Bagi anda yang mempunyai usaha berbentuk badan hukum yang berupa CV, PT, Yayasan dll maka di akhir bulan april 2015 ini
sudah harus menyampaikan SPT Tahunan badan tahun pajak 2014, pada kesempatan kali ini pajakitumudah.com akan
mencoba memberikan contoh pengisian dan pelaporan spt tahunan badan tahun 2015 ini.
contoh yang kami sajikan ini adalah contoh dalam bentuk yang sederhana, kita mulai ya :
CV Adem Ayem adalah wajib pajak yang yang sudah beroperasi komersial sejak tahun 2011, omzet pada tahun pajak
sebelumnya yaitu tahun 2013 omzetnya dibawah 4.8 milyar, sehingga pada tahun pajak 2014 CV Adem Ayem ini
menggunakan PP no 46 tahun 2013 sebagai dasar untuk menghitung pajak penghasilannya yaitu membayar pajak
penghasilan setiap bulan yang bersifat final sebesar 1 % dari omzet setiap bulan.
Bahan yang wajib di siapkan untuk pelaporan spt tahunan badan adalah laporan keuangan ( lap rugi laba dan neraca ) dan
penyusutan.
Jawab :
Pertama silahkan dowload file excel di akhir tulisan ini, yg berisi formulir spt tahunan badan 1771, kemudian isikan terlebih
dahulu daftar peredaran bruto selama tahun 2014 ( wp wajib pp 46 1%), kemudian isikan nilai peredaran bruto dan pajak
penghasilan yang telah dibayar tadi ke lampiran 1771 IV.
(http://pajakitumudah.com/wp-content/uploads/2015/04/lampiran-iv-1771.jpg)
Kedua isikan di lampiran 1771 I dan 1771 II dengan data dari laporan keuangan wp ( neraca dan rugi laba) ,
(http://pajakitumudah.com/wp-content/uploads/2015/04/1771-II.jpg)
isi juga di lampiran khusus tarnskip 8A-2 perusahaan dagang dan jangan lupa isi juga penyusutan di lampiran khusus 1A.
mohon maaf lama gak posting karena banyaknya kesibukan :), bagi yang ada pertanyaan silahkan di tulis di kolom komentar.
Referensi :
Spt tahunan 1771 badan
Download (https://drive.google.com/file/d/0B7g4EZaYW10cNUhTREVCVjFCZE0/view?usp=sharing)
lampiran khusus spt tahunan 1771 badan ( penyusutan dan transkip laporan keuangan )
Download (https://drive.google.com/file/d/0B7g4EZaYW10cb2tjTUhaeFNkaDA/view?usp=sharing)
(http://pajakitumudah.com/2016/03/pembuatan-spt-tahunan-orang-pribadi-tahun-2016.html)
Pembuatan SPT Tahunan Orang Pribadi Tahun 2016 (http://pajakitumudah.com/2016/03/pembuatan-spt-
tahunan-orang-pribadi-tahun-2016.html)
Untuk pembuatan spt tahunan orang pribadi tahun 2016 masih sama..
(http://pajakitumudah.com/2016/03/pembuatan-spt-tahunan-orang-pribadi-tahun-2016.html)
(http://pajakitumudah.com/2016/03/pembuatan-spt-tahunan-orang-pribadi-tahun-2016.html)
(http://pajakitumudah.com/2016/01/tata-cara-penerimaan-dan-pengolahan-spt-tahunan-tahun-2016.html)
Tata cara penerimaan dan pengolahan SPT Tahunan tahun 2016 (http://pajakitumudah.com/2016/01/tata-
cara-penerimaan-dan-pengolahan-spt-tahunan-tahun-2016.html)
Aturan terkait dengan penerimaan SPT Tahunan tahun 2016 sudah terbit,..
(http://pajakitumudah.com/2016/01/tata-cara-penerimaan-dan-pengolahan-spt-tahunan-tahun-2016.html)
(http://pajakitumudah.com/2016/01/tata-cara-penerimaan-dan-pengolahan-spt-tahunan-tahun-2016.html)
(http://pajakitumudah.com/2015/03/cara-pengisian-spt-tahunan-karyawan-1770-s-2015.html)
Cara Pengisian Spt Tahunan Karyawan 1770 S 2015 (http://pajakitumudah.com/2015/03/cara-pengisian-
spt-tahunan-karyawan-1770-s-2015.html)
Untuk kesempatan kali ini kita akan coba mengisikan spt tahunan.. (http://pajakitumudah.com/2015/03/cara-
pengisian-spt-tahunan-karyawan-1770-s-2015.html)
(http://pajakitumudah.com/2015/03/cara-pengisian-spt-tahunan-karyawan-1770-s-2015.html)
(http://pajakitumudah.com/2015/03/cara-pelaporan-spt-tahunan-orang-pribadi-karyawan-1770-ss.html)
Cara Pelaporan SPT Tahunan Orang Pribadi Karyawan (1770 SS) (http://pajakitumudah.com/2015/03/cara-
pelaporan-spt-tahunan-orang-pribadi-karyawan-1770-ss.html)
Bagi anda yang berprofesi sebagai karyawan juga mempunyai kewajiban untuk..
(http://pajakitumudah.com/2015/03/cara-pelaporan-spt-tahunan-orang-pribadi-karyawan-1770-ss.html)
(http://pajakitumudah.com/2015/03/cara-pelaporan-spt-tahunan-orang-pribadi-karyawan-1770-ss.html)
« Previous (http://pajakitumudah.com/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-
2015.html/comment-page-3#comments)
1 (http://pajakitumudah.com/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-
2015.html/comment-page-1#comments)
2 (http://pajakitumudah.com/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-
2015.html/comment-page-2#comments)
3 (http://pajakitumudah.com/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-
2015.html/comment-page-3#comments)
4
wartodi says:
9 June 2016 at 22:15 (http://pajakitumudah.com/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html/comment-page-
4#comment-1962)
Mau tanya pak…kalau spt badan untuk hitungannya kita setor ke kantor pajak bagaimana yaa…?
Reply (/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html?replytocom=1962#respond)
wartodi says:
9 June 2016 at 22:20 (http://pajakitumudah.com/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html/comment-page-
4#comment-1964)
Mau tanya pak perusahaan tahun 2013 trus cara menghitung pajak tahunan yg harus di setor ke pajak
bgmn hitung hitungannya atau peranannya?
Reply (/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html?replytocom=1964#respond)
vina says:
15 June 2016 at 14:11 (http://pajakitumudah.com/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html/comment-page-
4#comment-1971)
klo dithn 2012 dan 2013 tidak ada kegiatan usaha apakah mesti wajib lapor pph badannya?
Reply (/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html?replytocom=1971#respond)
Lian says:
16 February 2017 at 16:02 (http://pajakitumudah.com/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-
2015.html/comment-page-4#comment-2150)
Reply (/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html?replytocom=2150#respond)
Reply (/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html?replytocom=2198#respond)
arjun says:
4 April 2017 at 00:28 (http://pajakitumudah.com/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-
2015.html/comment-page-4#comment-2238)
Pak saya bingung.. saya mau isi format spt badan tp harus berpatokan sama pph
21 dan pph 25. Laporan laba rugi dan neraca. Padahal perusahaan jasa yg saya
laporkan ini untuk 2016 belum aktif alias nihil.. Yang ada cuma pengeluaran belanja
peralatan kantor.. Mohon petunjuk nya pak??
Reply (/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html?replytocom=2238#respond)
nadia says:
28 June 2016 at 10:24 (http://pajakitumudah.com/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html/comment-page-
4#comment-1978)
kalau perusahaan terdaftar 2014, mau lapor pajak tahunan 2015, cara input daftar penghasilan bruto
dan pembayaran Pph final berdasarkan PP 46 tahun 2013 per masa pajak pada E-SPT Badan
bagaimana ya ?karena infonya harus menggunakan E-SPT…
mohon bantuannya…
terimakasih
Reply (/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html?replytocom=1978#respond)
Lian says:
16 February 2017 at 16:03 (http://pajakitumudah.com/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-
2015.html/comment-page-4#comment-2151)
Reply (/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html?replytocom=2151#respond)
Bagaimana Cara membuat laba rugi dan neraca Jika CV bergerak dibidang Agen asuransi atau
insurance consultant ? Bagaimana pengisian form pajak ?
Reply (/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html?replytocom=2053#respond)
pak, kalo cv nya baru berdiri tahun 2016 trus laporan nya nihil semua, berarti di neraca nya juga ikutan
nihil kan pak?
Reply (/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html?replytocom=2122#respond)
Reply (/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html?replytocom=2158#respond)
dhika says:
12 March 2017 at 17:51 (http://pajakitumudah.com/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html/comment-page-
4#comment-2180)
selamat sore, mau tanya pak untuk penghitungan pajak awal terhitungnya dari tanggal terdaftar
administrasi atau full di kegiatan usaha selama 1 tahun. jika badan terdaftar secara administrasi di
pertengahan tahun?
Reply (/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html?replytocom=2180#respond)
MANTAP PAK…
MATUR SUWEN…
Reply (/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html?replytocom=2230#respond)
mau tanya kalo koperasi yg bergerak di jasa penjualan sawit tu pajaknya dari mana? Dari fee/jasa dari
penjualan sawit atau dari hasil pendapatan petani
Reply (/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html?replytocom=2243#respond)
andy says:
11 April 2017 at 22:51 (http://pajakitumudah.com/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html/comment-page-
4#comment-2244)
mau tanya buat mata kuliah…kalu modal awal operasional perusahaan ngeluarin 5jt…cara pembuatan
neraca pajak gimana ya???makasih sebelumnya
Reply (/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html?replytocom=2244#respond)
diki says:
14 April 2017 at 09:50 (http://pajakitumudah.com/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html/comment-page-
4#comment-2245)
pak mau tanya itu contoh neraca di atas bisa buat neraca yayasan atau tidak pak ???
Reply (/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html?replytocom=2245#respond)
HAPPY says:
19 April 2017 at 12:38 (http://pajakitumudah.com/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html/comment-page-
4#comment-2250)
Selamat siang,
Mau tanya, kalau mau lapor SPT Tahunan Badan tapi pakai PP 46 caranya bagaimana ya?
Soalnya kan sudah ga perlu memperhitungkan PPH Pasal 29
Saya juga dapat info kalau Formulir 1771 sudah tidak perlu diisi, tapi untuk yang pakai E-SPT jika
Lampiran 1771 I diisi, maka secara otomatis Formulir 1771 juga terisi.
Reply (/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html?replytocom=2250#respond)
Yusdi says:
25 April 2017 at 10:11 (http://pajakitumudah.com/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html/comment-page-
4#comment-2256)
Saya baru buat badan hukum ( CV ). Gimana cara pelaporan pajaknya , CV tersebut baru ada 1 bulan
dan belum ada kegiatan.
Mohon informasinya
tks
Reply (/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html?replytocom=2256#respond)
Ass..
Pak saya mau bertanya…selama terdaftar NPWP sebagai usaha perdagangan ikan.saya melaksanakan
pencatatan dengan omset dibawah 4,8 M.jadi ditahun 2018 saya ingin merubah dari pencatatan ke
pembukuan,jadi untuk spt tahunan 2017 nya itu laporan spt tahunannya apakah masih seperti tahun
sebelumnya…???
Reply (/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html?replytocom=2318#respond)
Bang_Je says:
7 April 2016 at 08:56 (http://pajakitumudah.com/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html/comment-page-
4#comment-1863)
Reply (/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html?replytocom=1863#respond)
wartodi says:
9 June 2016 at 22:17 (http://pajakitumudah.com/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html/comment-page-
4#comment-1963)
Reply (/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-2015.html?replytocom=1963#respond)
« Previous (http://pajakitumudah.com/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-
2015.html/comment-page-3#comments)
1 (http://pajakitumudah.com/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-
2015.html/comment-page-1#comments)
2 (http://pajakitumudah.com/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-
2015.html/comment-page-2#comments)
3 (http://pajakitumudah.com/2015/04/contoh-pelaporan-spt-tahunan-badan-
2015.html/comment-page-3#comments)
Leave a Reply
Your email address will not be published. Required fields are marked *
Name *
Email *
Website
Comment
You may use these HTML (HyperText Markup Language) tags and attributes: <a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title="">
<b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>
Post Comment
(https://www.facebook.com/pajakitumudah)
(https://plus.google.com/b/108371344556816262120)
(http://pajakitumudah.com/feed)
Langganan Artikel
Masukkan alamat email anda:
Subscribe
Delivered by FeedBurner (https://feedburner.google.com)
Cari Artikel
Search...
ml)
ppn.ht
espt-
retur-di-
nota-
input-
gagal-
15/02/
com/20
mudah.
pajakitu
(http://
Tags
1770 (http://pajakitumudah.com/tag/1770) 1770 s
1770 ss
(http://pajakitumudah.com/tag/1770-s) 1770 s karyawan (http://pajakitumudah.com/tag/1770-s-karyawan)
(http://pajakitumudah.com/tag/1770-ss) 1771
(http://pajakitumudah.com/tag/1771) agen perantara (http://pajakitumudah.com/tag/agen-
perantara) cara input nota retur (http://pajakitumudah.com/tag/cara-input-nota-retur) contoh soal efaktur (http://pajakitumudah.com/tag/contoh-soal-efaktur)
djponline (http://pajakitumudah.com/tag/djponline) download espt pph 21 (http://pajakitumudah.com/tag/download-espt-pph-21) e-reg npwp
e billing pajak
(http://pajakitumudah.com/tag/e-reg-npwp) e-spt pph 21 (http://pajakitumudah.com/tag/e-spt-pph-21)
efaktur
(http://pajakitumudah.com/tag/e-billing-system-pajak)
Kategori
Select Category
Fan Page
Pajak Itu Mudah Blog
331 suka
Arsip Artikel
Select Month
Blog Sahabat
Amsyong - Pajak (http://amsyong.com/)
Cari Tempat Wisata (http://caritempatwisata.com)
(http://www.histats.com/viewstats/?sid=2919146&ccid=501)
(http://www.histats.com)