Nama : Roidah Sahda

NIM : C 301 21 175

Mata Kuliah Akuntansi Forensik & Audit Kecurangan
TUGAS RESUME CHAPTER 15 “Konsumen Fraud”

Penipuan Konsumen dan Keseriusannya

Penipuan konsumen adalah penipuan di mana konsumen sebagai korbannya.
Teknologi telah membuat penipuan konsumen jauh lebih umum daripada sebelumnya,
dengan perkiraan lebih dari satu dari delapan orang Amerika menjadi korban pada
tahun tertentu.
Beberapa basis data pemerintah telah dibuat untuk yang dibuat untuk membantu Anda
memahami jenis-jenis penipuan konsumen yang ada dan untuk membantu Anda
melaporkan penipuan konsumen jika Anda menjadi korban.

Pencurian Identitas
Penipuan identitas, seperti halnya penipuan lainnya, dapat dijelaskan dengan
segitiga penipuan yaitu tekanan, rasionalisasi, dan kesempatan. Sering kali, orang-
orang yang kita percayai berada dalam posisi terbaik terbaik untuk menipu kita.
Beberapa korban penipuan konsumen mempercayai tetangga mereka tetangga mereka
untuk mengambilkan surat-surat mereka saat mereka pergi. Lainnya korban lainnya
dengan polosnya mempercayai pelayan makan malam mereka saat mereka mereka
keluar untuk makan untuk memproses pembayaran kartu kredit mereka. Korban lain
hanya mempercayai pengasuh anak saat mereka keluar atau meninggalkan informasi
pribadi di tempat yang memungkinkan diakses oleh teman, anggota keluarga, atau
bahkan orang asing.

Bagaimana Pencurian Identitas Terjadi?

Tahap 1. Penemuan
1. Pelaku mendapatkan informasi.
2. Pelaku memverifikasi informasi.

Tahap 2. Tindakan
1. Pelaku mengumpulkan dokumentasi.
2. Pelaku menyusun rencana untuk menutupi atau menyembunyikan tindakan.
Tahap 3. Uji coba
1. Tindakan dimensi-Pencurian kecil untuk menguji informasi yang dicuri.
2. Tindakan dimensi-2-Pencurian yang lebih besar, sering kali melibatkan interaksi
pribadi, tanpa banyak peluang untuk tertangkap.
3. Tindakan dimensi-Pencurian terbesar yang dilakukan setelah pelaku memiliki
keyakinan bahwa skema mereka berhasil.

Bagaimana Penipu Mengubah Informasi Pribadi Informasi Pribadi menjadi

Keuntungan Finansial?
 Membeli barang dengan harga besar, seperti komputer atau televisi.
Dengan menggunakan kartu kredit/debit palsu, penipu sering kali membeli
barang yang cukup mahal dan dapat dengan mudah dijual di pasar gelap. Penipu
kemudian membelanjakan uang yang dicuri dengan sangat dengan cepat, biasanya
untuk membeli narkoba atau barang terlarang lainnya.
 Mengambil kredit mobil, rumah, atau pinjaman lainnya.
Setelah penipu mendapatkan keyakinan bahwa identitas pencurian (melalui
pembelian kecil lainnya yang berhasil) berhasil, ia sering mengambil pinjaman
menggunakan identitas korban. Jenis pinjaman yang paling umum digunakan untuk
penipuan adalah untuk mobil. Karena mobil dapat dengan mudah dilacak
[menggunakan pelat nomor atau nomor identifikasi kendaraan (VIN), mobil biasanya
dijual dengan cepat sehingga tidak dapat dilacak oleh penipu.
 Membangun layanan telepon atau nirkabel atas nama korban.
Penipu sering kali membuat layanan telepon atau nirkabel atas nama korban.
Hal ini dilakukan agar penipu dapat lebih mudah meyakinkan bank, perusahaan, dan
pihak lain bahwa dia benar-benar orang yang diklaimnya. Penipu juga menggunakan
telepon sebagai bentuk komunikasi untuk membeli atau menjual narkoba,
mendapatkan informasi untuk mencuri lebih banyak identitas, memulai skema
pemasaran jarak jauh, dan/atau mendukung skema penipuan lainnya.
 Menggunakan cek atau kartu debit palsu.
Dengan menggunakan kartu debit atau cek palsu, penipu sering menguras
rekening bank korban. salah satu risiko terbesar kartu debit terbesar dari kartu debit
adalah kurangnya asuransi untuk melindungi transaksi transaksi. Hal ini
menjadikannya sangat penting bahwa konsumen hanya memiliki jumlah uang tunai
yang wajar uang tunai dalam rekening giro dan/atau debit mereka. Dengan begitu
Dengan begitu, jika penipu menguras rekening giro korban rekening korban,
kerugiannya akan minimal.
 Membuka rekening bank baru.
Penipu sering menggunakan informasi pribadi korban untuk membuka
rekening giro baru atas nama mereka. Dengan menggunakan cek yang diterima dari
rekening baru tersebut, mereka kemudian menulis cek yang tidak hanya akan
menyebabkan masalah seperti NSF (cek bouncing), tetapi dalam prosesnya, mereka
menghancurkan nama dan kredit orang tersebut.
 Melaporkan nama korban kepada polisi sebagai pengganti nama mereka sendiri.
Penipu bahkan diketahui menggunakan nama dan identitas korban untuk
menjaga agar catatan mereka tidak tercemar. Selain itu, jika penipu memiliki catatan
kriminal, dia mungkin menggunakan nama korban untuk membeli senjata atau barang
yang sulit didapat. Jika penipu berurusan dengan polisi dan menggunakan identitas
korban, seringkali penipu akan dibebaskan karena korban tidak memiliki catatan
kriminal sebelumnya.

 Membuka rekening kartu kredit baru.

Penipu sering kali membuka rekening kartu kredit baru yang memungkinkan
mereka untuk membelanjakan uang atas nama korban tanpa konsekuensi langsung. Ini
adalah salah satu cara termudah bagi pelaku untuk menipu korban setelah identitasnya
identitasnya telah dicuri.
 Mengubah alamat surat korban.
Penipu sering kali mengubah alamat surat korban akun kartu kredit korban.
Hal ini mencegah korban dari mengetahui bahwa ada masalah dan memungkinkan
penipu untuk terus menggunakan kartu kredit dan identitas. Karena pelaku, bukan
korban, menerima laporan penagihan, penipu dapat melanjutkan skema untuk jangka
waktu yang lebih lama waktu.

Mencuri Identitas Korban

 Mencuri identitas korban tidak sesulit yang dibayangkan kelihatannya. Penipu
dapat memperoleh informasi yang diperlukan untuk melakukan pencurian identitas
dengan berbagai cara.
1. Penipu mendapatkan informasi pribadi dengan menyamar sebagai
karyawan yang sah, pejabat pemerintah, atau perwakilan organisasi yang
berbisnis dengan korban.
2. Penipu melihat atau mendengarkan Anda memasukkan nomor kartu
kredit dalam apa yang dikenal sebagai shoulder surfing.
3. Penipu mengobrak-abrik tempat sampah konsumen. aktivitas yang
terkadang disebut dumpster diving.
4. Penipu membaca sekilas kartu kredit korban untuk mendapatkan
informasi saat mereka membayar tagihan. Skimming adalah proses di
mana penipu akan menggunakan perangkat penyimpanan informasi
untuk mendapatkan akses ke informasi berharga saat ketika kartu kredit
diproses.

Meminimalkan Risiko
Ada banyak cara proaktif untuk meminimalkan risiko pencurian identitas.
Beberapa cara yang paling efektif adalah sebagai berikut:
1. Lindungi email Anda dari pencurian.
2. Tidak menggunakan kartu kredit yang telah disetujui sebelumnya.
3. Periksa informasi kredit pribadi Anda (laporan kredit) setidaknya
setiap tahun.
4. Lindungi kartu dan nomor Jaminan Sosial.
5. Lindungi semua informasi pribadi.
6. Menjaga sampah dari pencurian.
7. Melindungi dompet dan barang berharga lainnya.
8. Melindungi kata sandi.
9. Melindungi rumah.
10. Melindungi komputer.
11. Manfaatkan Undang-Undang Gramm-Leach-Bliley.

Penuntutan Pencurian Identitas

 Ketika orang melakukan pencurian identitas, mereka sekarang dapat dituntut
secara pidana dan/atau perdata. Agar berhasil dalam penuntutan pidana atau perdata,
biasanya perlu untuk menunjukkan bahwa pelaku bertindak dengan niat untuk menipu
korban.

Setelah Pencurian Identitas Terjadi

Bertindak dengan cepat untuk meminimalkan kerugian. Sejumlah kecil sedikit
waktu, seperti beberapa hari, dapat membuat perbedaan besar ketika pencurian
identitas telah terjadi.

Pencurian Identitas-Komentar Penutup

Pencurian identitas adalah penipuan yang menargetkan konsumen sebagai
korban. Pencuri identitas mencuri informasi pribadi, seperti kartu kredit, nomor
Jaminan Sosial, dan sebagainya, dari korban dan kemudian, dengan berpura-pura
menjadi korban tersebut, melakukan pembelian dan pengeluaran lain atas nama orang
tersebut. Pencuri identitas akan berusaha keras dan menggunakan berbagai cara untuk
mencuri identitas Anda, termasuk menggunakan skimmer, dumpster diving,
mengakses kotak surat Anda, phishing, dan bahkan membobol mobil atau rumah
Anda. atau rumah Anda.

Jenis Penipuan Konsumen dan Penipuan Investasi

 Penipuan Uang Muka di Luar Negeri
Penipuan uang muka dari luar negeri telah ada selama tahun; namun,
dengan munculnya Internet, mereka baru-baru ini menjadi jauh lebih luas dan
umum. Sayangnya, banyak orang telah menjadi korban menjadi korban bentuk
penipuan konsumen ini.
 Skema Bekerja di Rumah
Menemukan orang-orang yang memasarkan skema kerja di rumah
yang curang di telepon, di ruang obrolan, di Internet, melalui jajak pendapat di
telepon, sebagai spanduk atau iklan di mobil, melalui penggunaan brosur, di
papan pesan, di iklan baris, dan melalui semua jenis media komunikasi
lainnya.
 Penipuan Belanja Misteri Palsu
 Dalam penipuan palsu ini, pelaku menjanjikan korban sebuah
pekerjaan yang melibatkan berjalan-jalan di toko, menikmati pajangan,
berbelanja barang dagangan, dan kemudian mengajukan laporan tentang
pengalaman yang mereka alami.
 Penipuan Telemarketing
Para pelaku penipuan telemarketing. Para penipu mendirikan ruangan
raksasa (disebut sebagai ruang boiler) di kantor sewaan di mana mereka
melatih tenaga penjualan untuk menemukan dan menipu korban. Para penipu
profesional ini berpindah-pindah dari satu kota ke kota lain dengan
menggunakan nama yang berbeda.

 Penipuan Investasi
Penipuan investasi adalah penipuan yang terkait dengan saham,
obligasi, komoditas, kemitraan terbatas, real estat, atau jenis investasi lainnya.