NAMA : DHELA ADELIYA PURNAMA

NIM : 01117034

SMT : 6_ AKUNTANSI A

AKUNTANSI FORENSIK DAN AUDIT INVESTIGASI

BAB 7 KECURANGAN PELANGGAN DAN DAMPALNYA

1. Bentuk dari kecurangan pelanggan antara lain :

 Pencurian Identitas
 Penawaran obat-obatan palsu
 Undian berhadiah
 Penipuan asing dengan fee dibayar dimuka
 Skema bekerja dari rumah
 Kecurangan telemarketing
 Penipuan investasi dan sebagainya.

2. Pencurian data adalah tindakan illegal yang digunakan untuk kepentingan pribadi
atau memperjual belikan data dan informasi milik orang lain guna mencari
keuntungan.

Cara menanggulangi pencurian data yaitu dengan :

 Melindungi surat-surat berharga

 Mengganti pin ATM secara berkala
 Tidak membagikan kode OTP yang biasa dikirim melalui pesan
 Mengecek informasi kartu kredit secara berkala
 Menggunakan kata sandi yang unik dengan menggabungkan antara
karakter/simbol, huruf besar dan kecil serta menggunakan angka
 Melindungi informasi pribadi

3. Kecurangan pelanggan lainnya diantaranya :

 Penipuan Asing dengan fee dibayar dimuka contohnya tawaran uang nigeria,
Penipuan Clearinghouse, Penipuan Pembelian Real Estate, Penjualan minyak
mentah dibawah harga pasar sertaTransfer dana dari surat wasiat
 Skema Bekerja di Rumah contonya Multilevel Marketing, Surat Berantai,
Pengembalian Pos, Pengujian Produk, dan Peningkatan Keahlian
 Kecurangan Telemarketing biasanya Penipuan ini dengan Sasaran Orang Tua
karena lebih mudah untuk membangun kepercayaan dengan iming –iming
yang tidak masuk akal
 Penipuan Investasi

Cara menanggulanginya

a. Tidak memberikan informasi pribadi

b. Tidak mudah percaya dengan orang baru
c. Melindungi informasi kartu kredit dan mengecek secara berkala
d. Melindungi informasi terkait rekening bank serta mengubah PIN secara berkala
e. Tidak memberikan informasi jaminan sosial]
 f. Jangan percaya dengan janji untuk memperoleh uang dengan cara yang
mudah dan tanpa adanya risiko

4. Pentingnya mempelajari kecurangan pelanggan, yaitu menjadi lebih waspada

dengan kecurangan-kecurangan yang bisa saja terjadi pada saya dan supaya dapat
mengidetifikasi terjadinya kecurangan serta dapat mencegahnya
5. Pencurian identitas adalah kecurangan dengan menggunakan nama, alamat, nomor
telepon, nomor rekening bank, kartu kredit milik orang lain untuk melakukukan
tindakan illegal

Pencurian identitas bisa terjadi karena adanya faktor triangle yaitu tekanan,
rasionalisasi, ataupun kesempatan.

6. Cara meminimalkan resiko pencurian identitas dengan :

 Melindungi informasi kartu kredit

 Melindungi nomor rekening\
 Menjaga kerahasiaan informasi probadi
 Mengganti kata sandi
 Melindungi dompet dan surat –surat penting
 Melindungi data komputer]
 Menjaga rumah
 Melindungi informasi dan nomor jaminan sosial

7. Menurut saya Kecurangan pelanggan dapat mempengaruhi ekonomi suatu negara

misalnya kecurangan MLM(skema piramida) karena kecurangan ini akan bangkrut
ketika downline tidak dapat merekrut member baru maka menyebabkan downline
tidak lagi menerima komisi hasil dari perektutan member baru dan ketika piramida
kolaps membuat ribuan orang yang menjadi member tidak memiliki pendapatan
menyebabkan ketidakstabilan ekonomi suatau negeara.
8. Penipuan investasi meruapakan kecurangan berupa atas investasi saham, obligasi,
komoditas, perseroan terbatas, real estate, atau jenis investasi lainnya. Pelaku
biasanya membuat janji palsu. Kecurangan investasi dapat terjadi didalam atau atau
diluar organisasi bisnis.