No. Dok : SOP.CDI.IA.

09
PT. Cobra Dental Indonesia Masa Berlaku : 11 Januari 2020
Revisi :
Tg. Revisi :
STANDARD OPERATIONAL PROCEDURE
AUDIT INTERNAL Halaman : 1 dari 5

1. Tujuan
 Menyediakan pedoman dalam pelaksanaan audit internal.
 Mengetahui pencapaian kinerja pada tiap divisi.
 Tiap divisi memiliki perangkat untuk melakukan pemantauan dan pengukuran dalam
menilai kesesuaian pencapaian sistem manajemen mutu.
 Agar tiap kepala divisi mampu melakukan perubahan, perbaikan dan peningkatan
kinerja dengan memanfaatkan hasil audit lnternal.
2. Ruang Lingkup
Prosedur ini meliputi semua aktifitas terkait audit internal di PT Cobra Dental Indonesia yang
dilaksanakan minimal setahun sekali.
3. Tanggung Jawab
Merupakan tanggung jawab pimpinan perusahaan dan tim auditor internal untuk
memastikan prosedur ini dapat diimplementasikan dengan baik
4. Prosedur

NO DIAGRAM KERJA URAIAN KEGIATAN CATATAN

Jadwal audit dan Program audit

Menyusun program
dan jadwal audit frekuensinya ditentukan internal tahunan dan
1 berdasarkan status dan jadwal audit internal
tingkat kepentingan uang
Tidak
akan di audit
Mengkonfirmasi pelaksanaan Jadwal audit internal
Setuju audit dan mendapat
2
persetujuan waktu
Ya
pelaksanaan

KETERANGAN NAMA JABATAN TERTANDA

OPERATIONAL
DIBUAT OLEH : SUMARNO
MANAGER
NI WAYAN MANAGEMENT
DIPERIKSA OLEH : REPRESENTATIVE
SUSIANA

DISETUJUI OLEH : KOEN MARYATI DIREKTUR

 No. Dok : SOP.CDI.IA.09
PT. Cobra Dental Indonesia Masa Berlaku : 11 Januari 2020
Revisi :
Tg. Revisi :
STANDARD OPERATIONAL PROCEDURE
AUDIT INTERNAL Halaman : 2 dari 5

Mendistribusikan jadwal Jadwal audit internal

Mendistribusikan jadwal audit audit dan mengkonfirmasi

3 dan mengkonfirmasi waktu
waktu pelaksanaan ke setiap
pelaksanaan
divisi

- Menjelaskan ruang lingkup Daftar periksa audit

Persiapan audit pelaksanaan audit internal
dan tujuan audit.
4
- menjelaskan metode yang
digunakan saat audit
- Menyiapkan checklist audit
Memeriksa kesesuaian dan Dokumen terkait
Pelaksanaan audit
ketidaksesuaian, peluang prosedur kerja
peningkatan dengan
5
melakukan wawancara,
observasi dan penelusuran
bukti-bukti objektif
- Auditor mencatat semua Laporan Hasil Audit
Pembuatan Laporan
temuan audit beserta bukti Internal
audit
objektifnya
- Auditor membuat laporan
6
hasil audit
- Auditor menentukan
kategori ketidaksesuaian
audit

KETERANGAN NAMA JABATAN TERTANDA

OPERATIONAL
DIBUAT OLEH : SUMARNO
MANAGER
NI WAYAN MANAGEMENT
DIPERIKSA OLEH : REPRESENTATIVE
SUSIANA

DISETUJUI OLEH : KOEN MARYATI DIREKTUR

 No. Dok : SOP.CDI.IA.09
PT. Cobra Dental Indonesia Masa Berlaku : 11 Januari 2020
Revisi :
Tg. Revisi :
STANDARD OPERATIONAL PROCEDURE
AUDIT INTERNAL Halaman : 3 dari 5

- Menjelaskan hasil audit Laporan Hasil Audit

Konfirmasi temuan - Menyimpulkan hasil audit Internal
audit
- Rencana tindak lanjut untuk
7
verifikasi
- Meminta tanda tangan
Auditee
Audit menyerahkan laporan Laporan Hasil Audit
Penyerahan Laporan
audit ke wakil manajemen Internal
8

- Monitoring perkembangan Rangkuman Hasil

Pemantauan dan
pelaksanaan tindakan status untuk setiap Audit Internal
perbaikan ketidaksesuaian dan
mengingatkan auditor untuk
9 melakukan verifikasi tindakan
perbaikan
- Tindakan perbaikan sesuai
dengan batas waktu yang
Tidak
disepakati
Melihat efektifitas tindakan - Laporan Hasil Audit
perbaikan agar masalah tidak Internal
Efektif
terulang, jika tidak efektif - Laporan perbaikan
10
atau status tindakan
Ya
perbaikan masih terbuka,
jelaskan secara verifikasi di

KETERANGAN NAMA JABATAN TERTANDA

OPERATIONAL
DIBUAT OLEH : SUMARNO
MANAGER
NI WAYAN MANAGEMENT
DIPERIKSA OLEH : REPRESENTATIVE
SUSIANA

DISETUJUI OLEH : KOEN MARYATI DIREKTUR

 No. Dok : SOP.CDI.IA.09
PT. Cobra Dental Indonesia Masa Berlaku : 11 Januari 2020
Revisi :
Tg. Revisi :
STANDARD OPERATIONAL PROCEDURE
AUDIT INTERNAL Halaman : 4 dari 5

kolom keterangan

Memperbarui laporan hasil Rangkuman Hasil

Update laporan hasil
audit audit Audit Internal
11

Mendistribusikan laporan Laporan Hasil Audit

Mendistribusikan
audit ke : Internal
laporan hasil audit
- Wakil Manajemen
12
- Tim Audit
- Auditee
- Pengendali dokumen

5. Lampiran
- Program Audit Internal Tahunan (dokumen nomor ............)
- Form Jadwal Audit Internal (dokumen nomor ............)
- Form Daftar Periksa Audit Internal (dokumen nomor ............)
- Form Laporan Hasil Audit Internal (dokumen nomor ............)
- Form Summary Hasil Audit Internal (dokumen nomor ............)
- Form Laporan Perbaikan (dokumen nomor ............)

6. Dokumen Rujukan
- CDAKB
- ISO 9001:2008
- Sasaran Mutu

KETERANGAN NAMA JABATAN TERTANDA

OPERATIONAL
DIBUAT OLEH : SUMARNO
MANAGER
NI WAYAN MANAGEMENT
DIPERIKSA OLEH : REPRESENTATIVE
SUSIANA

DISETUJUI OLEH : KOEN MARYATI DIREKTUR

 No. Dok : SOP.CDI.IA.09
PT. Cobra Dental Indonesia Masa Berlaku : 11 Januari 2020
Revisi :
Tg. Revisi :
STANDARD OPERATIONAL PROCEDURE
AUDIT INTERNAL Halaman : 5 dari 5

7. Riwayat Perubahan
Versi No Tanggal Alasan

8. Distribusi
Asli : Kepala Divisi ................
Kopi No. 1 : Kepala Divisi ................
No. 2 : Kepala Divisi ................

KETERANGAN NAMA JABATAN TERTANDA

OPERATIONAL
DIBUAT OLEH : SUMARNO
MANAGER
NI WAYAN MANAGEMENT
DIPERIKSA OLEH : REPRESENTATIVE
SUSIANA

DISETUJUI OLEH : KOEN MARYATI DIREKTUR