570.000

1.570.000

126.500.000
2.500.000
550.000
6.600.000
22.000.000

0
126.500.000
2.500.000
550.000
6.600.000
22.000.000
1.676.850.000

1.835.000.000
24.000.000
22.430.000

158.150.000

1.570.000

1.859.000.000

1.859.000.000

0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0

672.290.000

672.290.000