Nomor : 14.A/LHP/XVIII.BAC/05/2018
Tanggal : 25 Mei 2018
Halaman
DAFTAR ISI .............................................................................................................. i
DAFTAR TABEL....................................................................................................... ii
DAFTAR GAMBAR ................................................................................................. vi
DAFTAR LAMPIRAN .............................................................................................. vii
LAPORAN HASIL PEMERIKSAAN ATAS LAPORAN KEUANGAN ................ ix
LAPORAN KEUANGAN ......................................................................................... 1
A. Neraca ................................................................................................................... 1
B. Laporan Perubahan Ekuitas .................................................................................. 4
C. Laporan Operasional ............................................................................................ 6
D. Laporan Realisasi Anggaran................................................................................. 8
E. Laporan Perubahan Saldo Anggaran Lebih .......................................................... 11
F. Laporan Arus Kas ................................................................................................. 12
G. Catatan atas Laporan Keuangan .......................................................................... 15
LAMPIRAN
GAMBARAN UMUM PEMERIKSAAN
Halaman
Tabel 3.1 Rincian Pendapatan per Jenis TA 2017................................................................... 26
Tabel 3.2 Rincian Anggaran dan Perndapatan per SKPK TA 2017......................................... 26
Tabel 3.3 Ikhtisar Pencapaian Kinerja Pendapatan ................................................................ 28
Tabel 3.4 Perbandingan Realisasi Pendapatan 5 Tahun Terakhir ........................................... 29
Tabel 3.5 Rincian Belanja TA 2017 ....................................................................................... 30
Tabel 3.6 Rincian Belanja Menurut Fungsi ............................................................................. 31
Tabel 3.7 Rincian Belanja Menurut Organisasi ..................................................................... 31
Tabel 3.8 Ikhtisar Pencapaian Kinerja Belanja ........................................................................ 33
Tabel 3.9 Perbandingan Realisasi Belanja Tahun 2013 s.d 2017............................................. 34
Tabel 3.10 Perbandingan Surplus (Defisit) TA 2013 s.d 2017 ................................................. 35
Tabel 5.1 Rincian Aset Lancar ............................................................................................... 54
Tabel 5.2 Perkembangan Saldo Aset Lancar dari 2013 s.d 2017 ............................................ 55
Tabel 5.3 Saldo Kas di Kas Daerah per 31 Desember 2017 dan 2016 .................................... 56
Tabel 5.4 Saldo Kas di BLUD per 31 Desember 2017 ........................................................... 57
Tabel 5.5 Saldo Kas di Bendahara Kapitasi FKTP ................................................................ 58
Tabel 5.6 Kas di Bendahara Pengeluaran per 31 Desember 2017 dan 2016 ........................... 59
Tabel 5.7 Kas Lainnya di Bendahara Pengeluaran per 31 Desember 2017 dan 2016 ............. 59
Tabel 5.8 Saldo Investasi Jangka Pendek per 31 Desember 2017 dan 2016 .......................... 60
Tabel 5.9 Rincian Saldo Piutang Pajak per 31 Desember 2017 dan 2016 ............................. 61
Tabel 5.10 Rincian Piutang Pajak Tahun 2017 per Tahun ....................................................... 61
Tabel 5.11 Rincian Piutang Pajak Netto per 31 Desember 2017 ............................................... 62
Tabel 5.12 Saldo Piutang Retribusi per 31 Desember 2017dan 2016 ....................................... 62
Tabel 5.13 Rincian Piutang Retribusi PKD pada BPKD Tahun 2017 ...................................... 63
Tabel 5.14 Perhitungan Piutang PT SSS ................................................................................... 64
Tabel 5.15 Perhitungan Piutang PT PSU .................................................................................. 65
Tabel 5.16 Saldo Piutang Lain-lain PAD Yang Sah .................................................................. 67
Tabel 5.17 Rincian Piutang dari Angsuran Ruko ...................................................................... 67
Tabel 5.18 Saldo Belanja di Bayar Dimuka per 31 Desember 2017 dan 2016 ......................... 70
Tabel 5.19 Saldo Bagian Lancar Tuntutan Ganti Rugi ............................................................. 70
Tabel 5.20 Rincian Saldo Persediaan per 31 Desember 2017 dan 2016 ................................... 71
Tabel 5.21 Saldo Investasi Permanen per 31 Desember 2017 dan 2016................................... 72
Tabel 5.22 Penyertaan Modal Pemerintah Daerah per per 31 Desember 2017 dan 2016 ......... 72
Tabel 5.23 Penyertaan Modal pada PD Fajar Selatan .............................................................. 73
Tabel 5.24 Penyertaan Modal pada PDAM Tirta Naga Tapaktuan .......................................... 73
Tabel 5.25 Saldo Aset Tetap per 31 Desember 2017 dan 2016 ................................................ 74
Tabel 5.26 Saldo Tanah per 31 Desember 2017 dan 2016 ......................................................... 75
Tabel 5.27 Mutasi Saldo Tanah TA 2017 ................................................................................ 75
Tabel 5.28 Saldo Peralatan dan Mesin per 31 Desember 2017 dan 2016 ................................. 76
Tabel 5.29 Mutasi Saldo Peralatan dan Mesin TA 2017 ............................................................ 76
Tabel 5.30 Saldo Gedung dan Bangunan per 31 Desember 2017 dan 2016 ............................. 77
Tabel 5.31 Mutasi Gedung dan Bangunan TA 2017 ................................................................. 77
Tabel 5.32 Saldo Jalan, Irigasi dan Jaringan per 31 Desember 2017dan 2016 ......................... 78
Tabel 5.33 Mutasi Jalan, Irigasi dan Jaringan Daftar Koreksi Ekuitas per 31 Desember 2017 . 78
Tabel 5.34 Saldo Aset Tetap Lainnya per 31 Desember 2017 dan 2016 ................................. 79
Tabel 5.35 Mutasi Aset Tetap Lainnya TA 2017 ...................................................................... 79
Tabel 5.36 Mutasi Konstruksi Dalam Pengerjaan TA 2017 ...................................................... 80
Tabel 5.37 Kosntruksi Dalam Pengerjaan SKPK per 31 Desember 2017 dan 2016 .................. 80
Tabel 5.38 Saldo Akumulasi Penyusutan per 31 Desember 2017dan 2016 .............................. 81
Tabel 5.39 Aset Lainnya per 31 Desember 2017 dan 2016 ...................................................... 82
Halaman
Gambar 3.1 Kontribusi Setiap Jenis Pendapatan Terhadap Total Pendapatan Pemerintah
Kabupaten Aceh Selatan TA 2013 s.d 2017 ......................................................... 29
Gambar 3.2 Perkembangan Pendapatan Asli Daerah (PAD) Pemerintah Kabupaten Aceh
Selatan TA. 2013 s.d 2017 .................................................................................... 30
Gambar 3.3 Kontribusi Empat Jenis Belanja Terhadap Total Belanja Pemerintah Kabupaten
Aceh Selatan TA. 2013 s.d 2017 ............................................................................ 35
Lampiran 1.a Rekapitulasi Saldo Kas FKTP dan Jasa Giro pada Bendahara JKN
Tahun 2017
Lampiran 1.b Rekapitulasi Dana Bantuan Operasional (BOS) Satuan Pendidikan
Negeri Tahun 2017
Lampiran 2 Rekapitulasi Piutang Pajak Tahun 2017
Lampiran 2.a Rekapitulasi Pajak Bumi dan Bangunan Perkotaan dan Pedesaan
(PBB-P2) Tahun 2014 per 31 Desember 2017
Lampiran 2.b Rekapitulasi Pajak Bumi dan Bangunan Perkotaan dan Pedesaan
(PBB-P2) Tahun 2015 per 31 Desember 2017
Lampiran 2.c Rekapitulasi Pajak Bumi dan Bangunan Perkotaan dan Pedesaan
(PBB-P2) Tahun 2016 per 31 Desember 2017
Lampiran 2.d Rekapitulasi Pajak Bumi dan Bangunan Perkotaan dan Pedesaan
(PBB-P2) Tahun 2017 per 31 Desember 2017
Lampiran 3 Rekapitulasi Penyisihan Piutang Tidak Tertagih Atas Piutang Pajak
Daerah TA 2017
Lampiran 3.a Rekapitulasi Penyisihan Piutang Tidak Tertagih Atas Piutang Pajak
Daerah Tahun 2017 dan 2016
Lampiran 4 Rekapitulasi Piutang Retribusi Tahun 2017
Lampiran 4.a Rekapitulasi Piutang Kekayaan Negara pada BPKD Tahun 2017
Lampiran 4.b Rekapitulasi Piutang Retribusi pada Dinas Kelautan dan Perikanan
Lampiran 4.c Rekapitulasi Piutang Retribusi pada Dinas Perhubungan Tahun 2017
Lampiran 4.d Rekapitulasi Piutang Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah Dinas
Perdagangan, Perindustrian, Koperasi dan UKM TA 2017
Lampiran 5 Rekapitulasi Penyisihan Piutang Tak Tertagih pada Piutang Retibusi
Tahun 2017
Lampiran 5.a Rekapitulasi Penyisihan Piutang Tak Tertagih Atas Piutang Retribusi
Tahun 2017 dan 2016
Lampiran 6 Rekapitulasi Setoran Ruko Kluet Utara Tahun 2017
Lampiran 6.a Rekapitulasi Piutang dan Penyisihan Piutang Lain-Lain PAD Yang Sah
Tahun Anggaran 2107
Lampiran 7 Rekapitulasi TPKD Tahun 2017
Lampiran 8.a Rekapitulasi Beban Dibayar Dimuka atas Sewa Rumah Tunggu
Kelahiran Tahun 2017 pada Dinas Kesehatan
Lampiran 8.b Rekapitulasi Beban Dibayar Dimuka Sekretariat Daerah Tahun 2017
Lampiran 9 Saldo Persediaan Pada SKPK Di Lingkungan Pemerintah Kabupaten
Aceh Selatan
Zayat Ramdiansyah, CA
Register Negara Akuntan 2797
BAB I
PENDAHULUAN
2. 1 EKONOMI MAKRO
Sesuai amanat Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan
Daerah yaitu, mewujudkan masyarakat yang sejahtera dilakukan melalui kebijakan
perencanaan pembangunan untuk mencapai kinerja pemerintah daerah yang baik.
Kinerja yang baik bisa terwujud jika pertumbuhan ekonomi daerah berjalan secara
efektif dan efisien. Dampak dari pertumbuhan ekonomi yang baik tersebut akan
menjadi modal kemandirian daerah. Pada hakekatnya, arah dari pembangunan
ekonomi adalah mengusahakan agar pendapatan masyarakat naik secara mantap
dengan tingkat pemerataan pendapatan yang baik. Perkembangan perekonomian
Kabupaten Aceh Selatan tahun 2017 sangat dipengaruhi kondisi dan perkembangan
perekonomian nasional. Hubungan perekonomian ini terkait dengan aliran dana dari
pemerintah pusat ke daerah sebagai bentuk perimbangan keuangan sebagaimana
tertuang dalam Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan
Keuangan Antara Pemerintah Pusat dan Daerah bahwa Perimbangan Keuangan
Pusat dan Daerah dalam rangka pelaksanaan desentralisasi fiskal mengandung
pengertian bahwa kepada Daerah diberikan kewenangan untuk memanfaatkan
sumber keuangan sendiri dan didukung dengan Perimbangan Keuangan antara
Pemerintah Pusat dan Pemerintah Daerah.
Sejalan dengan pembagian kewenangan yang disebutkan di atas, maka pengaturan
pembiayaan daerah dilakukan berdasarkan asas penyelenggaraan pemerintahan
tersebut. Pembiayaan penyelenggaraan pemerintahan berdasarkan asas
desentralisasi dilakukan atas beban APBK, sedangkan pembiayaan
penyelenggaraan pemerintahan dalam rangka pelaksanaan asas dekonsentrasi
dilakukan atas beban APBN dan pembiayaan penyelenggaraan pemerintahan dalam
rangka tugas berbantuan dibiayai atas beban anggaran tingkat pemerintahan yang
menugaskan.
Selanjutnya dalam rangka penyelenggaraan pemerintahan dan pelayananan kepada
masyarakat berdasarkan asas desentralisasi, kepada Daerah diberikan kewenangan
untuk memungut pajak dan retribusi (tax assignment) dan pemberian bagi hasil
penerimaan (revenue sharing) serta bantuan keuangan (grant) atau dikenal sebagai
Dana Perimbangan. Daerah juga diberikan kewenangan untuk melakukan pinjaman
baik dari dalam negeri maupun dari luar negeri. Pinjaman tersebut dapat berupa
pinjaman jangka pendek untuk membiayai kesulitan arus kas daerah dan pinjaman
jangka panjang untuk membiayai kebutuhan pengeluaran untuk penyediaan sarana
dan prasarana daerah.
2. 2 KEBIJAKAN KEUANGAN
2.2.1 Kebijakan Pendapatan
Kebijakan pendapatan mengacu pada sumber-sumber pendapatan utama yang
diproyeksikan akan diterima pada tahun berjalan meliputi:
Untuk lebih meningkatkan kegunaan informasi yang disajikan dalam laporan keuangan,
perlu dijelaskan kinerja keuangan berupa ikhtisar atas indikator dan pencapaian kinerja
entitas pelaporan selama satu periode pelaporan. Pencapaian kinerja keuangan Pemerintah
Kabupaten Aceh Selatan TA 2017 meliputi kinerja pendapatan, kinerja belanja, surplus
(defisit), dan kinerja pembiayaan. Penilaian kinerja keuangan atas keempat hal tersebut
dapat diukur dari: a) perbandingan anggaran dan realisasi, b) perbandingan realisasi antar
periode pelaporan, dan c) perbandingan antar akun-akun laporan keuangan.
Ikhtisar pencapaian kinerja keuangan Pemerintah Kabupaten Aceh Selatan dijelaskan
sebagai berikut:
3.1 Kinerja Pendapatan
3.1.1 Perbandingan Anggaran dan Realisasi
Kinerja Pendapatan berdasarkan perbandingan anggaran dan realisasi menurut
Jenis Pendapatan disajikan pada tabel berikut:
Tabel 3.1
Rincian Pendapatan Per Jenis TA 2017
Anggaran TA 2017 Realisasi TA 2017 % %
Jenis Pendapatan
(Rp) (Rp) Realisasi Kontribusi
Rumah Sakit Umum Daerah dr. H. Yuliddin Away 66.530.600.000,00 54.273.518.363,48 81.58 3,51
Dinas Pekerjaan Umum dan Penataan Ruang 246.390.000,00 249.297.000,00 101,18 0,02
Pendapatan Asli
140.875.267.831,74 125.989.165.878,83 92.665.502.126,20 78.487.063.289,30 36.152.392.682,68
Daerah –LRA
Transfer Pemerintah
951.220.993.078,00 979.994.635.405,00 823.270.807.421,00 673.220.062.639,00 629.328.497.690,00
Pusat-LRA
Transfer Pemerintah
248.677.924.000,00 154.542.183.000,00 168.182.700.000,00 79.902.481.000,00 61.224.595.000,00
Pusat – Lainnya-LRA
Transfer Pemerintah
29.476.861.203,91 30.659.978.317,47 23.035.425.818,99 13.749.231.932,14 12.422.927.588,98
Daerah Lainnya-LRA
Lain-lain Pendapatan
176.921.107.212,00 168.860.896.978,00 188.718.832.062,00 160.784.973.427,00 9.960.264.191,00
Daerah Yang Sah-LRA
Berdasarkan data pada tabel di atas diketahui bahwa selama lima tahun terakhir,
sumber penerimaan utama Pemerintah Kabupaten Aceh Selatan untuk membiayai
pengeluaran daerah berasal dari Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat, baik dalam
bentuk Dana Perimbangan maupun Dana Penyesuaian. Kontribusi PAD terhadap
total Pendapatan masih sangat rendah (di bawah 10%). Kontribusi setiap jenis
Pendapatan terhadap total Pendapatan Pemerintah Kabupaten Aceh Selatan selama
lima tahun terakhir selengkapnya digambarkan pada grafik berikut:
Gambar 3.1
Kontribusi Setiap Jenis Pendapatan Terhadap Total Pendapatan
Pemerintah Kabupaten Aceh Selatan TA 2013 s.d. 2017
70,00
60,00
50,00
40,00
30,00
20,00
10,00
-
2017 2016 2015 2014 2013
PAD 9,11 8,63 7,15 7,80 4,83
Dana Perimbangan 61,48 67,12 63,53 66,91 84,01
Transfer Pusat Lainnya 16,07 10,58 12,98 7,94 8,17
Transfer Provinsi 1,91 2,10 1,78 1,37 1,66
Lain-lain Pendapatan 11,44 11,57 14,56 15,98 1,33
60.000.000.000,00
40.000.000.000,00
20.000.000.000,00
-
2017 2016 2015 2014 2013
Pajak Daerah 14.160.145.206 20.040.049.250 10.671.019.805 6.524.722.553, 5.060.404.316,
Retribusi Daerah 9.327.679.236, 3.422.532.343, 3.470.577.346, 7.581.548.513, 21.512.528.194
Hasil Kekayaan Daerah Yang
5.395.995.915, 4.402.490.841, 3.920.190.094, 2.690.273.354, 2.459.195.788,
Dipisahkan
Zakat 6.362.661.461, 7.008.173.273, 6.042.067.691, 4.210.267.502, 1.967.290.161,
Lain-lain PAD yang Sah 105.628.786.01 91.115.920.170 68.561.057.189 57.480.251.367 5.181.753.325,
Rumah Sakit Umum Daerah dr. H. Yuliddin Away 147.236.555.765,00 137.448.319.823,00 93,35 8,86
Dinas Pekerajaan Umum dan Penataan Ruang 192.890.981.300,00 182.940.427.660,00 94,84 11,79
Kepala Daerah dan Wakil Kepala Daerah 555.660.278,00 555.288.352,00 99,93 0,04
3 SKPK :
Realisasi antara 80% s.d. 90%
anggaran Badan Penanggulangan Bencana Daerah, Dinas Pariwisata, Dinas
Syariat Islam.
54 SKPK:
Berdasarkan data pada tabel di atas diketahui bahwa selama lima tahun terakhir,
pengeluaran Pemerintah Kabupaten Aceh Selatan sebagian besar digunakan untuk
Belanja Pegawai. Kontribusi beberapa jenis Belanja terhadap Total Belanja
Pemerintah Kabupaten Aceh Selatan selama lima tahun terakhir selengkapnya
digambarkan pada grafik berikut:
70,00
60,00
Persentase Kontribusi
50,00
40,00
30,00
20,00
10,00
0,00
2017 2016 2015 2014 2013
Belanja Pegawai 37,03 36,32 0,07 56,00 63,38
Belanja Barang 15,18 22,59 34,26 17,86 14,41
Belanja Modal 25,13 24,60 45,86 23,28 17,28
Belanja Bantuan 17,07 16,41 19,66 2,72 4,79
Grafik di atas menunjukkan antara lain bahwa, beban pengeluaran terbesar atas
APBK Aceh Selatan adalah untuk Belanja Pegawai. Sedangkan porsi Belanja
Barang dan Belanja Modal yang akan memberikan dampak jangka panjang
terhadap kesejahteraan masyarakat dan perputaran roda perekonomian pada
Kabupaten Aceh Selatan untuk TA 2017 sebesar 25,13% dengan nilai rata-rata
sejak TA 2013 s.d. 2017 sebesar 27,23 %.
3.3 Surplus (Defisit)
Penyusunan APBK Aceh Selatan TA 2017 dilaksanakan dengan kebijakan Surplus
(Defisit) sebesar (Rp45.074.687.676,32) dengan realisasi sebesar (Rp
4.697.587.362,58) atau 10,42% dari anggaran.
Perkembangan surplus (defisit) Pemerintah Kabupaten Aceh Selatan pada TA 2013
s.d. 2017 disajikan pada tabel berikut:
Tabel 3.10
Perbandingan Surplus (Defisit) TA 2013 s.d. 2017
Uraian TA 2017 (Rp) TA 2016 (Rp) TA 2015 (Rp) TA 2014 (Rp) TA 2013 (Rp)
Anggaran
(45.074.687.676,32) (66.314.709.676,02) (42.747.067.165,83) (7.428.911.219,39) (1.200.209.072,73)
Surplus (Defisit)
Realisasi
(4.697.587.362,58) (21.240.021.999,70) 42.265.435.410,19 42.118.056.356,44 11.428.702.146,66
Surplus (Defisit)
Perbandingan
Anggaran dan 10,42% 32,03% 98,87% 566,95% 952,23%
Realisasi (%)
Realisasi
1.547.172.153.325,65 1.460.046.859.579,30 1.295.873.267.428,19 1.006.143.812.287,44 749.088.677.152,66
Pendapatan
Perbandingan
Realisasi
Defisit dengan
N/A N/A N/A N/A N/A
Realisasi
Pendapatan
(%)
Tabel 5.3
Saldo Kas di Kas Daerah per 31 Desember 2017 dan 2016
31 Desember 2017 31 Desember 2016
Uraian Bank
(Rp) (Rp)
Saldo Kas di Kas Daerah di Bank dan ditambah dengan koreksi tambah (I + II)
per tanggal 31 Desember 2017 mengalami penurunan sebesar
Rp19.135.293.655,60 atau 95,10% dibandingkan saldo tanggal 31 Desember
2016 sebesar Rp21.120.494.011,39
Saldo Kas di Badan Layanan Umum Daerah per 31 Desember 2017 mengalami
penurunan sebesar Rp4.392.485.177,52 atau 99,76% dibandingkan saldo per 31
Desember 2016.
Penurunan saldo Kas di Badan Layanan Umum Daerah RSUD dr. H. Yuliddin
Away Tapaktuan ini disebabkan karena keterlambatan pembayaran klaim jasa
pelayanan kesehatan oleh BPJS Kesehatan untuk bulan September dan Oktober
Tahun 2017 masing-masing sebesar Rp6.153.130.200,00 dan
Rp7.641.199.400,00 sesuai dengan Surat Keterangan Pengakuan Hutang dari
BPJS dengan Nomor 986/I.12/1217. Untuk pembayaran klaim akan dilakukan
pada tanggal 3 Januari 2018 sesuai dengan Surat Pemberitahuan dari BPJS
Kesehatan Nomor 983/I.12/1217.
5.1.1.1.3 Kas di FKTP
Kas di Bendahara Dana Kapitasi FKTP merupakan saldo kas yang dikuasai dan
di bawah tanggung jawab Bendahara Dana Kapitasi FKTP 23 Puskesmas dalam
Kabupaten Aceh Selatan merupakan sisa pendapatan dikurangi dengan belanja
di puskesmas, dimana sesuai dengan Peraturan Menteri Kesehatan Nomor 32
Tahun 2014 tentang Penggunaan Dana Fasilitas Kesehatan Tingkat Pertama,
sisa kas tersebut tidak perlu disetorkan ke Kas Daerah.
Mengacu pada Peraturan Presiden 34 Tahun 2014, FKTP pada Bendahara JKN
Tahun 2017 merupakan bagian dari Kas Daerah. Untuk rincian Kas di FKTP
disajikan dalam Lampiran 1a
Saldo kas di Bendahara Dana Kapitasi FKTP tanggal 31 Desember 2017 dan 31
Desember 2016 masing-masing-masing sebesar Rp211.414.706,47 dan Rp0,00.
Pajak Bumi dan Bangunan Pedesaan dan Perkotaan 3.913.446.260,00 3.788.784.986,00 3,29
Secara lengkap Piutang Pajak Restoran, Pajak Hotel dan Pajak PBB disajikan
dalam Lampiran 2 dan didukung dengan Lampiran 2a s.d 2.d.
5.1.1.1.9.1 Penyisihan Piutang Pajak
Saldo Penyisihan Piutang Pajak per 31 Desember 2017 sebesar
Rp3.048.957.949,83 merupakan saldo piutang pajak yang dicadangkan
(disisihkan) sebagai bagian yang kemungkinan tidak tertagih. Penyisihan
piutang dimaksudkan agar piutang disajikan sebesar nilai yang dapat ditagih
(Net Realizable Value).
Saldo penyisihan tersebut tidak menghapus hak tagih kewajiban pihak ketiga
atas Pajak Daerah yang besarnya telah ditetapkan oleh Pemerintah Daerah
sampai dengan 31 Desember 2017.
Rincian Penyisihan Piutang Pajak Tahun 2017 disajikan dalam Lampiran 3
dan 3.a.
%
SKPK 31 Desember 2017 31 Desember 2016
Jenis Piutang Peningakatan
Terkait (Rp) (Rp)
/ Penurunan
Bunga Deposito BPKD 250.863.020,01 53.424.657,77 369,56
Denda Pajak BPKD 0,00 0,00 0,00
Denda Retribusi BPKD 0,00 0,00 0,00
Angsuran/Cicilan Penjualan Ruko BPKD 2.796.100.000,00 2.854.652.000,00 (2,05)
BLUD RSUD/BLUD 28.482.937.500,00 6.103.308.900,00 366,68
Lain-lain PAD Yang Sah Lainnya BPKD 0,00 136.612.900,00 (100,00)
Saldo Piutang Lain-Lain PAD yang Sah 31.529.900.520,01 9.147.998.457,77 244,66
Penjelasan terkait Piutang Lain-Lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah adalah
sebagai berikut:
1. Saldo Piutang Bunga Deposito sebesar Rp250.863.020,01 merupakan bunga
deposito dari Bank Mandiri dengan Nomor Seri Deposito 489585 dengan
nilai bunga deposito sebesar Rp19.726.027,00 dan Nomor Seri Deposito
489588 dengan nilai Rp42.534.246,00, bunga deposito dari Bank BRI
dengan Nomor Seri Deposito 081062311 dengan nilai Rp31.232.884,00,
Nomor Seri 081062319 dengan nilai Rp36.164.383,56, Nomor Seri
081062321 dengan nilai Rp18.082.191,78, Nomor Seri 081062320 dengan
nilai Rp39.452.054,79, Bunga Deposito dari Bank Mustaqim Sukamakmur
Nomor Seri 27 dengan nilai Rp6.136.986,30, Bunga Deposito dari BNI
Nomor Seri 0555555 dengan nilai Rp9.863.013,70 dan Nomor Seri
0555559 dengan nilai Rp47.671.232,88 sampai dengan 31 Desember 2017
belum dilimpahkan ke Rekening Kas Daerah.
2. Saldo Piutang dari angsuran ruko tanggal 31 Desember 2017 sebesar
Rp2.796.100.000,00 merupakan tunggakan angsuran ruko Kluet Utara yang
belum disetor ke Kas Daerah pada akhir tahun 2017 dengan rincian sebagai
berikut:
Tabel 5.17
Rincian Piutang dari Angsuran Ruko
Saldo per Angsuran Saldo per
Nama Wajib Jumlah
No 31 Desember 2016 pada TA 2017 31 Desember 2017
Retribusi Kepemilikan
(Rp) (Rp) (Rp)
1 Agustinur, SH 4 unit 636.876.000,00 7.000.000,00 629.876.000,00
2 Alfiadi 1 unit 154.936.000,00 6.516.000,00 148.420.000,00
3 H. Zulhelmi Telah Dijual Kepada M. Saleh dan Belum Ada Akta Notaris
4 Syafie 1 unit 173.760.000,00 0,00 173.760.000,00
5 Saleh Belum Ada Akta Notaris
6 H.Mawardi,S.Pd 1 unit 271.982.000,00 0,00 271.982.000,00
7 Beni Ahmad, ST 1 unit 273.120.000,00 2.276.000,00 270.844.000,00
8 Wirna 1 unit 269.706.000,00 22.276.000,00 247.430.000,00
9 Trisdani Azis 1 unit 273.120.000,00 0,00 273.120.000,00
13 Yulisna 1 unit 273.120.000,00 0,00 273.120.000,00
14 Agam Cut 2 unit 528.032.000,00 20.484.000,00 507.548.000,00
Jumlah 2.854.652.000,00 58.552.000,00 2.796.100.000,00
%
31 Desember 2017 31 Desember 2016
Uraian Peningkatan
(Rp) (Rp)
Penurunan
Sewa Tanah pada Dinas Kehutanan dan
0,00 5.000.000,00 (100,00)
Perkebunan (Dinas Pertanian)
Asuransi Kendaraan Bermotor 0,00 1.108.989,65 (100,00)
Sewa Rumah An. Sekretariat Daerah 9.494.048,96 28.815.046,04 (67,05)
Sewa Rumah Tunggu Kelahiran An. Dinas
86.320.547,98 63.956.284,15 34,97
Kesehatan
Saldo Belanja Dibayar Dimuka 95.814.596,94 98.880.319,84 (3,10)
Nilai Ekuitas PDAM Tirta Naga tersebut merupakan nilai yang dihasilkan
dari perhitungan tambah/kurang penyertaan modal dengan memperhatikan
apakah BUMD mengalami rugi/laba sebesar minus Rp1.813.631.718,00
yang disajikan dalam Lampiran 10b. Laporan Keuangan BUMD PDAM
Rincian mutasi tambah dan mutasi kurang aset tetap tanah Tahun 2017 per
SKPK disajikan dalam Lampiran 11a.
5.1.1.3.2 Peralatan dan Mesin
Saldo Peralatan dan Mesin tanggal 31 Desember 2017 dan 31 Desember 2016
masing-masing sebesar Rp330.550.589.421,00 dan Rp311.494.449.038,00
dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.28
Saldo Peralatan dan Mesin per 31 Desember 2017 dan 2016
31 Desember 2017 31 Desember 2016
Uraian
(Rp) (Rp)
Peralatan dan Mesin 330.550.589.421,00 311.494.449.038,00
Mutasi Kurang
Extra Compatable 14.850.000,00
Penghapusan Aset 5.415.117.530,00
Reklasifikasi ke Aset Lainnya 0,00
Hibah Kepada Pihak Lain 300.000.000,00
Pembayaran Utang Tahun 2016 di Tahun 2017 11.507.960.544,00
Pindah ke KIB Lain 60.625.653.935,00
Pindah ke SKPK Lain 24.431.203.773,00
Double Catat 19.916.092.260,00
Pengurangan Aset SMA/SMK 99.724.238.753,13
Jumlah Mutasi Kurang 221.935.116.795,13
Saldo 31 Desember 2017 797.082.609.912,99
Rincian mutasi tambah dan mutasi kurang aset tetap gedung dan bangunan
Tahun 2017 per SKPK disajikan dalam Lampiran 11.a
5.1.1.3.4 Jalan, Irigasi dan Jaringan
Saldo Aset Jalan, Irigasi dan Jaringan tanggal 31 Desember 2017 dan 31
Desember 2016 masing-masing sebesar Rp1.382.846.334.200,06 dan
Rp1.375.753.869.936,06 dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.32
Saldo Jalan, Irigasi dan Jaringan per 31 Desember 2017 dan 2016
31 Desember 2017 31 Desember 2016
Uraian
(Rp) (Rp)
Jalan, Irigasi dan Jaringan 1.382.846.334.200,06 1.375.753.869.936,06
Mutasi Kurang
Penghapusan Aset 0,00
Rincian mutasi tambah dan mutasi kurang Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan
Tahun 2017 per SKPK disajikan dalam Lampiran 11.a.
5.1.1.3.5 Aset Tetap Lainnya
Saldo Aset Tetap Lainnya tanggal 31 Desember 2017 dan 31 Desember 2016
masing-masing sebesar Rp30.010.593.591,00 dan Rp33.133.258.096, dengan
rincian sebagai berikut:
Tabel 5.34
Saldo Aset Tetap Lainnya per 31 Desember 2017 dan 2016
31 Desember 2016 31 Desember 2015
Uraian
(Rp) (Rp)
Aset Tetap Lainnya 30.010.593.591,00 33.133.258.096,00
Mutasi Kurang
Penghapusan Aset 0,00
Reklasifikasi Ke Aset Lainnya 0,00
Hibah Kepada Pihak Lain 26.905.825,00
Pindah ke KIB Lain 81.210.000,00
Pindah ke SKPK Lain 845.793.198,00
Bukan Aset 0,00
Pengurangan Aset SMA/SMK 7.452.173.630,00
Jumlah Mutasi Kurang 8.406.082.653,00
Saldo 31 Desember 2017 30.010.593.591,00
Mutasi Kurang
Penghapusan Aset 0,00
Reklasifikasi Ke Aset Lainnya 0,00
Hibah Kepada Pihak Lain 0,00
Pindah ke KIB Lain 52.169.631.690,40,00
Pindah ke SKPK Lain 5.040.187.800,00
Bukan Aset 12.000.000,00
Jumlah Mutasi Kurang 57.221.819.490,40
Saldo 31 Desember 2017 117.126.941.034,00
Rincian mutasi tambah dan mutasi kurang Konstruksi Dalam Pengerjaan Tahun
2017 disajikan dalam Lampiran 11a.
Tabel 5.37
Konstruksi Dalam Pengerjaan SKPK per 31 Desember 2017 dan 2016
31 Desember 2017 31 Desember 2016
No SKPK
(Rp) (Rp)
1 Dinas Pendidikan 252.880.000,00 14.976.000,00
2 Dinas Kesehatan 0,00 14.476.659.890,00
3 RSUD Yuliddin Away 70.782.491.000,00 18.493.213.000,00
4 Dinas Pekerjaan Umum dan Penataan Ruang 31.265.592.948,00 51.100.814.837,40
5 Dinas Perumahan dan Kawasan Permukimam 5.127.862.500,00 0,00
6 Dinas Pangan 23.900.000,00 0,00
Rincian atas Aset Lainnya tersebut dijelaskan pada Catatan 5.1.1.4.1 s.d.
5.1.1.4.6 di bawah ini.
5.1.1.4.1 Tagihan Penjualan Angsuran
Saldo Tagihan Penjualan Angsuran per tanggal 31 Desember 2017 dan 31
Desember 2016 masing-masing sebesar Rp2.000.000,00 dan Rp12.520.000,00.
Tagihan Penjualan Angsuran tersebut terdiri dari:
Tabel 5.40
Rincian Tagihan Penjualan Angsuran
Penyetoran/ Sisa per 31
Saldo per 31 Reklasifikasi ke
Jenis Aset Angsuran pada Desember 2017
Desember 2016 Piutang Lainnya
Tahun 2017 (Rp)
Kendaraan Roda Empat 3.200.000,00 0,00 1.200.000,00 2.000.000,00
Kendaraan Roda Dua 9.320.000,00 0,00 9.320.000,00 0,00
Jumlah 12.520.000,00 0,00 10.520.000,00 2.000.000,00
Rincian Tagihan Penjualan Angsuran per jenis aset disajikan pada Lampiran
13a dan Lampiran 13c.
5.1.1.4.2 Tuntutan Ganti Rugi
Saldo Tuntutan Perbendaharaan tanggal 31 Desember 2017 dan 31 Desember
2016 masing-masing sebesar Rp20.296.300,00 dan Rp43.467.348,71. Saldo
Tuntutan Perbendaharaan tanggal 31 Desember 2017 tersebut merupakan hak
Pemerintah Kabupaten Aceh Selatan untuk menerima pembayaran dari
Bendahara berdasarkan Surat Keterangan Tanggung Jawab Mutlak (SKTJM)
yang telah diterbitkan a.n. yang bersangkutan.
Mengacu pada PSAP 01 Penyajian Laporan Keuangan, suatu aset
diklasifikasikan sebagai aset lancar jika diharapkan segera untuk direalisasikan,
dipakai, atau dimilki untuk dijual dalam waktu 12 (dua belas) bulan sejak
tanggal pelaporan maka Tuntutan Ganti Rugi yang diharapkan segera
direalisasikan dalam waktu 12 (dua belas) bulan direklasifikasi menjadi Piutang
Lainnya pada Bagian Lancar Tuntutan Ganti Kerugian Daerah Terhadap
Pegawai Negeri Bukan Bendahara sebesar Rp14.352.048,71. Adapun nama-
nama yang bertanggung jawab adalah sebagai berikut:
Rencana Tata Ruang Wilayah Bappeda 2016 2016-2036 387.436.400,00 19.371.820,00 368.064.580,00
Saldo Pendapatan Diterima Dimuka pada RSUD dr. Yuliddin Away sebesar
Rp31.631.982,48 merupakan Pendapatan Lain-Lain BLUD atas sewa lahan
ATM BRI.
Saldo Pendapatan diterima dimuka pada BPKD sebesar Rp131.880.473,43
merupakan pendapatan diterima dimuka atas Pajak Reklame sebesar
Rp27.774.280,94 dan Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah sebesar
Rp104.106.192,48.
Saldo Pendapatan Diterima Dimuka pada Dinas Kelautan dan Perikanan sebesar
Rp124.539.726,02 merupakan pendapatan diterima dimuka atas pendapatan
retribusi PKD Tanah dan Bangunan sebesar Rp16.668.493,14, retribusi PKD
Kenderaan Bermotor sebesar Rp10.410.938,91, retribusi pelelangan ikan
sebesar Rp97.460.273,97.
Saldo Pendapatan Diterima Dimuka pada Dinas Perdagangan Perindustrian
Koperasi dan UKM sebesar Rp12.419.178,07merupakan pendapatan atas
Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah.
Rincian Pendapatan Diterima Dimuka disajikan dalam Lampiran 15a s.d. 15e.
Atas Utang Beban Pegawai atas Utang Dana Tambahan Penghasilan Guru
(PNSD) Tahun 2016 pada Dinas Pengelolaan Keuangan dan Kekayaan
Daerah sebesar Rp29.430.429.100,00 direklasifikasi pencatatannya ke
Dinas Pendidikan dan telah dibayarkan pada bulan Februari 2017.
2. Utang Beban Barang dan Jasa
Rincian Utang Beban Barang dan Jasa adalah sebagai berikut:
Tabel 5.47
Rincian Saldo Utang Beban Barang dan Jasa
SKPK 2017 (Rp) 2016 (Rp)
Dinas Kesehatan 0,00 532.080.500,00
RSUD Yuliddin Away 22.142.023.247,00 12.707.315.070,00
Dinas Perumahan dan Kawasan Permukiman 165.536.243,00 0,00
Sekretariat Daerah 1.511.864.166,00 0,00
Inspektorat 2.358.500,00 0,00
Dinas Perhubungan Komunikasi dan Informasi 24.800.000,00 24.800.000,00
JUMLAH 23.846.582.156,00 13.264.195.570,00
Total 136.411.545.000,00
5.2.3.18 Koreksi Kurang Nilai Aset Tetap Karena Telah Dilakukan Penilaian
Koreksi kurang nilai aset tetap karena telah dilakukan penilaian adalah sebesar
(Rp24,00) masing-masing pada Dinas Kesehatan sebesar (Rp22,00) dan Dinas
Pekerjaan Umum dan Penataan Ruang sebesar (Rp2,00).
5.2.3.19 Koreksi Nilai Aset Tetap Hasil Penilaian Internal
Tabel 5.58
Hasil Penilaian Internal terhadap Aset Tetap
No. Uraian Niai (Rp)
1 Penilaian Internal atas tanah bangunan tempat kerja/jasa (Dinas Pendidikan) 10.627.075.442,76
2 Penilaian Internal atas tanah bangunan terminal Laut (Dinas Perhubungan) 93.660.000,00
3 Penilaian Internal atas tanah bangunan tempat kerja/jasa (Dinas Pertanian) 41.496.000,00
4 Penilaian Internal atas tanah kosong (Dinas Pertanian) 150.000.000,00
5 Penilaian Internal atas Bangunan Gedung Pendidikan (Dinas Pendidikan) 9.586.539.506,82
6 Penilaian Internal atas Bangunan Gedung Tempat Tinggal (Dinas Pendidikan) 107.044.223,65
7 Penilaian Internal atas Bangunan Gedung Bandara (Dinas Perhubungan) 1.497.999.125,00
Penilaian Internal atas Bangunan Gedung Pertokoan/Koperasi Pasar Permanen (Dinas
8 3.253.654.099,50
Perdagangan, Perindustrian Koperasi dan UKM)
9 Penilaian Internal atas Bangunan Gedung Kantor (Dinas Pertanian) 554.430.876,15
10 Penilaian Internal atas Bangunan Gedung Kantor (Dinas Kesehatan) 29.315.000,00
Total 25.941.214.273,88
Total (215.534.073.247,00)
Bagian Laba atas Penyertaan Modal pada PT. Bank Aceh tersebut merupakan
dividen yang disetor langsung oleh PT Bank Aceh ke rekening Kas Umum
Daerah Kabupaten Aceh Selatan CN No. 454 pada tanggal 21 Juni 2017.
5.3.1.1.1.4 Zakat
Zakat adalah bagian dari harta yang wajib disisihkan oleh seorang muslim atau
badan (koorporasi) sesuai dengan ketentuan syariat islam untuk disalurkan
kepada yang berhak menerimanya di bawah pengelolaan Baitul Mal.
Pendapatan Zakat-LO TA 2017 dan TA 2016 masing-masing sebesar
Rp6.362.661.461,97 dan Rp7.008.173.273,14 dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.64
Saldo Zakat per 31 Desember 2017
Pendapatan 2017 Pendapatan 2016 Kenaikan
Uraian %
(Rp) (Rp) (Penurunan)
Zakat 6.362.661.461,97 7.008.173.273,14 (645.511.811,17) (9,21)
Jumlah 6.362.661.461,97 7.008.173.273,14 (645.511.811,17) (9,21)
Dana Penyesuaian Tahun 2017 terdiri dari Dana Insentif Daerah sebesar
Rp51.632.533.000,00 dan Pendapatan Transfer Dana Desa dari APBN
sebesar Rp197.045.391.000,00.
5.3.1.1.2.3 Transfer Pemerintah Provinsi
5.3.1.1.2.3.1 Pendapatan Bagi Hasil Pajak
Pendapatan Transfer Pemerintah Provinsi adalah pendapatan transfer dari
Pemerintah Provinsi atas pembagian pendapatan Provinsi ke
Kabupaten/Kota yang perhitungan dan penetapannya dilaksanakan
berdasarkan Peraturan Gubernur.
Transfer Pemerintah Provinsi – Pendapatan Bagi Hasil Pajak TA 2017 dan
TA 2016 masing-masing sebesar Rp22.621.732.821,35 dan
Rp39.585.853.426,03 dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.72
Transfer Pemerintah Provinsi – Pendapatan Bagi Hasil Pajak TA 2017
Saldo 2017 Saldo 2016 Kenaikan
Uraian %
(Rp) (Rp) (Penurunan)
Transfer Bagi Hasil Pajak 22.621.732.821,35 39.585.853.426,03 (16.964.120.604,68) (42,85)
Jumlah 22.621.732.821,35 39.585.853.426,03 (16.964.120.604,68) (42,85)
Rincian Transfer Bagi Hasil Pajak-LO Tahun 2017 terdiri dari Bagi Hasil
Pajak Kenderaan Bermotor sebesar Rp3.921.917.815,34, Bea Balik Nama
Kenderaan Bermotor sebesar Rp4.235.258.500,22, Pajak Bahan Bakar
Kenderaan Bermotor sebesar Rp6.962.809.967,93, Pajak Air Permukaan
sebesar Rp7.623.318,80 dan Pajak Rokok sebesar Rp7.494.123.219,06.
5.3.1.1.2.3.2 Dana Otonomi Khusus
Dana Otonomi Khusus yang diterima dari Pemerintah Provinsi Tahun 2017
adalah sebesar Rp0,00.
5.3.1.1.2.4 Bantuan Keuangan
Bantuan Keuangan-LO TA 2017 dan TA 2016 masing-masing sebesar Rp0,00
dan Rp0,00 yaitu sebagai berikut:
5.3.1.2 BEBAN
Beban merupakan konsumsi barang dan jasa yang benar-benar sudah dimanfaatkan
dalam rangka menunjang operasional pemerintah selama satu tahun. Beban ini baik
yang telah berupa kas atau tunai maupun yang masih berupa kewajiban membayar.
5.3.1.2.1 Beban Pegawai
Beban Pegawai TA 2016 dan tahun 2015 masing-masing sebesar
Rp508.789.389.858,00 dan Rp567.467.991.518,00 dengan rincian sebagai
berikut:
Tabel 5.77
Beban Pegawai per 31 Desember 2017 dan 2016
2017 2016 Kenaikan
Uraian %
(Rp) (Rp) (Penurunan)
Beban Gaji dan Tunjangan 442.751.733.151,00 508.647.336.556,00 (65.895.603.405,00) (12,96)
Beban Tambahan Penghasilan PNS 62.510.976.669,00 55.841.991.808,00 6.668.984.861,00 11,94
Beban Penerimaan Lainnya
Pimpinan dan Anggota DPRD serta 3.045.999.996,00 2.667.998.997,00 378.000.999,00 14,17
KDH/WKDH
Beban Insentif Pemungutan Pajak
398.543.918,00 202.836.157,00 195.707.761,00 96,49
Daerah
Beban Insentif Pemungutan
52.618.124,00 0,00 52.618.124,00 100,00
Retribusi Daerah
Beban Uang Lembur 29.518.000,00 107.828.000,00 (78.310.000,00) (72,62)
JUMLAH 508.789.389.858,00 567.467.991.518,00 (58.678.601.660,00) (10,34)
5.3.4 SURPLUS/DEFISIT-LO
Surplus/Defisit–LO per 31 Desember 2017 adalah sebesar Rp299.489.475.822,56
dengan perhitungan sebagai berikut:
1. Surplus/Defisit Operasional Rp 301.514.496.277,56
2. Surplus/Defisit Non Operasional Rp 0,00
3. Pos Luar Biasa Rp (2.025.020.455,00)
Surplus/Defisit – LO Rp 299.489.475.822,56
Bagian Laba Atas Penyertaan Modal pada Bank BPD dan/atau Lembaga lainnya
Penerimaan Deviden Atas Penyertaan
Modal pada Bank BPD dan/atau 0,00 0,00 0,00
Lembaga Lainnya
JUMLAH 5.395.995.915,96 5.395.995.915,96 100,00 4.402.490.841,74
Bagian Laba atas Penyertaan Modal pada PT. Bank Aceh tersebut merupakan
dividen yang disetor langsung oleh PT. Bank Aceh ke Rekening Kas Umum
Daerah Kabupaten Aceh Selatan CN No. 454 pada tanggal 21 Juni 2017.
5.4.1.1.4 Zakat
Zakat adalah bagian dari harta yang wajib disisihkan oleh seorang muslim atau
badan (koorporasi) sesuai dengan ketentuan syariat islam untuk disalurkan
kepada yang berhak menerimanya di bawah pengelolaan Baitul Mal.
Realisasi Zakat TA 2017 sebesar Rp6.362.661.461,97 atau 96,43% dari
anggaran sebesar Rp6.598.000.000,00. Realisasi tersebut mengalami
penurunan sebesar 9,21% dibandingkan realisasi TA 2016 sebesar
Rp7.008.173.273,14 dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.95
Rincian Zakat TA 2017
Anggaran 2017 Realisasi 2017 Realisasi 2016
Uraian %
(Rp) (Rp) (Rp)
Zakat 6.598.000.000,00 6.362.661.461,97 96,43 7.008.173.273,14
Jumlah 6.598.000.000,00 6.362.661.461,97 96,43 7.008.173.273,14
Realisasi Dana Bagi Hasil Pajak TA 2017 sesuai dengan Peraturan Presiden
Nomor 97 Tahun 2016 tentang Rincian Anggaran Pendapatan dan Belanja
Negara Tahun 2017.
5.4.1.2.1.2 Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam
Dana Bagi Hasil (DBH) Sumber Daya Alam adalah DBH Sumber Daya Alam
yang berasal dari penerimaan sumber daya alam kehutanan, pertambangan
umum, perikanan, pertambangan minyak bumi, pertambangan gas bumi, dan
pertambangan panas bumi.
Realisasi Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam TA 2017 sebesar
Rp3.599.145.205,00 atau 139,20% dari anggaran sebesar Rp2.585.540.000,00.
Realisasi tersebut mengalami peningkatan sebesar 27,12% dibandingkan
realisasi TA 2016 sebesar Rp2.831.407.153,00, dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.98
Rincian Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam
Anggaran 2017 Realisasi 2017 Realisasi 2016
Uraian %
(Rp) (Rp) (Rp)
Bagi Hasil Iuran
Eksploitasi dan 133.425.000,00 253.395.791,00 189,92 0,00
Eksplorasi (Royalti)
Bagi Hasil dari
Pertambangan Minyak 363.219.000,00 418.087.910,00 115,11 507.161.130,00
Bumi
Bagi Hasil dari
Pertambangan Gas 318.438.000,00 2.039.213.286,00 640,38 1.007.314.102,00
Bumi
Realisasi Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam TA 2017 sesuai dengan
Peraturan Presiden No. 97 Tahun 2016 tentang Rincian Anggaran Pendapatan
dan Belanja Negara Tahun 2017.
5.4.1.2.1.3 Dana Alokasi Umum
Dana Alokasi Umum merupakan dana yang bersumber dari APBN yang
dialokasikan kepada pemerintah daerah dengan tujuan pemerataan kemampuan
keuangan antar daerah untuk mendanai kebutuhan daerah dalam rangka
pelaksanaan desentralisasi.
Realisasi Dana Alokasi Umum TA 2017 sebesar Rp638.159.915.000,00 atau
100% dari anggaran sebesar Rp638.159.915.000,00. Realisasi tersebut
mengalami mengalami penurunan sebesar 1,76% dibandingkan realisasi TA
2016 sebesar Rp649.570.785.000,00 dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.99
Rincian Dana Alokasi Umum
Anggaran 2017 Realisasi 2017 Realisasi 2016
Uraian %
(Rp) (Rp) (Rp)
Dana Alokasi Umum 638.159.915.000,00 638.159.915.000,00 100,00 649.570.785.000,00
JUMLAH 638.159.915.000,00 638.159.915.000,00 100,00 649.570.785.000,00
Realisasi Dana Alokasi Umum TA 2017 sesuai dengan Peraturan Presiden No.
97 Tahun 2016 tentang Rincian Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara
Tahun 2017.
Realisasi Dana Alokasi Umum (DAU) yang diterima oleh Pemerintah
Kabupaten Aceh Selatan dalam lima tahun terakhir (2013 s.d. 2017) terlihat
pada tabel berikut:
Tabel 5.100
Rincian Dana Alokasi Umum Lima Tahun Terakhir
Kontribusi
Kontribusi
Jumlah Belanja DAU
Penerimaan DAU Total Pendapatan DAU terhadap
Tahun Pegawai terhadap
(Rp) (Rp) Total
(Rp) Belanja
Pendapatan
Pegawai
1 2 3 4 5=2:3 6=2:4
2013 528.579.445.000,00 749.088.677.152,66 467.547.478.722,00 70,56% 113,05%
2014 582.668.161.000,00 1.006.143.812.287,44 539.912.727.425,00 57,91% 107,92%
2016 604.474.808.000,00 1.295.859.292.428,19 517.439.767.502,00 46,65% 116,82%
Dari tabel di atas terlihat bahwa kontribusi rata-rata DAU terhadap total
Pendapatan Pemerintah Kabupaten Aceh Selatan adalah sebesar 62,09% Hal ini
menunjukkan bahwa ketergantungan Pemerintah Kabupaten Aceh Selatan dari
Pendapatan DAU untuk membiayai pengeluaran daerah sangat besar.
5.4.1.2.1.4 Dana Alokasi Khusus (DAK Fisik)
Dana Alokasi Khusus merupakan dana yang bersumber dari pendapatan APBN
yang dialokasikan kepada daerah tertentu dengan tujuan untuk membantu
mendanai kegiatan khusus yang merupakan urusan daerah dan sesuai dengan
prioritas nasional.
Realisasi Dana Alokasi Khusus (DAK Fisik) TA 2017 sebesar
Rp197.926.553.134,00 atau 98,42% dari anggaran sebesar
Rp201.107.656.000,00. Realisasi tersebut mengalami mengalami penurunan
sebesar 17,28% dibandingkan realisasi TA 2016 sebesar Rp239.283.410.988,00
dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.101
Rincian Dana Alokasi Khusus (DAK Fisik)
Anggaran 2017 Realisasi 2017 Realisasi 2016
Uraian %
(Rp) (Rp) (Rp)
Bidang Infrastruktur Jalan 92.346.656.000,00 61.329.530.600,00 66,41 0,00
Bidang Infrastruktur Irigasi 8.186.000.000,00 26.573.297.400,00 324,62 0,00
Bidang Keluarga Berencana 862.000.000,00 862.000.000,00 100,00 0,00
Bidang Kesehatan 36.526.000.000,00 47.312.947.278,00 129,53 0,00
Bidang Kelautan dan Perikanan 1.549.000.000,00 1.506.269.000,00 97,24 2.796.243.214,00
Bidang Pertanian 4.164.000.000,00 4.147.528.000,00 99,60 0,00
Bidang Pendidikan 7.149.000.000,00 7.147.600.000,00 99,98 12.088.710.000,00
Bidang Kesehatan (RS Rujukan dan Pratama) 47.954.000.000,00 46.749.349.856,00 97,49 0,00
Bidang Pasar 2.371.000.000,00 2.298.031.000,00 96,92 0,00
Bidang Prasarana Pemerintahan 0,00 0,00 0,00 3.544.220.000,00
Bidang Transportasi 0,00 0,00 0,00 1.807.110.406,00
Bidang Kesehatan dan KB 0,00 0,00 0,00 48.632.595.000,00
Bidang Perumahan, Air Minum dan Sanitasi 0,00 0,00 0,00 1.970.844.285,00
Bidang Kedaulatan Pangan 0,00 0,00 0,00 8.556.731.626,00
Bidang Lingkungan Hidup dan Kehutanan 0,00 0,00 0,00 3.930.712.360,00
Bidang Sarana dan Prasarana Perdagangan 0,00 0,00 0,00 5.161.021.955,00
Bidang Sarana dan Prasarana Penunjang 0,00 0,00 0,00 70.404.280.000,00
IPD 0,00 0,00 0,00 34.739.674.142,00
Tambahan DAK Jalan/Jembatan 0,00 0,00 0,00 16.806.454.000,00
Tambahan DAK Irigasi 0,00 0,00 0,00 28.844.814.000,00
Jumlah 201.107.656.000,00 197.926.553.134,00 98,42 239.283.410.988,00
Dari tabel di atas terlihat bahwa kontribusi rata-rata DAK terhadap Total
Pendapatan Pemerintah Kabupaten Aceh Selatan selama lima tahun terakhir
adalah 15,18%. DAK merupakan sumber pembiayaan utama untuk
melaksanakan program-program pembangunan yang dianggarkan dalam
Belanja Modal (rata-rata 64,76% dari Belanja Modal bersumber dari DAK).
5.4.1.2.1.5 Dana Alokasi Khusus (DAK Non Fisik)
Mengacu pada Undang-undang Nomor 14 Tahun 2015 dan Peraturan
Pemerintah Nomor 137 Tahun 2015, terdapat perubahan postur transfer Dana
Perimbangan ke daerah dalam rangka mendanai pelaksanaan desentralisasi.
Pada DAK 2016 Dana Perimbangan terdiri dari Dana Transfer Umum dan Dana
Transfer Khusus (DAK Fisik dan DAK Non Fisik). Berdasarkan pasal 12 ayat
7 UU Nomor 14 Tahun 2015 dan Lampiran XVIII PP Nomor 137 Tahun 2015
DAK Non Fisik terdiri dari Dana Bos, Dana Tunjangan Profesi Guru PNS
Daerah (TPG PNSD), Dana Tambahan Penghasilan Guru PNS Daerah (Tamsil
PNSD), Dana Proyek Pemerintah Daerah dan Desentralisasi (P2D2), Dana
Bantuan Operasional Penyelenggaraan Pendidikan Anak Usia Dini (BOP
PAUD), Dana Bantuan Operasional Kesehatan dan Bantuan Operasional
Keluarga Berencana, Dana Peningkatan Kapasitas Koperasi, Usaha Kecil dan
Menengah, dan Ketenagakerjaan (PK2 UKM dan Naker).
Realisasi Dana Alokasi Khusus (DAK Non Fisik yang diterima oleh Pemerintah
Kabupaten Aceh Selatan Tahun 2017 sebesar Rp98.911.514.716,00 atau
sebesar 87,65% dari anggaran sebesar Rp112.844.321.000,00 dan mengalami
peningkatan sebesar 30,00% dibandingkan TA 2016 sebesar
Rp98.911.514.716,00 dengan rincian sebagai berikut:
5.4.2 BELANJA
5.4.2.1 BELANJA OPERASI
Belanja Operasi adalah pengeluaran anggaran Pemerintah Kabupaten Aceh Selatan
untuk kegiatan sehari-hari yang memberi manfaat jangka pendek.
Realisasi Belanja Operasi TA 2017 sebesar Rp894.918.800.792,23 atau 95,60%
dari anggaran sebesar Rp936.112.361.514,64. Realisasi Belanja Operasi tersebut
mengalami peningkatan sebesar 0,38% dibandingkan realisasi TA 2016 sebesar
Rp891.552.444.294,00 dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.109
Rincian Belanja Operasi
Anggaran 2017 Realisasi 2017 Realisasi 2016
Uraian %
(Rp) (Rp) (Rp)
Belanja Pegawai 593.898.594.577,64 574.607.297.730,00 96,75 537.990.660.860,00
Belanja Barang dan Jasa 250.661.900.060,00 235.645.854.851,23 94,01 279.323.302.915,00
Belanja Bunga 0,00 0,00 0,00 0,00
Belanja Subsidi 1.000.000.000,00 857.162.000,00 85,72 993.484.000,00
Belanja Hibah 79.137.386.877,00 73.955.816.211,00 93,45 65.029.316.519,00
Belanja Bantuan Sosial 11.414.480.000,00 9.852.670.000,00 86,32 8.215.680.000,00
Jumlah 936.112.361.514,64 894.918.800.792,23 95,60 891.552.444.294,00
Mengacu pada Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 64 Tahun 2013 tentang
Penerapan Standar Akuntansi Pemerintahan Berbasis Akrual pada Pemerintah
Daerah Lampiran IV Format Penyajian Belanja, bahwa Honorarium PNS,
Honorarium Non PNS, Uang Lembur dan Honorarium Non Pegawai
penyajiannya dikonversi ke Belanja Pegawai. Pada LKPD Tahun 2016
Pemerintah Kabupaten Aceh Selatan kurang menyajikan Belanja Pegawai
dimana Honorarium PNS, Honorarium Non PNS dan Honorarium Non Pegawai
disajikan dalam Belanja Barang dan Jasa dan hanya Uang Lembur yang
disajikan sebagian bagian dari Belanja Pegawai.
Dalam APBK TA 2017 terdapat kesalahan penganggaran Belanja Pegawai
sumber Dana BOS Sekolah Dasar Swasta dan Sekolah Menengah Pertama
Swasta dalam Dokumen Pelaksanaan Anggaran Dinas Pendidikan Tahun 2017.
5.4.2.1.2 Belanja Barang dan Jasa
Realisasi Belanja Barang dan Jasa TA 2017 sebesar Rp235.645.854.851,23 atau
94,01% dari anggaran sebesar Rp250.661.900.060,00. Realisasi tersebut
mengalami penurunan sebesar 15,64% dibandingkan realisasi TA 2016 sebesar
Rp279.323.302.915,00, dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.111
Rincian Belanja Barang dan Jasa
Anggaran 2017 Realisasi 2017 Realisasi 2016
Uraian %
(Rp) (Rp) (Rp)
Belanja Bahan Pakai Habis 17.661.181.742,00 17.172.882.626,77 97,24 11.190.118.366,00
Belanja Bahan / Material 26.825.124.423,00 24.554.767.723,94 91,54 30.168.482.558,00
Belanja Jasa Kantor 14.927.972.676,00 14.144.775.948,00 94,75 13.775.009.161,00
Rincian Pihak Ketiga Penyalur Belanja Subsidi tahun 2017 adalah sebagai
berikut:
1. UD Wira Fajar (Syarkawi) untuk wilayah Kluet Tengah, Kluet Utara I, Pasie
Raja dan Kluet Utara II sebesar Rp126.463.000,00.
2. Toko Simas (Mahruddin) untuk wilayah Labuhanhaji Barat, Labuhanhaji,
Meukek I dan Meukek II sebesar Rp149.640.000,00.
3. UD Rizki Ananda (Asri) untuk wilayah Tapaktuan I, Tapaktuan II dan
Samadua II sebesar Rp120.400.000,00.
4. UD Rahmad (Ardianto, ST) untuk wilayah Trumon Tengah, Bakongan, dan
Kota Bahagia sebesar Rp113.219.000,00.
5. Yuli Baru (M.Thaib) untuk wilayah Kluet Timur dan Kluet Selatan sebesar
Rp75.336.000,00.
6. UD Muttaqin (Radhatul Muttaqin) untuk Trumon Timur I dan II, Bakongan
Timur dan Trumon sebesar Rp131.322.000,00.
7. UD Harapan Kita (Cut Anisah) untuk wilayah Labuhanhaji Timur, Samadua
I, Sawang I dan II sebesar Rp140.782.000,00.
Sesuai dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 32 Tahun 2011 tentang
Pedoman Pemberian Hibah dan Bantuan Sosial Yang Bersumber Dari
Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah sebagaimana telah diubah dengan
Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 14 Tahun 2016 tentang Perubahan
Kedua Atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Republik Indonesia Nomor 32
Tahun 2011 tentang Pedoman Pemberian Hibah dan Bantuan Sosial Yang
Bersumber Dari Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah, mengharuskan
Belanja Barang yang Akan Diserahkan kepada Masyarakat/Pihak Ketiga –
Bantuan Sosial Barang/Jasa Yang Diserahkan Kepada Pihak
Ketiga/Masyarakat dikonversi ke Belanja Hibah.
5.4.2.1.6 Belanja Bantuan Sosial
Realisasi Belanja Bantuan Sosial TA 2017 sebesar Rp9.852.670.000,00 atau
86,32% dari anggaran sebesar Rp11.414.480.000,00. Realisasi tersebut
mengalami peningkatan sebesar 16,61% dibandingkan realisasi TA 2016
sebesar Rp8.215.680.000,00, dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.114
Rincian Belanja Bantuan Sosial
Anggaran 2017 Realisasi 2017 Realisasi 2016
Uraian %
(Rp) (Rp) (Rp)
Belanja Bantuan Sosial Kepada
0,00 0,00 0,00 32.500.000,00
Kelompok Masyarakat
Belanja Bantuan Sosial Kepada
11.414.480.000,00 9.852.670.000,00 86,32 8.183.180.000,00
Anggota Masyarakat
Jumlah 11.414.480.000,00 9.852.670.000,00 86,32 8.215.680.000,00
5.4.5 PEMBIAYAAN
Pembiayaan (financing) merupakan seluruh transaksi keuangan Pemerintah
Kabupaten Aceh Selatan baik penerimaan maupun pengeluaran, yang perlu dibayar
atau akan diterima kembali, yang dalam penganggaran terutama dimaksudkan
untuk menutup defisit dan/atau memanfaatkan surplus anggaran.
Anggaran dan Realisasi Pembiayaan adalah sebagai berikut:
Tabel 5.125
Perhitungan Pembiayaan (Netto) TA 2017
Anggaran 2017 Realisasi 2017 Realisasi 2016
Uraian %
(Rp) (Rp) (Rp)
Penerimaan Pembiayaan 45.074.687.676,32 45.074.687.676,32 100,00 85.012.502.676,02
Pengeluaran Pembiayaan 0,00 0,00 0,00 18.697.793.000,00
PEMBIAYAAN NETTO 45.074.687.676,32 45.074.687.676,32 100,00 66.314.709.676,02
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi pada TA 2017 mengalami peningkatan
sebesar Rp43.794.114.620,07 atau 12,84% dibandingkan TA 2016 sebesar
Rp341.047.343.640,30.
5.6.1.1 Arus Masuk Kas
Arus Kas Masuk dari Aktivitas Operasi pada TA 2017 dan TA 2016 adalah sebagai
berikut:
Tabel 5.136
Rincian Arus Kas Masuk dari Aktivitas Operasi
Arus Kas Masuk TA 2017 (Rp) TA 2016 (Rp)
Penerimaan Pajak Daerah 14.160.145.206,81 20.040.049.250,02
Penerimaan Retribusi Daerah 9.327.679.236,00 3.422.532.343,00
Penerimaan Hasil Pengelolaan Kekayaan
5.395.995.915,96 4.402.490.841,74
Daerah yang Dipisahkan
Penerimaan Zakat 6.362.661.461,97 7.008.173.273,14
Penerimaan Lain-lain PAD yang Sah 105.216.017.011,00 90.937.169.170,93
Penerimaan Dana Bagi Hasil Pajak 12.623.865.023,00 12.223.288.014,00
Penerimaan Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam 3.599.145.205,00 2.831.407.153,00
Penerimaan Dana Alokasi Umum 638.159.915.000,00 649.570.785.000,00
Penerimaan Dana Alokasi Khusus 296.838.067.850,00 315.369.155.238,00
Penerimaan Dana Otonomi Khusus 0,00 0,00
Penerimaan Dana Penyesuaian 248.677.924.000,00 154.542.183.000,00
Penerimaan Pendapatan Bagi Hasil Pajak 29.476.861.203,91 30.659.978.317,47
Penerimaan Bagi Hasil Lainnya 0,00 0,00
Penerimaan Hibah 750.000,00 13.866.119.050,00
Penerimaan Lainnya 176.920.357.212,00 154.994.777.928,00
Penerimaan dari pendapatan Luar Biasa 0,00 0,00
Jumlah 1.546.759.384.325,65 1.459.868.108.579,30
Perbedaan Arus Kas Masuk dari Aktivitas Operasi dengan Jumlah Pendapatan
yang disajikan pada Laporan Realisasi Anggaran TA 2017 adalah sebesar
Rp412.769.000,00. Perbedaan tersebut merupakan hasil penjualan kekayaan
daerah yang tidak dipisahkan yang disajikan pada kelompok Arus Kas Masuk dari
Aktivitas Investasi Aset Non Keuangan pada Laporan Arus Kas.
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi Aset Non Keuangan pada TA 2017
mengalami penurunan sebesar Rp8.553.886.848,00,00 atau 2,25% dibandingkan
TA 2016 sebesar minus Rp380.985.158.640,00.
5.6.2.1 Arus Masuk Kas
Arus Kas Masuk dari Aktivitas Investasi Aset Non Keuangan pada TA 2017 dan
TA 2016 adalah sebagai berikut:
Tabel 5.139
Rincian Arus Kas Masuk dari Aktivitas Investasi Aset Non Keuangan
Arus Kas Masuk TA 2017 (Rp) TA 2016 (Rp)
Pencairan Dana Cadangan 0,00
Penjualan atas Tanah 0,00
Penjualan atas Peralatan dan Mesin 269.718.000,00 0,00
Penjualan atas Gedung dan Bangunan 52.218.000,00 113.430.000,00
Penjualan atas Jalan, Irigasi dan Jaringan 0,00 0,00
Penjualan Aset Tetap Lainnya 90.833.000,00 65.321.000,,00
Arus Kas Keluar Dari Aktivitas Investasi Aset Non Keuangan pada TA 2017
mengalami peningkatan sebesar Rp8.787.904.848,00 atau 2,31% dibandingkan TA
2016 sebesar Rp381.163.909.640.
5.6.3 ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN/PEMBIAYAAN
Arus Kas dari Aktivitas Pembiayaan menunjukkan penerimaan dan pengeluaran
kas bruto sehubungan dengan pendanaan defisit atau penggunaan surplus
anggaran, yang bertujuan untuk memprediksi klaim pihak lain terhadap arus kas
Pemerintah Kabupaten Aceh Selatan dan klaim Pemerintah Kabupaten Aceh
Selatan terhadap pihak lain di masa yang akan datang.
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pembiayaan pada TA 2017 dan TA 2016 masing-
masing Rp0,00 dan Rp0,00 dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.141
Perhitungan Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pembiayaan
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Non Anggaran pada TA 2017 mengalami
penurunan sebesar Rp52.774.955.913,09 atau 137,66% dibandingkan TA 2016
sebesar Rp38.337.249.620,07.
5.6.4.1 Arus Masuk Kas
Arus Kas Masuk dari Aktivitas Non Anggaran TA 2017 dan TA 2016 adalah
sebagai berikut:
Tabel 5.143
Rincian Arus Kas Masuk dari Aktivitas Non Anggaran
Arus Kas Masuk TA 2017 (Rp) TA 2016 (Rp)
Penerimaan Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) 96.452.736.098,00 97.206.446.191,00
Saldo Sisa UP TA 2016 15.000,00 0,00
Pencairan Setara Kas/Deposito Tahun 2016 20.000.000.000,00 60.000.000.000,00
Saldo di BLUD 4.402.859.466,00 2.876.831.864,00
Saldo Dana Kapitasi 551.319.198,93 414.611.421,00
Jumlah 121.406.929.762,93 160.497.889.476,00
Penjelasan terkait Arus Kas Keluar dari Aktivitas Non Anggaran TA 2017 dan TA
2016 adalah sebagai berikut:
1. Pengeluaran Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) merupakan pengeluaran dari
rekening kas umum daerah ke Kas Negara/ pihak ketiga sehubungan dengan
penyetoran atas dana yang dipungut dan/atau dipotong dari penerbitan SP2D
LS, dengan rincian sebagai berikut:
Alokasi Dana Dekonsentrasi tahun 2017 pada Dinas Pangan digunkan untuk
membiayai kegiatan Peningkatan Diversifikasi Pangan, dan pada Dinas
Pertanian digunakan untuk membiayai kegiatan Pengembangan Padi Inhibrida
dan Bantuan Jagung, Program Peningkatan Produksi, Produktifitas dan Mutu
Hasil Tanaman Pangan dan Program Penyediaan dan Pengembangan Prasarana
dan Sarana Pertanian, Program Penyediaan dan Pengembangan Prasarana dan
Saran Pertanian serta Sekolah Lapangan Dalam Kabupaten Aceh Selatan.
Sedangkan nama Bupati, Wakil Bupati dan Sekretaris Daerah adalah sebagai
berikut:
Jabatan Nama
Bupati H.T. Sama Indra, SH.
Wakil Bupati Kamarsyah, S.Sos, MM.
Sekretaris Daerah H. Nasjuddin, SH, MM.
Rekapitulasi Saldo Kas FKTP dan Jasa Giro pada Bendahara JKN Tahun 2017
RINCIAN DAFTAR SALDO PIUTANG YANG DICATAT DALAM LKPD TAHUN ANGGARAN 2017
SALDO AKHIR PIUTANG 31 DESEMBER 2016
REALISASI PIUTANG TA.2016 DALAM TAHUN 2017 SALDO AKHIR PIUTANG TA.2016
NO NAMA PAJAK
REALISASI SKP PIUTANG SKP
Total Realisasi Total Saldo Akhir Piutang TOTAL SKP TA.2017 TOTAL PIUTANG TA.2017
2002-2013 2014 2015 2016 Total 2002-2013 2014 2015 2016 2002-2013 2014 2015 2016 TA.2017 TA.2017
Piutang Ta. 2016 TA.2016
1 PBB 2.848.448.137,00 361.900.514,00 349.675.229,00 228.761.106,00 3.788.784.986,00 - 25.368,00 120.602,00 26.656.921,00 26.802.891,00 2.848.448.137,00 361.875.146,00 349.554.627,00 202.104.185,00 3.761.982.095,00 751.050.444,00 599.586.279,00 151.464.165,00 3.913.446.260,00
2 PAJAK RESTORAN - 750.000,00 160.000,00 32.101.000,00 33.011.000,00 - - - 3.535.000,00 3.535.000,00 - 750.000,00 160.000,00 28.566.000,00 29.476.000,00 65.711.000,00 37.985.900,00 27.725.100,00 57.201.100,00
3 PAJAK HOTEL - 1.550.000,00 525.100,00 16.810.000,00 18.885.100,00 - - - 4.480.000,00 4.480.000,00 - 1.550.000,00 525.100,00 12.330.000,00 14.405.100,00 36.440.000,00 23.202.000,00 13.238.000,00 27.643.100,00
TOTAL 2.848.448.137,00 364.200.514,00 350.360.329,00 277.672.106,00 3.840.681.086,00 - 25.368,00 120.602,00 34.671.921,00 34.817.891,00 2.848.448.137,00 364.175.146,00 350.239.727,00 243.000.185,00 3.805.863.195,00 853.201.444,00 660.774.179,00 192.427.265,00 3.998.290.460,00
Lampiran 2a
2 DISLAKAN PKD Tanah dan Bangunan 16.460.812,94 16.460.812,94 - - - 16.460.812,94 16.460.812,94 12.657.534,25 12.657.534,25 - - - 3.803.278,69 3.803.278,69 333.796.721,31 255.100.000,00 78.696.721,31 82.500.000,00
PKD Kenderaan Bermotor 4.212.328,77 4.212.328,77 - - - 4.212.328,77 4.212.328,77 4.212.328,77 4.212.328,77 - - - - - 61.500.000,00 59.000.000,00 2.500.000,00 2.500.000,00
Pelelangan Ikan 6.639.726,03 6.639.726,03 - - - 6.639.726,03 6.639.726,03 - - - - - 6.639.726,03 6.639.726,03 308.860.273,97 258.000.000,00 50.860.273,97 57.500.000,00
3 DISHUB PKD Tanah dan Bangunan 360.000.000,00 360.000.000,00 720.000.000,00 - - 360.000.000,00 360.000.000,00 720.000.000,00 - - - 360.000.000,00 360.000.000,00 720.000.000,00 2.900.000,00 2.500.000,00 400.000,00 720.400.000,00
PKD Kenderaan Bermotor 30.000.000,00 30.000.000,00 - - - 30.000.000,00 30.000.000,00 20.000.000,00 20.000.000,00 - - - 10.000.000,00 10.000.000,00 171.600.000,00 106.800.000,00 64.800.000,00 74.800.000,00
Pelayanan Parkir diTepi Jalan
2.500.000,00 2.500.000,00 - - - 2.500.000,00 2.500.000,00 - - - - 2.500.000,00 2.500.000,00 39.600.000,00 35.100.000,00 4.500.000,00 7.000.000,00
Umum
Penyeberangan Air 24.800.000,00 24.800.000,00 - - - 24.800.000,00 24.800.000,00 - - - - 24.800.000,00 24.800.000,00 - - - 24.800.000,00
Dinas Pariwisata Tempat Khusus Parkir 1.500.000,00 1.500.000,00 - - - 1.500.000,00 1.500.000,00 - - - - 1.500.000,00 1.500.000,00 - 1.500.000,00
Dinas Pendidikan Kebudayaan PKD Tanah dan Bangunan - 52.400.000,00 51.600.000,00 800.000,00 800.000,00
Dinas Pekerjaan Umum dan Penata Ruang PKD Tanah dan Bangunan 8.850.000,00 8.600.000,00 250.000,00 250.000,00
Dinas Komunikasi, Informatika dan Persandian PKD Tanah dan Bangunan 4.100.000,00 3.800.000,00 300.000,00 300.000,00
Sekretariat DPRK PKD Tanah dan Bangunan 9.900.000,00 9.700.000,00 200.000,00 200.000,00
Kecamatan Tapaktuan PKD Tanah dan Bangunan 2.400.000,00 2.200.000,00 200.000,00 200.000,00
Kecamatan Kluet Timur PKD Tanah dan Bangunan - 2.400.000,00 2.200.000,00 200.000,00 200.000,00
JUMLAH 1.028.805.000,00 652.577.472,00 703.218.688,00 646.304.363,74 3.030.905.523,74 - - 1.028.805.000,00 652.577.472,00 703.218.688,00 646.304.363,74 3.030.905.523,74 3.505.000,00 5.500.000,00 16.541.216,00 137.749.759,02 163.295.975,02 1.025.300.000,00 647.077.472,00 686.677.472,00 508.554.604,72 2.867.609.548,72 1.593.621.743,14 1.253.210.050,00 - 340.411.693,14 3.208.021.241,86
Lampiran 4a
SALDO AWAL PIUTANG REALISASI DALAM TAHUN 2017 SALDO PIUTANG DALAM TAHUN 2017
TOTAL PIUTANG
NO NAMA RETRIBUSI SKR 2017 KET
TAHUN 2017
2013 2014 2015 2016 TOTAL 2013 2014 2015 2016 2017 2013 2014 2015 2016 2017
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 15 16
1 Gedung Pertemuan Lama 3.000.000,00 - 4.000.000,00 5.000.000,00 12.000.000,00 44.500.000,00 - - 4.000.000,00 5.000.000,00 36.600.000,00 3.000.000,00 - - - 7.900.000,00 10.900.000,00
2 Kios 10 Pintu Pasar Swalayan 7.000.000,00 700.000,00 3.900.000,00 7.050.000,00 18.650.000,00 10.416.666,00 2.500.000,00 700.000,00 2.500.000,00 800.000,00 6.416.666,00 4.500.000,00 - 1.400.000,00 6.250.000,00 4.000.000,00 16.150.000,00
3 Kios 12 Pintu Pasar Inpres - - 500.000,00 10.500.000,00 11.000.000,00 16.500.000,00 500.000,00 10.500.000,00 14.550.000,00 - - - - 1.950.000,00 1.950.000,00
5 Kios Pasar Inpres Bawah 23.805.000,00 37.150.000,00 38.800.000,00 52.700.000,00 152.455.000,00 47.600.000,00 1.005.000,00 4.000.000,00 8.000.000,00 22.250.000,00 16.200.000,00 22.800.000,00 33.150.000,00 30.800.000,00 30.450.000,00 31.400.000,00 148.600.000,00
6 Kios Pasar Swalayan Bawah 6.000.000,00 4.800.000,00 11.000.000,00 8.300.000,00 30.100.000,00 114.000.000,00 - - - 3.800.000,00 110.500.000,00 6.000.000,00 4.800.000,00 11.000.000,00 4.500.000,00 3.500.000,00 29.800.000,00
7 Ruko 10 Pintu Pasar Swalayan 8.000.000,00 7.500.000,00 6.000.000,00 20.000.000,00 41.500.000,00 56.500.000,00 - - - 8.000.000,00 38.500.000,00 8.000.000,00 7.500.000,00 6.000.000,00 12.000.000,00 18.000.000,00 51.500.000,00
8 Ruko Bakongan - - 2.000.000,00 10.000.000,00 12.000.000,00 24.000.000,00 - - - 2.000.000,00 22.000.000,00 - - 2.000.000,00 8.000.000,00 2.000.000,00 12.000.000,00
9 Ruko Jalan Ahmad Yani 9.000.000,00 - - 6.000.000,00 15.000.000,00 - - - - 6.000.000,00 - 9.000.000,00 - - - - 9.000.000,00
10 Ruko Jalan Merdeka - - - 12.000.000,00 12.000.000,00 32.000.000,00 - - - 12.000.000,00 31.000.000,00 - - - - 1.000.000,00 1.000.000,00
11 Ruko Reklamasi Pantai 11.000.000,00 1.000.000,00 22.000.000,00 40.000.000,00 74.000.000,00 - - - - 5.500.000,00 - 11.000.000,00 1.000.000,00 22.000.000,00 34.500.000,00 - 68.500.000,00
12 Tanah Pemda 1.000.000,00 1.427.472,00 2.968.688,00 5.641.496,00 11.037.656,00 30.746.712,00 - 800.000,00 1.541.216,00 2.029.896,00 24.493.384,00 1.000.000,00 627.472,00 1.427.472,00 3.611.600,00 6.253.328,00 12.919.872,00
14 PT. Sawit Sukses Selalu (SSS) 805.000.000,00 - 250.000.000,00 - 1.055.000.000,00 - - - - - 805.000.000,00 - 250.000.000,00 - - 1.055.000.000,00
15 PT.Gapura Sumatera Makmur (GSM) 155.000.000,00 600.000.000,00 - - 755.000.000,00 - - - - - - 155.000.000,00 600.000.000,00 - - - 755.000.000,00
JUMLAH 1.028.805.000,00 652.577.472,00 343.218.688,00 200.191.496,00 2.224.792.656,00 565.413.378,00 3.505.000,00 5.500.000,00 16.541.216,00 100.879.896,00 429.410.050,00 1.025.300.000,00 647.077.472,00 326.677.472,00 99.311.600,00 136.003.328,00 2.234.369.872,00
Lampiran 4b
TAHUN PIUTANG
NAMA WAJIB 2016 2017 TOTAL PIUTANG PER
NO URAIAN KET
RETRIBUSI 31 DESEMBER 2017
SALDO PIUTANG REALISASI DI SALDO PER 31
KETETAPAN REALISASI PIUTANG TA. 2017
TA.2016 TAHUN 2017 DESEMBER 2017
Pabrik es (mesin
1 Retribusi Penyewaan Tanah dan Bangunan Muklis 15.803.278,69 12.000.000,00 3.803.278,69 12.196.721,31 - 12.196.721,31 16.000.000,00
tidak berfungsi)
Khairan 657.534,25 657.534,25 - - - - - outlet
2 Retribusi Penyewaan Kenderaan Bermotor H. M Syam 4.212.328,77 4.212.328,77 - 2.500.000,00 - 2.500.000,00 2.500.000,00
3 Retribusi Pelelangan Ikan Zulkhairi, S.Pd 6.639.726,03 - 6.639.726,03 11.860.273,97 - 11.860.273,97 18.500.000,00
Nilai Pendapatan
PIUTANG 31
No Nama Kontrak TMT Nilai Kontrak Jumlah Dibayar Ket
DESEMBER 2017
2017 2018 Tahun 2017
1 2 3 8 9 10 12 13
2 Dinas Kelautan dan Perikanan PKD Tanah dan Bangunan 3.803.278,69 78.696.721,31 82.500.000,00 - - 380.327,87 393.483,61 773.811,48 - - - 3.422.950,82 78.303.237,70 81.726.188,52
Pelelangan Ikan 6.639.726,03 50.860.273,97 57.500.000,00 - - 663.972,60 254.301,37 918.273,97 - - - 5.975.753,43 50.605.972,60 56.581.726,03
3 Dinas Perhubungan PKD Tanah dan Bangunan 360.000.000,00 360.000.000,00 400.000,00 720.400.000,00 180.000.000,00 36.000.000,00 2.000,00 216.002.000,00 - - 180.000.000,00 324.000.000,00 398.000,00 504.398.000,00
PKD Kenderaan Bermotor 10.000.000,00 64.800.000,00 74.800.000,00 - 1.000.000,00 324.000,00 1.324.000,00 - - - 9.000.000,00 64.476.000,00 73.476.000,00
Pelayanan Parkir ditepi Jalan Umum 2.500.000,00 4.500.000,00 7.000.000,00 - 250.000,00 22.500,00 272.500,00 - - - 2.250.000,00 4.477.500,00 6.727.500,00
Penyeberangan Air 24.800.000,00 - 24.800.000,00 - 2.480.000,00 - 2.480.000,00 - - - 22.320.000,00 - 22.320.000,00
4 Dinas Pariwisata Tempat Parkir Khusus 1.500.000,00 - 1.500.000,00 - 150.000,00 - 150.000,00 - - - 1.350.000,00 - 1.350.000,00
5 Disdagperinkop PKD Tanah dan Bangunan 501.369,86 501.369,86 - - 2.506,85 2.506,85 - - - - 498.863,01 498.863,01
6 Dinas Pendidikan dan Kebudayaan PKD Tanah dan Bangunan 800.000,00 800.000,00 - - 4.000,00 4.000,00 - - - - 796.000,00 796.000,00
7 Dinas PUPR PKD Tanah dan Bangunan 250.000,00 250.000,00 - - 1.250,00 1.250,00 - - - - 248.750,00 248.750,00
8 Satpol PP PKD Tanah dan Bangunan 200.000,00 200.000,00 - - 1.000,00 1.000,00 - - - - 199.000,00 199.000,00
9 Dinas Kominfo Persandian PKD Tanah dan Bangunan 300.000,00 300.000,00 - - 1.500,00 1.500,00 - - - - 298.500,00 298.500,00
10 Sekretariat DPRK PKD Tanah dan Bangunan 200.000,00 200.000,00 - - 1.000,00 1.000,00 - - - - 199.000,00 199.000,00
11 Kecamatan Tapaktuan PKD Tanah dan Bangunan 200.000,00 200.000,00 - - 1.000,00 1.000,00 - - - - 199.000,00 199.000,00
12 Kecamatan Kluet Timur PKD Tanah dan Bangunan 200.000,00 200.000,00 - - 1.000,00 1.000,00 - - - - 199.000,00 199.000,00
Jumlah 1.025.300.000,00 647.077.472,00 686.677.472,00 508.554.604,72 340.411.693,14 3.208.021.241,86 512.650.000,00 323.538.736,00 343.338.736,00 50.855.460,47 1.702.058,47 1.232.084.990,94 512.650.000,00 323.538.736,00 343.338.736,00 457.699.144,25 338.709.634,67 1.975.936.250,92
220.078.500,00
Lampiran 5a
PENYISIHAN PIUTANG
REALISASI SALDO PIUTANG
SALDO PIUTANG PENGAKUAN 2016 2017 PIUTANG LAIN-LAIN
PENGURANGAN LAIN-LAIN PAD
NO URAIAN PER 31 DESEMBER PIUTANG TAHUN KURANG PAD YANG SAH KETERANGAN
PIUTANG DALAM YANG SAH PER 31 LANCAR
2016 2017 LANCAR NETTO
TAHUN 2017 DESEMBER 2017
10% 0,50%
1 2 3 4 5 6 7 8 10
1 Hasil Penjualan Aset Daerah Yang Tidak Dipisahkan 2.854.652.000,00 58.552.000,00 - 2.796.100.000,00 - 13.980.500,00 2.782.119.500,00
2 Penerimaan Bunga Deposito 53.424.657,77 53.424.657,77 250.863.020,01 250.863.020,01 - - 250.863.020,01 Tidak Dilakukan Penyisihan
3 Pendapatan BLUD 6.103.308.900,00 6.103.308.900,00 28.482.937.500,00 28.482.937.500,00 - - 28.482.937.500,00 Tidak Dilakukan Penyisihan
1 Imtar Kas Bon 2004 12.200.000,00 2.000.000,00 10.200.000,00 - 10.200.000,00 - 10.200.000,00 24 Bulan 5.100.000,00 5.100.000,00
2 Halimi Swakelola 2009 3.834.048,71 1.111.000,00 2.723.048,71 1.212.000,00 1.511.048,71 707.000,00 804.048,71 8 Bulan 804.048,71 -
4 Zulkifli Swakelola 2009 607.326,68 607.326,68 607.326,68 - 607.326,68 7 Bulan 607.326,68 -
10 Alm. Rajudin Pengembalian Rapel 2012 9.756.300,00 612.000,00 9.144.300,00 9.144.300,00 - 9.144.300,00 45 Bulan 2.448.000,00 6.696.300,00
11 Rudi Iskandar Pengembalian Rapel 2012 30.000.000,00 5.500.000,00 24.500.000,00 5.000.000,00 19.500.000,00 5.000.000,00 14.500.000,00 29 Bulan 6.000.000,00 8.500.000,00
13 Wahidin, SH SPPD Ganda 2012 9.400.000,00 3.144.000,00 6.256.000,00 3.144.000,00 3.112.000,00 3.112.000,00 - -
Jumlah 65.797.675,39 - 12.367.000,00 53.430.675,39 9.356.000,00 44.074.675,39 8.819.000,00 35.255.675,39 14.959.375,39 20.296.300,00
Catatan:
Angsuran An. Imtar Rp425.000,00/Bulan
Angsuran An. Rajudin Rp204.000,00/Bulan
Angsuran An. Rudi Iskandar Rp500.000,00/Bulan
Lampiran 8.b
PEMILIK RUMAH TUNGGU NILAI JUMLAH HARI NILAI SEWA PENGAKUAN BEBAN DIBAYAR
NO TMT JUMLAH
KELAHIRAN SEWA/TAHUN 2017 2018 TOTAL PERHARI BEBAN 2017 DIMUKA (2018)
1 Devi Damayanti 02/04/2017 s.d 01/04/2018 15.000.000,00 274 91 365 41.095,89 11.260.273,97 3.739.726,03 15.000.000,00
2 Supriadi Isja 02/04/2017 s.d 01/04/2018 15.000.000,00 274 91 365 41.095,89 11.260.273,97 3.739.726,03 15.000.000,00
3 Ahmad Banta 02/04/2017 s.d 01/04/2018 7.000.000,00 274 91 365 19.178,08 5.254.794,52 1.745.205,48 7.000.000,00
4 Willa Karfiza 02/04/2017 s.d 01/04/2018 7.000.000,00 274 91 365 19.178,08 5.254.794,52 1.745.205,48 7.000.000,00
5 M. Busra 02/04/2017 s.d 01/04/2018 7.000.000,00 274 91 365 19.178,08 5.254.794,52 1.745.205,48 7.000.000,00
6 Aminsyah, SPd 02/04/2017 s.d 01/04/2018 7.000.000,00 274 91 365 19.178,08 5.254.794,52 1.745.205,48 7.000.000,00
7 Said Saleh 02/04/2017 s.d 01/04/2018 7.000.000,00 274 91 365 19.178,08 5.254.794,52 1.745.205,48 7.000.000,00
8 H. Mahruddin 02/04/2017 s.d 01/04/2018 7.000.000,00 274 91 365 19.178,08 5.254.794,52 1.745.205,48 7.000.000,00
9 Kamaruzzaman 02/04/2017 s.d 01/04/2018 7.000.000,00 274 91 365 19.178,08 5.254.794,52 1.745.205,48 7.000.000,00
10 Baidin Musa 02/04/2017 s.d 01/04/2018 7.000.000,00 274 91 365 19.178,08 5.254.794,52 1.745.205,48 7.000.000,00
11 Novita Amni 02/04/2017 s.d 01/04/2018 7.000.000,00 274 91 365 19.178,08 5.254.794,52 1.745.205,48 7.000.000,00
12 Cut Fatimah, Amd 02/04/2017 s.d 01/04/2018 7.000.000,00 274 91 365 19.178,08 5.254.794,52 1.745.205,48 7.000.000,00
13 Wardah Habib 02/04/2017 s.d 01/04/2018 7.000.000,00 274 91 365 19.178,08 5.254.794,52 1.745.205,48 7.000.000,00
14 Musmar 02/04/2017 s.d 01/04/2018 7.000.000,00 274 91 365 19.178,08 5.254.794,52 1.745.205,48 7.000.000,00
15 Raudhatunnur 02/04/2017 s.d 01/04/2018 7.000.000,00 274 91 365 19.178,08 5.254.794,52 1.745.205,48 7.000.000,00
16 Said Sarbunis 02/04/2017 s.d 01/04/2018 7.000.000,00 274 91 365 19.178,08 5.254.794,52 1.745.205,48 7.000.000,00
17 Ratna, SPd 02/04/2017 s.d 01/04/2018 7.000.000,00 274 91 365 19.178,08 5.254.794,52 1.745.205,48 7.000.000,00
18 Marlina 02/04/2017 s.d 01/04/2018 7.000.000,00 274 91 365 19.178,08 5.254.794,52 1.745.205,48 7.000.000,00
19 Masdalifah 02/04/2017 s.d 01/04/2018 7.000.000,00 274 91 365 19.178,08 5.254.794,52 1.745.205,48 7.000.000,00
20 Herna 03/05/2017 s.d 02/05/2018 7.000.000,00 243 122 365 19.178,08 4.660.273,97 2.339.726,03 7.000.000,00
21 Cut Ti Faridah 03/05/2017 s.d 02/05/2018 7.000.000,00 243 122 365 19.178,08 4.660.273,97 2.339.726,03 7.000.000,00
22 Suprina 03/05/2017 s.d 02/05/2018 7.000.000,00 243 122 365 19.178,08 4.660.273,97 2.339.726,03 7.000.000,00
23 Uriza Sativa 03/05/2017 s.d 02/05/2018 7.000.000,00 243 122 365 19.178,08 4.660.273,97 2.339.726,03 7.000.000,00
24 T. Ismail 03/05/2017 s.d 02/05/2018 7.000.000,00 243 122 365 19.178,08 4.660.273,97 2.339.726,03 7.000.000,00
25 Lahmuddin 02/05/2017 s.d 01/05/2018 7.000.000,00 244 121 365 19.178,08 4.679.452,05 2.320.547,95 7.000.000,00
26 Samsiah Abdullah 02/05/2017 s.d 01/05/2018 7.000.000,00 244 121 365 19.178,08 4.679.452,05 2.320.547,95 7.000.000,00
27 Doman Saleh 02/05/2017 s.d 01/05/2018 7.000.000,00 244 121 365 19.178,08 4.679.452,05 2.320.547,95 7.000.000,00
28 Zubaidah 02/06/2017 s.d 01/06/2018 7.000.000,00 213 152 365 19.178,08 4.084.931,51 2.915.068,49 7.000.000,00
29 Mawaddah 01/01/2017 s.d 31/12/2017 7.000.000,00 365 365 19.178,08 7.000.000,00 - 7.000.000,00
30 Bariah 01/01/2017 s.d 31/12/2017 7.000.000,00 365 365 19.178,08 7.000.000,00 - 7.000.000,00
31 Cut Fatimah 01/01/2017 s.d 31/12/2017 7.000.000,00 365 365 19.178,08 7.000.000,00 - 7.000.000,00
32 Miharjo 01/01/2017 s.d 31/12/2017 7.000.000,00 365 365 19.178,08 7.000.000,00 - 7.000.000,00
33 Narwilis 01/01/2017 s.d 31/12/2017 7.000.000,00 365 365 19.178,08 7.000.000,00 - 7.000.000,00
34 Wardiah 01/01/2017 s.d 31/12/2017 7.000.000,00 365 365 19.178,08 7.000.000,00 - 7.000.000,00
35 Nurlaila 02/08/2017 s.d 01/08/2018 7.000.000,00 152 213 365 19.178,08 2.915.068,49 4.084.931,51 7.000.000,00
36 Nurasiah 04/10/2017 s.d 03/10/2018 7.000.000,00 89 276 365 19.178,08 1.706.849,32 5.293.150,68 7.000.000,00
37 Masdalifah 04/10/2017 s.d 03/10/2018 7.000.000,00 89 276 365 19.178,08 1.706.849,32 5.293.150,68 7.000.000,00
38 Saifullah 04/12/2017 s.d 03/12/2018 7.000.000,00 28 337 365 19.178,08 536.986,30 6.463.013,70 7.000.000,00
39 Ema Hendra, SKM 04/12/2017 s.d 03/12/2018 7.000.000,00 28 337 365 19.178,08 536.986,30 6.463.013,70 7.000.000,00
JUMLAH 289.000.000,00 202.679.452,02 86.320.547,98 289.000.000,00
Lampiran 8.b
Persediaan yang
Persediaan Barang Habis Pakai Akan Diserahkan
Kepada Pihak Lain
No SKPD
Persediaan Persediaan Isi Diserahkan
Persediaan Alat Persediaan Alat- Persediaan Persediaan Persediaan Persediaan Persediaan Persediaan Obat - Persediaan Isi Persediaan Bahan
Bahan Makanan Tabung Pem. Kepada Jumlah Keterangan
Tulis Kantor alat Kebersihan Barang Cetak Peralatan Listrik Material Bahan Benda Pos Bahan Bakar obatan Tabung Gas Kimia
Pokok Kebakaran Masyarakat
-
1 Dinas Pendidikan dan Kebudayaan 331.400,00 54.400,00 95.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 480.800,00
2 Dinas Kesehatan 3.634.076,00 359.084,00 455.000,00 54.000,00 0,00 513.000,00 0,00 0,00 6.226.676.147,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.231.691.307,00
3 RSUD Dr.H.Y Away 34.535.767,00 0,00 15.131.000,00 68.679.197,00 0,00 0,00 0,00 4.901.000,00 6.236.619.845,00 0,00 5.250.000,00 0,00 0,00 6.365.116.809,00
4 Dinas Pekerjaan Umum dan Penataan Ruang 4.137.400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.137.400,00
5 Bappeda 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -
6 Dinas Perhubungan 50.500,00 136.000,00 578.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 764.500,00
7 Disdagperinkop dan UKM 67.600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67.600,00
8 Diskominfo 1.201.900,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.201.900,00
9 DLH 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -
10 Disdukcapil 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -
11 DP3AKB 1.400.180,00 258.400,00 243.630,00 0,00 0,00 78.000,00 0,00 0,00 228.021.564,00 0,00 0,00 0,00 0,00 230.001.774,00
12 Dinsos 221.532,00 389.000,00 80.000,00 0,00 0,00 18.000,00 0,00 177.750,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.293.673.232,00 1.294.559.514,00
13 Disnakertarans 219.000,00 0,00 214.000,00 0,00 0,00 66.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 499.000,00
14 BPBD 0,00 9.760.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11.854.700,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21.614.700,00
15 Dinas Pariwisata 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -
16 Dinas Pemuda dan Olahraga 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -
17 Kesbang Pol 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -
18 Satpol PP dan WH 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -
19 Sekretariat Daerah 5.370.440,00 2.855.100,00 9.635.120,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 17.860.660,00
20 Sekretariat DPRK 570.580,00 300.800,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 871.380,00
21 BPKD 0,00 108.500,00 68.300.400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 68.408.900,00
22 Inspektorat 1.643.500,00 140.000,00 0,00 362.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.145.500,00
23 Dinas Pangan 159.300,00 13.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 172.300,00
24 Dinas Syariat Islam 23.700,00 0,00 0,00 0,00 0,00 177.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 200.700,00
25 KPPT 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -
26 Setcam Labuhan Haji Barat 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -
27 Setcam Labuhan Haji 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -
28 Setcam Labuhanhaji Timur 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -
29 Setcam Meukek 50.600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 36.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 86.600,00
30 Setcam Sawang 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -
31 Setcam Samadua 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -
32 Setcam Tapaktuan 189.000,00 0,00 60.240,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 249.240,00
33 Setcam Pasie Raja 0,00 2.880.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.880.000,00
Lampiran 9
Persediaan yang
Persediaan Barang Habis Pakai Akan Diserahkan
Kepada Pihak Lain
No SKPD
Persediaan Persediaan Isi Diserahkan
Persediaan Alat Persediaan Alat- Persediaan Persediaan Persediaan Persediaan Persediaan Persediaan Obat - Persediaan Isi Persediaan Bahan
Bahan Makanan Tabung Pem. Kepada Jumlah Keterangan
Tulis Kantor alat Kebersihan Barang Cetak Peralatan Listrik Material Bahan Benda Pos Bahan Bakar obatan Tabung Gas Kimia
Pokok Kebakaran Masyarakat
34 Setcam Kluet Timur 210.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 210.000,00
35 Setcam Kluet Utara 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -
36 Setcam Kluet Tengah 0,00 2.560.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.560.000,00
37 Setcam Kluet Selatan 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -
38 Setcam Bakongan 101.200,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 101.200,00
39 Setcam Kota Bahagia 244.000,00 2.320.000,00 150.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.714.000,00
40 Setcam Bakongan Timur 120.000,00 1.840.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.960.000,00
41 Setcam Trumon 0,00 2.720.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.720.000,00
42 Setcam Trumon Timur 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -
43 Setcam Trumon Tengah 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -
44 Sekretariat Korpri 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -
45 Sekretariat MPU 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -
46 Sekretariat MAA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -
47 Sekretariat MPD 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -
48 Sekretariat BMK 954.300,00 0,00 137.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.091.300,00
49 Kantor Pembinaan dan Pendidikan Dayah 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -
50 DPMG 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -
51 Kantor Perpustakaan,Arsip dan Dok. 50.600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50.600,00
52 Dinas Pertanian dan Peternakan 46.700,00 236.495.780,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 924.953.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.161.495.980,00
53 Dinas Kelautan dan Perikanan 216.000,00 0,00 0,00 0,00 9.627.800,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9.843.800,00
54 BKPSDM 190.000,00 0,00 130.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 320.000,00
55 Dinas Perkim 375.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 375.000,00
-
Jumlah 56.314.275,00 263.190.064,00 95.059.390,00 69.245.197,00 9.627.800,00 888.000,00 0,00 16.933.450,00 13.616.271.056,00 0,00 5.250.000,00 0,00 1.293.673.232,00 15.426.452.464,00
lampiran 9a
Jumlah Harga
No Nama Obat Satuan Jumlah Harga
Obat Satuan
1 2 3 4 5 6
1 Eugenol Cairan - 10 ml 17 Botol 20.815 353.855
2 Aqua Pro Injeksi steril, Bebas Pirogen/20 ml 460 vial 2.310 1.062.600
3 Ergotamin Tartrat Tablet 1 mg 26.535 Tablet 149 3.953.715
4 Kalsium Laktat (kalk) tablet 500 mg 119.265 Tablet 57 6.798.105
5 Mineral Mix 200 Set 2.541 508.200
6 Paracetamol Drop 34 Botol 22.045 749.530
7 Clobazam Tablet 10 mg 4.226 Tablet 760 3.211.760
8 Grisiofulvin Tablet 125 mg, micronized 1.890 Tablet 263 497.070
9 Zink Dispersable 20 mg 10.239 Tablet 473 4.843.047
10 Haloperidol Table 0,5 mg 1.700 Tablet 64 108.800
11 Clozapine 25 Mg 4.648 Tablet 3.987 18.531.576
12 Garam Oralit 2.025 Sachet 317 641.925
13 Farmaton (Captropil 12,5 Mg) 74 Tablet 250 18.500
14 Papaverin Tablet 9.495 Tablet 109 1.034.955
15 Fasiden 10 Mg 30 Tablet 250 7.500
16 Pirantel Pamoat Table (Base) 125 Mg 42 Tablet 318 13.356
17 Antalgin Injeksi 380 vial 1.760 668.800
18 Epinefrina HCL/Bitartrat (Epinefrina/Adrenalina)Injeksi 0,1 %-1 242 Ampul 4.927 1.192.334
19 Bisoprolol 5 mg 360 Tablet 313 112.680
20 Glukosa 40 % 15 Botol 4.000 60.000
21 Aqua Pro Injeksi, Bebas Pirogen/20 ml 51 vial 7.260 370.260
22 Povidon 300 ml 16 Botol 8.883 142.128
23 Asiklovir Tablet 400 mg 8.850 Tablet 544 4.814.400
24 H202.3 % 2 Botol 50.000 100.000
25 Povidon Iodine 60 ml 12 Botol 2.344 28.128
26 Piracetam tablet 40 mg 2.770 Tablet 496 1.373.920
27 Plaster/Leukoplas 1621 H 19 Rol 9.000 171.000
28 Povidon Iodida Larutan 10%-30ml 98 Botol 3.500 343.000
29 Digoksin Tablet 0.25 mg 900 Tablet 157 141.300
30 Fenobarbital Tablet 40 mg 40 Tablet 74 2.960
31 Piracetam tablet 400 mg 500 Tablet 496 248.000
32 Asiklovir Tablet 200 mg 2.100 Tablet 272 571.200
33 Silk (Benang Bedah Sutera) No.3/0 dengan jarum bedah 151 Pcs 3.514 530.614
34 Glukosa Larutan Infus 10 % Steril (Produk Lokal) - 500 ml 12 Botol 7.500 90.000
35 Fitomenadion (Vit. K) Injeksi 10 mg/ml-1ml 287 Ampul 4.083 1.171.821
36 Allupurinol 100 mg 800 Tablet 95 76.000
37 Amitripilin HCL Tablet Salut 25mg 2.300 Tablet 165 379.500
38 Resperidon Tablet 2 mg 2.200 Tablet 1.781 3.918.200
39 Metil Ergometil Maleat (Metil Ergometrin) Tablet Salut 0.125 mg 400 Tablet 169 67.600
40 Sianokobalamin (vit.B12) 4.300 Tablet 53 227.900
41 Metoklopamit 5 mg 500 Tablet 111 55.500
42 Albenazole Tablet 400 mg 315 Tablet 447 140.805
43 Hidroklorotiazid 25 mg 1.000 Tablet 40 40.000
44 Infusion Set Anak 1 Set 4.025 4.025
lampiran 9a
Jumlah Harga
No Nama Obat Satuan Jumlah Harga
Obat Satuan
1 2 3 4 5 6
45 Besi (II) Sulfat 200 mg + Asam Folat 0.25 mg Tablet 11.772 Tablet 367 4.320.324
46 Propanolol Tablet 10 mg 1.001 Tablet 78 78.078
47 Trifluoperazin Tablet 10 mg (HCL) 2.317 Tablet 330 764.610
48 Isosorbit Dinitrat 5 mg 761 Tablet 118 89.798
49 Lisol 5 Botol 40.983 204.915
50 Ranitidin Syrup (Bebas Alkohol) 2 Botol 56.336 112.672
51 Piridoksin (Vitamin B6) Tablet 500 mg 2.000 Tablet 28 56.000
52 Halloperidol Tablet 5 mg 1.200 Tablet 135 162.000
53 Multivitamin Tablet 1.870 Tablet 563 1.052.810
54 Tramadol Kapsul 50 mg 600 Tablet 363 217.800
55 Lisinopril Tablet 5 mg 90 Tablet 385 34.650
56 Lisinopril Tablet 10 mg 60 Tablet 660 39.600
Jumlah 66.509.826
Lampiran 10.a
No Tahun modal awal tahun penyertaan modal tambah/kurang modal akhir tahun
1 2004 - 250.000.000,00 250.000.000,00
2 2005 250.000.000,00 150.000.000,00 400.000.000,00
3 2006 400.000.000,00 1.420.000.000,00 1.820.000.000,00
4 2007 1.820.000.000,00 (10.238.072.659,61) (8.418.072.659,61)
5 2008 (8.418.072.659,61) (3.045.435.395,00) (11.463.508.054,61)
6 2009 (11.463.508.054,61) (1.722.442.600,87) (13.185.950.655,48)
7 2010 (13.185.950.655,48) (1.176.561.004,30) (14.362.511.659,78)
8 2011 (14.362.511.659,78) (1.475.193.389,54) (15.837.705.049,32)
9 2012 (15.837.705.049,32) (1.426.459.446,24) (17.264.164.495,56)
10 2013 (17.264.164.495,56) 2.000.000.000,00 (667.421.374,52) (15.931.585.870,08)
11 2014 (15.931.585.870,08) 2.999.900.410,00 (16.987.599,92) (12.948.673.060,00)
12 2015 (12.948.673.060,00) (351.459.168,00) (13.300.132.228,00)
13 2016 (13.300.132.228,00) 13.724.073.000,00 (2.040.799.594,00) (1.616.858.822,00)
14 2017 (1.616.858.822,00) (196.772.896,00) (1.813.631.718,00)
No Tahun modal awal tahun penyertaan modal tambah/kurang modal akhir tahun
1 2001 150.472.850,00 3.575.000.000,00 - 3.725.472.850,00
2 2002 3.725.472.850,00 7.500.000.000,00 (72.167.833,93) 11.153.305.016,07
3 2003 11.153.305.016,07 (3.992.626.602,36) 7.160.678.413,71
4 2004 7.160.678.413,71 1.000.000.000,00 (2.590.862.103,57) 5.569.816.310,14
5 2005 5.569.816.310,14 4.000.000.000,00 (4.874.979.694,23) 4.694.836.615,91
6 2006 4.694.836.615,91 (3.722.500.881,62) 972.335.734,29
7 2007 972.335.734,29 357.927.156,51 1.330.262.890,80
8 2008 1.330.262.890,80 1.686.990.318,66 3.017.253.209,46
9 2009 3.017.253.209,46 641.688.565,31 3.658.941.774,77
10 2010 3.658.941.774,77 197.479.201,53 3.856.420.976,30
11 2011 3.856.420.976,30 (1.187.030.981,71) 2.669.389.994,59
12 2012 2.669.389.994,59 (2.834.414.451,59) (165.024.457,00)
13 2013 (165.024.457,00) (6.294.167,00) (171.318.624,00)
14 2014 (171.318.624,00) 200.000.000,00 (97.804.119,00) (69.122.743,00)
15 2015 (69.122.743,00) 2.800.000.000,00 (1.401.410.114,00) 1.329.467.143,00
16 2016 1.329.467.143,00 (507.534.822,00) 821.932.321,00
16 2017 821.932.321,00 (235.342.663,00) 586.589.658,00
586.589.658,00 610.000.000,00 (23.410.342,00)
1 2001 - -
2 2002 - -
3 2003 - -
4 2004 - -
5 2005 - -
6 2006 - -
7 2007 - -
8 2008 - -
9 2009 - -
10 2010 - -
11 2011 - -
12 2012 - 350.000.000,00 350.000.000,00
13 2013 350.000.000,00 200.000.000,00 550.000.000,00
14 2014 550.000.000,00 550.000.000,00
15 2015 550.000.000,00 550.000.000,00
16 2016 550.000.000,00 550.000.000,00
17 2017 550.000.000,00 60.000.000,00 610.000.000,00
Lampiran 11
Saldo Aset Tetap per 31 Desember 2016 405.730.457.343,00 311.494.449.038,00 718.813.912.388,00 1.375.753.869.936,06 33.133.258.096,00 88.403.172.103,40 2.933.329.118.904,46
1 Mutasi Tambah
Belanja Modal Tahun 2017 6.235.294.881,00 33.064.645.702,00 159.201.696.757,00 185.845.062.186,00 870.397.000,00 - 385.217.096.526,00
Utang - 146.725.021,00 664.510.000,00 229.308.000,00 - - 1.040.543.021,00
Kapitalisasi Barang dan Jasa 210.778.600,00 8.431.269.669,00 20.328.415.475,00 - 587.928.000,00 29.558.391.744,00
Dana Bantuan Sosial 1.324.883.800,00 4.425.000.000,00 - - - 5.749.883.800,00
Dana BOS 1.947.295.212,00 - 5.439.000,00 2.781.983.750,00 - 4.734.717.962,00
Hibah Yang Diterima 910.041.190,00 - - 250.324.200,00 - 1.160.365.390,00
Pindah dari KIB Lain 572.141.370,00 23.079.241.490,00 33.262.320.537,40 - 83.427.207.035,00 140.340.910.432,40
Pindah dari SKPK Lain 16.544.048.262,00 24.939.971.506,00 29.230.111.573,00 270.891.145.483,00 845.793.198,00 241.280.000,00 342.692.350.022,00
Kurang Catat - 583.070.050,00 - - - - 583.070.050,00
Penilaian DJKN 90.390.388.000,00 - 46.021.157.000,00 - - - 136.411.545.000,00
Reklasifikasi 522 ke 523 - - - - - 1.689.173.386,00 1.689.173.386,00
Penilaian Internal 10.941.546.442,76 - 14.999.667.831,12 - - - 25.941.214.273,88
Aset AKPER Pemda 5.842.000.000,00 1.184.184.060,00 14.151.160.000,00 534.920.000,00 21.712.264.060,00
Jumlah Mutasi Tambah 129.953.277.585,76 64.883.736.511,00 300.203.814.320,12 510.561.690.681,40 5.283.418.148,00 85.945.588.421,00 1.096.831.525.667,28
2 Mutasi Kurang
Extracompatable - 2.874.422.434,00 14.850.000,00 - - - 2.889.272.434,00
Penghapusan Aset - 1.110.402.000,00 5.415.117.530,00 - - - 6.525.519.530,00
Reklasifikasi ke Aset Lainnya - - - - - - -
Hibah Kepada Pihak Lain - 42.691.000,00 300.000.000,00 - 26.905.825,00 - 369.596.825,00
Pembayaran Hutang 2016 di Tahun 2017 - - 11.507.960.544,00 21.881.012.822,40 - - 33.388.973.366,40
Pindah ke KIB Lain - 103.742.061,00 60.625.653.935,00 27.360.672.746,00 81.210.000,00 52.169.631.690,40 140.340.910.432,40
Pindah ke SKPK Lain 16.544.048.262,00 24.939.971.506,00 24.431.203.773,00 270.891.145.483,00 845.793.198,00 5.040.187.800,00 342.692.350.022,00
Realisasi Belanja Modal Yang Tidak Dapat
- - - - - - -
Dikapitalisasi ke Aset Induk
Bukan Aset 61.700.000,00 23.567.500,00 - - - 12.000.000,00 97.267.500,00
Double Catat 12.281.585.645,00 - 19.916.092.260,00 183.336.395.366,00 - - 215.534.073.271,00
Rusak Berat - 32.151.800,00 - - - - 32.151.800,00
Pengurangan Aset SMA/SMK 42.982.292.518,00 16.700.647.827,00 99.724.238.753,13 7.452.173.630,00 166.859.352.728,13
Jumlah Mutasi Kurang 71.869.626.425,00 45.827.596.128,00 221.935.116.795,13 503.469.226.417,40 8.406.082.653,00 57.221.819.490,40 908.729.467.908,93
Jumlah Aset Tetap 463.814.108.503,76 330.550.589.421,00 797.082.609.912,99 1.382.846.334.200,06 30.010.593.591,00 117.126.941.034,00 3.121.431.176.662,81
Akumulasi Penyusutan - 192.909.435.043,00 139.952.290.066,40 541.985.583.491,00 565.348.048,00 - 875.412.656.648,40
Saldo Aset Tetap per 31 Desember 2017 2.246.018.520.014,41
Lampiran 11a
NO INSTANSI SALDO AKHIR 2016 Jumlah Mutasi Tambah Pembayaran Utang Jumlah Mutasi Kurang Saldo Akhir
Belanja Modal 2017 Utang Kapitalisasi Barang Dana Bantuan Sosial Dana BOS Hibah Yang Diterima Pindah dari KIB Lain Pindah dari SKPK Lain Kurang Catat Penilaian DJKN Reklas dari 5.2.2 ke 5.2.3 Penilaian Internal AKPER Extracompatable 2017 Penghapusan Aset Hibah Kepada Pindah ke KIB Lain Pindah ke SKPK Lain Bukan Aset Double Catat Rusak Berat Pengurangan Aset SMA
Tahun 2016 di Tahun
dan Jasa Pihak Lain SMK
2017
KIB A
1 Dinas Pendidikan dan Kebudayaan 174.429.441.522,00 24.189.833.000,00 10.627.075.442,76 34.816.908.442,76 130.950.048,00 42.982.292.518,00 43.113.242.566,00 166.133.107.398,76
2 Dinas Kesehatan 15.221.618.035,00 824.931.000,00 29.315.000,00 5.842.000.000,00 6.696.246.000,00 7.177.808.835,00 7.177.808.835,00 14.740.055.200,00
4 Dinas Pekerjaan Umum dan Penataan Ruang 3.357.955.002,00 34.637.685.000,00 34.637.685.000,00 2,00 2,00 37.995.640.000,00
12 Dinas Lingkungan Hidup 2.063.130.000,00 56.750.000,00 5.262.384.000,00 5.319.134.000,00 56.750.000,00 56.750.000,00 7.325.514.000,00
23 Dinas Pertanian 12.963.583.002,00 3.712.934.011,00 6.925.536.000,00 191.496.000,00 10.829.966.011,00 200.004,00 200.004,00 23.793.349.009,00
46 Sekretariat Korpri - - - -
47 Sekretariat MPU - - - -
48 Sekretariat MAA - - - -
49 Sekretariat MPD - - - -
50 Sekretariat BMK - - - -
NO INSTANSI SALDO AKHIR 2016 Jumlah Mutasi Tambah Pembayaran Utang Jumlah Mutasi Kurang Saldo Akhir
Belanja Modal 2017 Utang Kapitalisasi Barang Dana Bantuan Sosial Dana BOS Hibah Yang Diterima Pindah dari KIB Lain Pindah dari SKPK Lain Kurang Catat Penilaian DJKN Reklas dari 5.2.2 ke 5.2.3 Penilaian Internal AKPER Extracompatable 2017 Penghapusan Aset Hibah Kepada Pindah ke KIB Lain Pindah ke SKPK Lain Bukan Aset Double Catat Rusak Berat Pengurangan Aset SMA
Tahun 2016 di Tahun
dan Jasa Pihak Lain SMK
2017
56 Dinas Pertambangan, Energi dan Sumber Daya Mineral 126.000.000,00 - 126.000.000,00 126.000.000,00 -
JUMLAH KIB A 405.730.457.343,00 6.235.294.881,00 - - - - - - 16.544.048.262,00 - 90.390.388.000,00 - 10.941.546.442,76 5.842.000.000,00 129.953.277.585,76 - - - - - 16.544.048.262,00 61.700.000,00 12.281.585.645,00 - 42.982.292.518,00 71.869.626.425,00 463.814.108.503,76
KIB B
1 Dinas Pendidikan dan Kebudayaan 60.618.316.086,00 6.335.949.440,00 1.324.883.800,00 1.947.295.212,00 - 9.608.128.452,00 2.321.245.159,00 42.691.000,00 16.700.647.827,00 19.064.583.986,00 51.161.860.552,00
2 Dinas Kesehatan 30.267.490.075,00 3.271.201.417,00 484.383.370,00 18.850.000,00 1.184.184.060,00 4.958.618.847,00 238.563.836,00 534.546.999,00 103.742.061,00 14.959.500,00 891.812.396,00 34.334.296.526,00
3 RSUD Dr. H. Yuliddin Away Tapaktuan 60.593.657.137,00 8.761.716.856,00 146.725.021,00 40.975.000,00 217.288.821,00 9.166.705.698,00 39.950.000,00 39.950.000,00 69.720.412.835,00
4 Dinas Pekerjaan Umum dan Penataan Ruang 9.923.531.874,00 236.040.000,00 174.021.000,00 410.061.000,00 - 108.835.000,00 108.835.000,00 10.224.757.874,00
5 Dinas Perumahan dan Kawasan Permukiman - 159.250.000,00 1.178.503.609,00 1.337.753.609,00 47.749.000,00 - 47.749.000,00 1.290.004.609,00
6 Satuan Polisi Pamong Praja, Wilayatul Hisbah 1.225.036.473,00 37.525.000,00 18.900.000,00 242.700.000,00 299.125.000,00 2.980.000,00 2.980.000,00 1.521.181.473,00
9 Dinas Sosial 5.231.824.169,00 191.828.000,00 191.828.000,00 1.013.760,00 4.494.201.469,00 29.171.800,00 4.524.387.029,00 899.265.140,00
13 Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil 1.719.343.533,00 153.090.000,00 29.600.000,00 262.810.000,00 445.500.000,00 242.700.000,00 242.700.000,00 1.922.143.533,00
14 Dinas Pemberdayaan Masyarakat dan Gampong 5.021.880.181,00 52.900.000,00 319.911.000,00 372.811.000,00 - 5.394.691.181,00
21 Dinas Kelautan dan Perikanan 6.080.807.700,00 455.679.000,00 79.376.000,00 51.198.000,00 35.837.462,00 622.090.462,00 5.280.000,00 8.608.000,00 13.888.000,00 6.689.010.162,00
24 Dinas Transmigrasi dan Tenaga Kerja - 190.755.000,00 3.600.000,00 5.204.117.055,00 5.398.472.055,00 - - 5.398.472.055,00
25 Sekretariat Daerah Kabupaten 25.899.147.046,00 1.483.765.760,00 23.827.600,00 355.652.000,00 2.049.589.050,00 3.912.834.410,00 229.081.279,00 416.130.001,00 591.834.000,00 1.237.045.280,00 28.574.936.176,00
26 Sekretariat Dewan Perwakilan Rakyat Kabupaten 5.462.607.181,00 286.120.000,00 18.421.000,00 304.541.000,00 869.155.284,00 869.155.284,00 4.897.992.897,00
28 Kecamatan Labuhanhaji Barat 287.912.300,00 48.000.000,00 229.745.496,00 277.745.496,00 118.500.000,00 118.500.000,00 447.157.796,00
30 Kecamatan Labuhanhaji Timur 316.587.300,00 25.000.000,00 229.745.496,00 254.745.496,00 15.000.000,00 118.500.000,00 133.500.000,00 437.832.796,00
38 Kecamatan Kluet Tengah 317.371.000,00 38.400.000,00 229.745.496,00 268.145.496,00 145.000.000,00 145.000.000,00 440.516.496,00
41 Kecamatan Kota Bahagia 301.999.250,00 72.000.000,00 229.745.496,00 301.745.496,00 146.000.000,00 146.000.000,00 457.744.746,00
NO INSTANSI SALDO AKHIR 2016 Jumlah Mutasi Tambah Pembayaran Utang Jumlah Mutasi Kurang Saldo Akhir
Belanja Modal 2017 Utang Kapitalisasi Barang Dana Bantuan Sosial Dana BOS Hibah Yang Diterima Pindah dari KIB Lain Pindah dari SKPK Lain Kurang Catat Penilaian DJKN Reklas dari 5.2.2 ke 5.2.3 Penilaian Internal AKPER Extracompatable 2017 Penghapusan Aset Hibah Kepada Pindah ke KIB Lain Pindah ke SKPK Lain Bukan Aset Double Catat Rusak Berat Pengurangan Aset SMA
Tahun 2016 di Tahun
dan Jasa Pihak Lain SMK
2017
50 Dinas Pendidikan Dayah 345.982.000,00 47.243.500,00 363.816.936,00 411.060.436,00 1.469.400,00 1.469.400,00 755.573.036,00
54 Badan Kepegawaian dan Pengembangan SDM 1.241.332.473,00 6.500.000,00 26.190.000,00 32.690.000,00 26.100.000,00 26.100.000,00 1.247.922.473,00
59 Dinas Pertambangan, Energi dan Sumber Daya Mineral 7.637.578.430,00 - - 7.637.578.430,00 7.637.578.430,00 -
JUMLAH 311.494.449.038,00 33.064.645.702,00 146.725.021,00 210.778.600,00 1.324.883.800,00 1.947.295.212,00 910.041.190,00 572.141.370,00 24.939.971.506,00 583.070.050,00 - - - 1.184.184.060,00 64.883.736.511,00 2.874.422.434,00 1.110.402.000,00 42.691.000,00 - 103.742.061,00 24.939.971.506,00 23.567.500,00 - 32.151.800,00 16.700.647.827,00 45.827.596.128,00 330.550.589.421,00
KIB C
1 Dinas Pendidikan dan Kebudayaan 311.258.812.592,00 26.538.012.100,00 4.420.478.000,00 4.425.000.000,00 36.809.099.000,00 9.693.583.730,47 81.886.172.830,47 300.000.000,00 237.904.000,00 6.568.126.050,00 99.724.238.753,13 106.830.268.803,13 286.314.716.619,34
2 Dinas Kesehatan 107.704.591.092,00 49.648.042.241,00 14.580.401.951,00 14.151.160.000,00 78.379.604.192,00 3.560.884.930,00 11.215.755.340,00 725.938.050,00 9.530.041.900,00 25.032.620.220,00 161.051.575.064,00
3 RSUD Dr. H. Yuliddin Away Tapaktuan 11.693.976.529,00 51.624.768.000,00 664.510.000,00 230.704.870,00 52.519.982.870,00 206.578.000,00 52.289.278.000,00 52.495.856.000,00 11.718.103.399,00
4 Dinas Pekerjaan Umum dan Penataan Ruang 38.797.443.532,00 2.948.257.889,00 3.459.176.067,00 49.200.000,00 6.456.633.956,00 292.205.204,00 477.405.685,00 964.143.400,00 692.680.666,00 2.426.434.955,00 42.827.642.533,00
5 Dinas Perumahan dan Kawasan Permukiman - 12.726.024.660,00 1.062.843.400,00 13.788.868.060,00 6.086.171.000,00 2.085.139.000,00 8.171.310.000,00 5.617.558.060,00
6 Satuan Polisi Pamong Praja, Wilayatul Hisbah 3.133.151.750,00 5.370.000,00 5.370.000,00 335.237.000,00 335.237.000,00 2.803.284.750,00
12 Dinas Lingkungan Hidup 6.657.618.800,00 8.650.000,00 750.275.000,00 758.925.000,00 329.973.000,00 25.800.000,00 355.773.000,00 7.060.770.800,00
13 Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil 651.503.000,00 178.357.000,00 7.250.000,00 185.607.000,00 29.600.000,00 29.600.000,00 807.510.000,00
17 Dinas Perdagangan, Perindustrian, Koperasi dan UKM 38.282.598.698,00 7.656.069.178,00 1.918.128.376,00 3.253.654.099,50 12.827.851.653,50 393.088.000,00 393.088.000,00 50.717.362.351,50
21 Dinas Kelautan dan Perikanan 45.892.104.838,00 2.549.435.096,00 2.549.435.096,00 1.741.838.410,00 1.741.838.410,00 46.699.701.524,00
23 Dinas Pertanian 7.613.840.100,00 10.924.515.705,00 669.928.000,00 554.430.876,15 12.148.874.581,15 95.990.000,00 95.990.000,00 19.666.724.681,15
24 Dinas Transmigrasi dan Tenaga Kerja - 4.703.654.468,00 4.703.654.468,00 272.471.234,00 272.471.234,00 4.431.183.234,00
25 Sekretariat Daerah Kabupaten 23.000.046.700,00 1.292.187.700,00 532.513.495,00 541.300.000,00 563.563.000,00 2.929.564.195,00 2.457.263.200,00 2.457.263.200,00 23.472.347.695,00
NO INSTANSI SALDO AKHIR 2016 Jumlah Mutasi Tambah Pembayaran Utang Jumlah Mutasi Kurang Saldo Akhir
Belanja Modal 2017 Utang Kapitalisasi Barang Dana Bantuan Sosial Dana BOS Hibah Yang Diterima Pindah dari KIB Lain Pindah dari SKPK Lain Kurang Catat Penilaian DJKN Reklas dari 5.2.2 ke 5.2.3 Penilaian Internal AKPER Extracompatable 2017 Penghapusan Aset Hibah Kepada Pindah ke KIB Lain Pindah ke SKPK Lain Bukan Aset Double Catat Rusak Berat Pengurangan Aset SMA
Tahun 2016 di Tahun
dan Jasa Pihak Lain SMK
2017
47 Sekretariat MAA - - - -
48 Sekretariat MPD - - - -
49 Sekretariat BMK - - - -
54 Badan Kepegawaian dan Pengembangan SDM 1.171.454.000,00 3.991.195.900,00 3.991.195.900,00 366.589.000,00 804.865.000,00 1.171.454.000,00 3.991.195.900,00
59 Dinas Pertambangan, Energi dan Sumber Daya Mineral 412.934.000,00 - 412.934.000,00 412.934.000,00 -
JUMLAH KIB C 718.813.912.388,00 159.201.696.757,00 664.510.000,00 8.431.269.669,00 4.425.000.000,00 - - 23.079.241.490,00 29.230.111.573,00 - 46.021.157.000,00 - 14.999.667.831,12 14.151.160.000,00 300.203.814.320,12 14.850.000,00 5.415.117.530,00 300.000.000,00 11.507.960.544,00 60.625.653.935,00 24.431.203.773,00 - 19.916.092.260,00 - 99.724.238.753,13 221.935.116.795,13 797.082.609.912,99
KIB D
4 Dinas Pekerjaan Umum dan Penataan Ruang 1.009.668.915.831,00 153.324.975.986,00 20.238.553.600,00 31.743.567.357,40 262.977.178.661,00 468.284.275.604,40 21.881.012.822,40 19.639.123.650,00 183.336.395.366,00 224.856.531.838,40 1.253.096.659.597,00
21 Dinas Kelautan dan Perikanan 55.181.636.095,00 18.982.033.300,00 18.982.033.300,00 3.077.293.096,00 3.077.293.096,00 71.086.376.299,00
29 Kecamatan Labuhanhaji - - -
31 Kecamatan Meukek - - -
32 Kecamatan Sawang - - -
33 Kecamatan Samadua - - -
34 Kecamatan Tapaktuan - - -
NO INSTANSI SALDO AKHIR 2016 Jumlah Mutasi Tambah Pembayaran Utang Jumlah Mutasi Kurang Saldo Akhir
Belanja Modal 2017 Utang Kapitalisasi Barang Dana Bantuan Sosial Dana BOS Hibah Yang Diterima Pindah dari KIB Lain Pindah dari SKPK Lain Kurang Catat Penilaian DJKN Reklas dari 5.2.2 ke 5.2.3 Penilaian Internal AKPER Extracompatable 2017 Penghapusan Aset Hibah Kepada Pindah ke KIB Lain Pindah ke SKPK Lain Bukan Aset Double Catat Rusak Berat Pengurangan Aset SMA
Tahun 2016 di Tahun
dan Jasa Pihak Lain SMK
2017
40 Kecamatan Bakongan - - -
43 Kecamatan Trumon - - -
46 Sekretariat MPU - - -
47 Sekretariat MAA - - -
48 Sekretariat MPD - - -
49 Sekretariat BMK - - -
51 Inspektorat - - -
55 Sekretariat Korpri - - -
59 Dinas Pertambangan, Energi dan Sumber Daya Mineral 447.719.000,00 - 447.719.000,00 447.719.000,00 -
JUMLAH KIB D 1.375.753.869.936,06 185.845.062.186,00 229.308.000,00 20.328.415.475,00 - 5.439.000,00 - 33.262.320.537,40 270.891.145.483,00 - - - - - 510.561.690.681,40 - - - 21.881.012.822,40 27.360.672.746,00 270.891.145.483,00 - 183.336.395.366,00 - - 503.469.226.417,40 1.382.846.334.200,06
KIB E
1 Dinas Pendidikan dan Kebudayaan 28.172.864.668,00 2.781.983.750,00 2.781.983.750,00 26.905.825,00 7.452.173.630,00 7.479.079.455,00 23.475.768.963,00
11 Dinas Pangan - - -
15 Dinas Perhubungan - - -
29 Kecamatan Labuhanhaji - - -
32 Kecamatan Sawang - - -
33 Kecamatan Samadua - - -
Lampiran 11a
NO INSTANSI SALDO AKHIR 2016 Jumlah Mutasi Tambah Pembayaran Utang Jumlah Mutasi Kurang Saldo Akhir
Belanja Modal 2017 Utang Kapitalisasi Barang Dana Bantuan Sosial Dana BOS Hibah Yang Diterima Pindah dari KIB Lain Pindah dari SKPK Lain Kurang Catat Penilaian DJKN Reklas dari 5.2.2 ke 5.2.3 Penilaian Internal AKPER Extracompatable 2017 Penghapusan Aset Hibah Kepada Pindah ke KIB Lain Pindah ke SKPK Lain Bukan Aset Double Catat Rusak Berat Pengurangan Aset SMA
Tahun 2016 di Tahun
dan Jasa Pihak Lain SMK
2017
34 Kecamatan Tapaktuan - - -
40 Kecamatan Bakongan - - -
43 Kecamatan Trumon - - -
47 Sekretariat MAA - - -
48 Sekretariat MPD - - -
49 Sekretariat BMK - - -
55 Sekretariat Korpri - - - -
JUMLAH KIB D 33.133.258.096,00 870.397.000,00 - - - 2.781.983.750,00 250.324.200,00 - 845.793.198,00 - - - - 534.920.000,00 5.283.418.148,00 - - 26.905.825,00 - 81.210.000,00 845.793.198,00 - - - 7.452.173.630,00 8.406.082.653,00 30.010.593.591,00
KIB F
4 Dinas Pekerjaan Umum dan Penataan Ruang 51.100.814.837,40 20.116.529.335,00 20.116.529.335,00 35.202.743.424,40 4.749.007.800,00 39.951.751.224,40 31.265.592.948,00
5 Dinas Perumahan dan Kawasan Permukiman 49.900.000,00 4.885.182.500,00 192.780.000,00 5.127.862.500,00 - 5.127.862.500,00
23 Dinas Pertanian - - -
25 Sekretariat Daerah Kabupaten 679.180.000,00 485.600.000,00 485.600.000,00 541.300.000,00 12.000.000,00 553.300.000,00 611.480.000,00
NO INSTANSI SALDO AKHIR 2016 Jumlah Mutasi Tambah Pembayaran Utang Jumlah Mutasi Kurang Saldo Akhir
Belanja Modal 2017 Utang Kapitalisasi Barang Dana Bantuan Sosial Dana BOS Hibah Yang Diterima Pindah dari KIB Lain Pindah dari SKPK Lain Kurang Catat Penilaian DJKN Reklas dari 5.2.2 ke 5.2.3 Penilaian Internal AKPER Extracompatable 2017 Penghapusan Aset Hibah Kepada Pindah ke KIB Lain Pindah ke SKPK Lain Bukan Aset Double Catat Rusak Berat Pengurangan Aset SMA
Tahun 2016 di Tahun
dan Jasa Pihak Lain SMK
2017
29 Kecamatan Labuhanhaji - - -
31 Kecamatan Meukek - - -
32 Kecamatan Sawang - - -
33 Kecamatan Samadua - - -
34 Kecamatan Tapaktuan - - -
40 Kecamatan Bakongan - - -
43 Kecamatan Trumon - - -
46 Sekretariat MPU - - -
47 Sekretariat MAA - - -
48 Sekretariat MPD - - -
49 Sekretariat BMK - - -
51 Inspektorat - - -
55 Sekretariat Korpri - - -
JUMLAH KIB F 88.403.172.103,40 - - 587.928.000,00 - - - 83.427.207.035,00 241.280.000,00 - - 1.689.173.386,00 - - 85.945.588.421,00 - - - - 52.169.631.690,40 5.040.187.800,00 12.000.000,00 - - - 57.221.819.490,40 117.126.941.034,00
TOTAL 2.933.329.118.904,46 385.217.096.526,00 1.040.543.021,00 29.558.391.744,00 5.749.883.800,00 4.734.717.962,00 1.160.365.390,00 140.340.910.432,40 342.692.350.022,00 583.070.050,00 136.411.545.000,00 1.689.173.386,00 25.941.214.273,88 21.712.264.060,00 1.096.831.525.667,28 2.889.272.434,00 6.525.519.530,00 369.596.825,00 33.388.973.366,40 140.340.910.432,40 342.692.350.022,00 97.267.500,00 215.534.073.271,00 32.151.800,00 166.859.352.728,13 908.729.467.908,93 3.121.431.176.662,81
Lampiran 12
SALDO AWAL
AKUMULASI KOREKSI PENYUSUTAN 2017 TOTAL PENYUSUTAN S.D 31 DESEMBER 2017
PENYUSUTAN NILAI SETELAH KOREKSI TOTAL PENYUSUTAN
No SKPD S.D 31 DESEMBER
Pengurangan Penambahan Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Jalan, Irigasi dan Jaringan Aset Tetap Lainnya 2017
Total TOTAL AKUMULASI Gedung dan Jalan, Irigasi dan
Peralatan dan Mesin Aset Tetap Lainnya
Gedung dan Jalan, Irigasi dan Peralatan dan Gedung dan Jalan, Irigasi dan Gedung dan Jalan, Irigasi dan SMT 1 SMT 2 SMT 1 SMT 2 SMT 1 SMT 2 SMT 1 SMT 2 PENYUSUTAN 2017 Bangunan Jaringan
Peralatan dan Mesin Aset Tetap Lainnya Peralatan dan Mesin Aset Tetap Lainnya
Bangunan Jaringan Mesin Bangunan Jaringan Bangunan Jaringan
1 Dinas Pendidikan dan Kebudayaan 54.553.084.090,63 5.455.061.711,00 21.050.299.196,00 247.485.374,00 ############### 1,00 378.642.999,00 20.002.886.484,00 35.094.492.565,00 23.261.784,00 378.642.999,00 2.421.272.473,00 2.543.553.183,00 24.403.057.324,00 4.028.170.561,00 2.975.439,00 2.998.102,00 93.328.954,00 93.376.095,00 33.588.732.131,00 24.967.712.140,00 63.525.720.450,00 29.235.325,00 565.348.048,00 89.088.015.963,00
2 Dinas Kesehatan 19.775.665.952,51 377.445.672,00 1.311.413.444,51 1,00 - - - - 12.428.071.225,00 5.601.341.347,00 57.394.263,00 - 2.248.339.413,00 2.399.489.921,00 1.129.798.024,00 1.426.282.198,00 15.602.540,00 18.092.094,00 - - 7.237.604.190,00 17.075.900.559,00 8.157.421.569,00 91.088.897,00 - 25.324.411.025,00
3 RSUD Dr. H. Yuliddin Away Tapaktuan 27.967.280.506,00 - 7.987.766,00 - 294.740.245,00 - - - 27.492.604.357,00 572.428.141,00 189.000.487,00 - 4.259.177.152,00 5.231.102.474,00 116.101.283,00 116.762.159,00 77.501.147,00 77.878.123,00 - - 9.878.522.338,00 36.982.883.983,00 805.291.583,00 344.379.757,00 - 38.132.555.323,00
Dinas Pekerjaan Umum dan Penataan
4 527.131.155.337,26 14.734.100,04 209.048.269,71 102.943.585.541,00 - - 53.355.831.350,49 - 5.717.627.058,00 2.347.425.904,00 469.254.565.815,00 - 427.719.569,00 430.733.441,00 420.042.973,00 385.920.706,00 28.611.199.074,00 28.421.971.812,00 - - 58.697.587.575,00 6.576.080.068,00 3.153.389.583,00 ################ - 536.017.206.352,00
Ruang
Dinas Perumahan dan Kawasan
5 - - - - 307.993.846,00 149.784.227,00 - - 307.993.846,00 149.784.227,00 - - 91.476.572,00 99.686.675,00 11.831.415,00 72.560.298,00 4.994.641,00 155.132.571,00 - - 435.682.172,00 499.157.093,00 234.175.940,00 160.127.212,00 - 893.460.245,00
Permukiman
Satuan Polisi Pamong Praja, Wilayatul
6 609.284.284,35 - 76.939.639,35 - 106.991.524,00 - - - 579.210.683,00 60.125.486,00 - - 97.488.643,00 117.075.206,00 28.015.866,00 28.034.224,00 - - - - 270.613.939,00 793.774.532,00 116.175.576,00 - - 909.950.108,00
Hisbah
7 Badan Kesatuan Bangsa dan Politik 570.237.095,07 - 23.951.836,07 - 1,00 - - - 538.896.060,00 7.389.200,00 - - 3.015.357,00 2.877.440,00 1.136.800,00 1.136.800,00 - - - - 8.166.397,00 544.788.857,00 9.662.800,00 - - 554.451.657,00
8 Badan Penanggulangan Bencana Daerah 6.568.757.166,00 - - 1,00 467.872.056,00 162.073.269,00 - - 5.586.485.563,00 279.511.539,00 1.332.705.388,00 - 544.710.692,00 554.641.550,00 34.088.249,00 38.013.389,00 1.044.416.184,00 1.044.416.184,00 - - 3.260.286.248,00 6.685.837.805,00 351.613.177,00 3.421.537.756,00 - 10.458.988.738,00
9 Dinas Sosial 3.943.444.357,65 3.164.036.107,00 - 574.500,00 - 7.346.615,35 - - 507.555.358,00 278.625.008,00 - - 44.459.531,00 58.019.191,00 17.815.771,00 17.815.771,00 - - - - 138.110.264,00 610.034.080,00 314.256.550,00 - - 924.290.630,00
11 Dinas Pangan 2.270.268.976,04 804.859.212,00 264.270.446,04 28.202.934,00 - - - - 615.435.262,00 529.113.000,00 28.388.122,00 - 43.949.868,00 42.000.344,00 42.278.000,00 - 4.102.688,00 4.102.688,00 - - 136.433.588,00 701.385.474,00 571.391.000,00 36.593.498,00 - 1.309.369.972,00
12 Dinas Lingkungan Hidup 4.639.966.886,21 - 2.365.000,00 - 244.976.278,00 184.760.508,79 - - 4.611.920.489,00 454.657.247,00 760.937,00 - 576.407.152,00 587.569.366,00 73.445.347,00 73.505.942,00 1.521.875,00 2.315.729,00 - - 1.314.765.411,00 5.775.897.007,00 601.608.536,00 4.598.541,00 - 6.382.104.084,00
13 Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil 1.056.074.465,76 - - - 31.972.261,00 107.855.784,24 - - 975.804.728,00 220.097.783,00 - - 134.695.515,00 143.650.304,00 7.516.049,00 7.643.136,00 - - - - 293.505.004,00 1.254.150.547,00 235.256.968,00 - - 1.489.407.515,00
20 Dinas Pepustakaan dan Kearsipan 459.044.432,00 1,00 - - - - - - 452.734.964,00 6.309.467,00 - - 35.143.095,00 40.426.842,00 1.164.700,00 1.164.700,00 - - - - 77.899.337,00 528.304.901,00 8.638.867,00 - - 536.943.768,00
21 Dinas Kelautan dan Perikanan 9.803.748.227,19 - 242.102.227,58 - 23.034.169,00 - 48.300.304,39 - 3.352.940.091,00 2.927.146.830,00 3.352.893.552,00 - 422.250.689,00 429.651.775,00 387.570.436,00 392.803.953,00 745.801.435,00 883.622.150,00 - - 3.261.700.438,00 4.204.842.555,00 3.707.521.219,00 4.982.317.137,00 - 12.894.680.911,00
22 Dinas Pariwisata 1.066.232.406,73 271.024.479,00 - - - 157.026.178,27 - - 451.343.869,00 500.890.237,00 - - 62.512.557,00 64.919.431,00 37.709.122,00 37.709.122,00 - 1.142.802,00 - - 203.993.034,00 578.775.857,00 576.308.481,00 1.142.802,00 - 1.156.227.140,00
23 Dinas Pertanian 12.422.636.331,61 - - - 1.121.022.209,00 2.012.919.085,39 1.771.803.548,00 - 9.448.961.472,00 2.664.077.399,00 5.215.342.303,00 - 1.335.715.150,00 1.811.839.280,00 458.831.448,00 247.266.516,00 639.423.579,00 639.423.573,00 - - 5.132.499.546,00 12.596.515.902,00 3.370.175.363,00 6.494.189.455,00 - 22.460.880.720,00
24 Dinas Transmigrasi dan Tenaga Kerja - - - - 3.611.665.544,00 620.223.861,00 574.500,00 - 3.611.665.544,00 620.223.861,00 574.500,00 - 273.151.054,00 270.305.244,00 44.672.137,00 44.672.137,00 191.500,00 191.500,00 - - 633.183.572,00 4.155.121.842,00 709.568.135,00 957.500,00 - 4.865.647.477,00
25 Sekretariat Daerah Kabupaten 19.663.378.520,98 190.544.566,00 - - - 5.137.451.902,02 - - 18.078.599.071,00 6.523.371.111,00 8.315.675,00 - 1.476.793.486,00 1.355.160.230,00 265.666.112,00 293.448.035,00 16.631.350,00 18.555.608,00 - - 3.426.254.821,00 20.910.552.787,00 7.082.485.258,00 43.502.633,00 - 28.036.540.678,00
Sekretariat Dewan Perwakilan Rakyat
26 3.203.690.068,37 56.658.989,00 - - - 66.734.557,63 - - 2.227.342.473,00 986.423.164,00 - - 306.509.167,00 305.203.717,00 69.434.500,00 69.434.500,00 - - - - 750.581.884,00 2.839.055.357,00 1.125.292.164,00 - - 3.964.347.521,00
Kabupaten
27 Dinas Syariat Islam 540.329.635,87 1,00 - - - 710.691.910,13 - - 478.143.716,00 772.877.829,00 - - 55.226.317,00 57.900.863,00 18.923.434,00 19.209.187,00 - - - - 151.259.801,00 591.270.896,00 811.010.450,00 - - 1.402.281.346,00
28 Kecamatan Labuhanhaji Barat 451.248.385,00 118.500.000,00 - - - - - - 152.550.841,00 180.197.544,00 - - 5.806.251,00 21.261.785,00 9.824.552,00 9.824.553,00 - - - - 46.717.141,00 179.618.877,00 199.846.649,00 - - 379.465.526,00
29 Kecamatan Labuhanhaji 745.025.654,28 2,00 - - - 524.398.452,72 - - 616.842.762,00 652.581.343,00 - - 48.039.877,00 49.493.461,00 20.882.550,00 20.882.549,00 - - - - 139.298.437,00 714.376.100,00 694.346.442,00 - - 1.408.722.542,00
30 Kecamatan Labuhanhaji Timur 435.212.447,70 133.500.000,00 - - 3.469.390,30 - - 167.195.633,00 137.986.205,00 - - 3.200.000,00 20.616.993,00 9.315.670,00 9.315.670,00 - - - - 42.448.333,00 191.012.626,00 156.617.545,00 - - 347.630.171,00
31 Kecamatan Meukek 860.925.679,87 4.580.953,00 - - - 569.471.505,13 - - 564.337.016,00 861.479.216,00 - - 48.241.842,00 46.258.289,00 17.531.934,00 17.531.934,00 - - - - 129.563.999,00 658.837.147,00 896.543.084,00 - - 1.555.380.231,00
32 Kecamatan Sawang 492.921.189,87 - 23.444.447,87 - - - - - 221.846.157,00 247.630.585,00 - - 17.169.107,00 18.469.107,00 12.371.641,00 12.371.641,00 - - - - 60.381.496,00 257.484.371,00 272.373.867,00 - - 529.858.238,00
33 Kecamatan Samadua 335.130.262,41 1,00 - - - 69.166.631,59 - - 227.532.893,00 176.764.000,00 - - 28.605.762,00 30.958.169,00 2.478.000,00 2.478.000,00 - - - - 64.519.931,00 287.096.824,00 181.720.000,00 - - 468.816.824,00
34 Kecamatan Tapaktuan 503.533.918,31 118.499.999,00 - 8.989.973,69 - - 196.324.191,00 197.699.702,00 - - 25.950.630,00 26.868.963,00 9.384.098,00 9.384.098,00 - - - - 71.587.789,00 249.143.784,00 216.467.898,00 - - 465.611.682,00
35 Kecamatan Pasie Raja 346.429.090,33 - - - 1,00 3.104.860,67 - - 206.093.858,00 143.440.094,00 - - 26.036.197,00 27.489.613,00 6.692.210,00 6.692.210,00 - - - - 66.910.230,00 259.619.668,00 156.824.514,00 - - 416.444.182,00
36 Kecamatan Kluet Timur 303.764.044,08 - - - 326.667,00 476.598,92 - - 223.262.858,00 81.304.452,00 - - 21.554.523,00 24.322.857,00 3.667.870,00 3.667.870,00 - - - - 53.213.120,00 269.140.238,00 88.640.192,00 - - 357.780.430,00
37 Kecamatan Kluet Utara 426.627.135,04 - - - 2.899.380,00 407.316.917,96 - - 219.899.334,00 616.944.099,00 - - 23.481.639,00 24.766.639,00 24.971.868,00 25.896.700,00 - 265.625,00 - - 99.382.471,00 268.147.612,00 667.812.667,00 265.625,00 - 936.225.904,00
38 Kecamatan Kluet Tengah 335.169.973,00 145.000.000,00 - - - - - - 137.585.213,00 52.584.760,00 - - 6.069.677,00 21.857.502,00 4.361.520,00 4.361.520,00 - - - - 36.650.219,00 165.512.392,00 61.307.800,00 - - 226.820.192,00
39 Kecamatan Kluet Selatan 699.641.880,71 - - - - 330.664.928,29 - - 196.057.505,00 834.249.304,00 - - 27.708.107,00 33.059.644,00 37.013.734,00 37.013.734,00 - - - - 134.795.219,00 256.825.256,00 908.276.772,00 - - 1.165.102.028,00
40 Kecamatan Bakongan 497.494.293,06 - - - - 992.850.231,94 - - 261.719.227,00 1.228.625.298,00 - - 20.515.983,00 23.586.047,00 11.278.863,00 11.278.863,00 - - - - 66.659.756,00 305.821.257,00 1.251.183.024,00 - - 1.557.004.281,00
41 Kecamatan Kota Bahagia 262.350.121,00 158.770.745,00 - - - 26.862.420,00 - - 103.579.376,00 26.862.420,00 - - 9.845.480,00 34.196.642,00 14.492.544,00 14.492.544,00 - - - - 73.027.210,00 147.621.498,00 55.847.508,00 - - 203.469.006,00
42 Kecamatan Bakongan Timur 427.124.278,00 - - - - 1.271.815,00 - - 245.976.042,00 182.420.051,00 - - 8.975.314,00 25.686.092,00 12.513.958,00 12.513.958,00 - - - - 59.689.322,00 280.637.448,00 207.447.967,00 - - 488.085.415,00
43 Kecamatan Trumon 473.467.634,00 - - - - - - - 313.834.636,00 159.632.998,00 - - 23.626.442,00 33.123.147,00 227.885.430,00 10.422.430,00 - - - - 295.057.449,00 370.584.225,00 397.940.858,00 - - 768.525.083,00
44 Kecamatan Trumon Timur 240.775.500,19 - - - - 6.143.490,81 - - 169.141.539,00 77.777.452,00 - - 9.956.981,00 28.155.014,00 9.546.870,00 9.546.870,00 - - - - 57.205.735,00 207.253.534,00 96.871.192,00 - - 304.124.726,00
45 Kecamatan Trumon Tengah 299.992.656,00 2,00 - - - - - - 296.154.321,00 3.838.333,00 - - 11.837.429,00 27.628.590,00 470.000,00 470.000,00 - - - - 40.406.019,00 335.620.340,00 4.778.333,00 - - 340.398.673,00
47 Sekretariat Majelis Adat Aceh 72.498.561,00 - - - 145.000.000,00 - - - 217.498.561,00 - - - 12.162.596,00 12.769.513,00 - - - - - - 24.932.109,00 242.430.670,00 - - - 242.430.670,00
48 Sekretariat Majelis Pendidikan Daerah 76.713.392,00 - - - 118.500.000,00 - - - 195.213.392,00 - - - 16.054.750,00 15.559.123,00 - - - - - - 31.613.873,00 226.827.265,00 - - - 226.827.265,00
49 Sekretariat Baitul Mal 80.550.764,00 - - - 166.100.001,00 - - - 246.650.765,00 - - - 10.243.760,00 10.530.030,00 - - - - - - 20.773.790,00 267.424.555,00 - - - 267.424.555,00
50 Dinas Pendidikan Dayah 30.623.176,00 - - - 231.753.010,00 65.217.054,00 - - 262.376.186,00 65.217.054,00 - - 18.249.660,00 39.587.129,00 3.233.903,00 3.233.903,00 - - - - 64.304.595,00 320.212.975,00 71.684.860,00 - - 391.897.835,00
51 Inspektorat 468.255.568,30 5.186.757,00 - - - 26.142.426,70 - - 439.320.908,00 49.890.330,00 - - 69.779.549,00 75.819.608,00 6.586.545,00 6.659.877,00 - - - - 158.845.579,00 584.920.065,00 63.136.752,00 - - 648.056.817,00
52 Badan Perencanaan Pembangunan Daerah 1.656.536.156,75 113.218.322,00 - - - 74.650.350,25 - - 1.146.729.157,00 461.293.007,00 9.946.021,00 - 188.607.977,00 196.790.323,00 20.971.172,00 20.971.172,00 4.103.875,00 4.103.875,00 - - 435.548.394,00 1.532.127.457,00 503.235.351,00 18.153.771,00 - 2.053.516.579,00
53 Badan Pengelolaan Keuangan Daerah 31.631.941.036,15 - 7.499.414.007,15 - 1.017.363.459,00 - 27.982.438,00 - 9.088.876.048,00 16.058.136.036,00 30.860.842,00 - 1.470.805.951,00 1.536.650.566,00 5.910.472.257,00 475.767.344,00 6.058.052,00 6.058.050,00 - - 9.405.812.220,00 12.096.332.565,00 22.444.375.637,00 42.976.944,00 - 34.583.685.146,00
55 Sekretariat Dewan Pengurus KORPRI 44.828.803,00 - - - 118.355.150,00 - - 162.670.620,00 513.333,00 - - 9.616.744,00 9.402.328,00 140.000,00 140.000,00 - - - - 19.299.072,00 181.689.692,00 793.333,00 - - 182.483.025,00
56 Dinas Pengairan dan Sumber Daya Air 30.696.684.430,08 506.361.709,00 82.000,00 30.190.240.721,08 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
JUMLAH 795.595.309.052,93 13.758.239.310,04 30.836.401.956,57 134.934.127.592,08 9.268.393.279,00 ############### 55.204.492.141,88 378.642.999,00 153.352.703.642,00 91.683.381.602,40 479.524.757.576,00 378.642.999,00 18.316.106.050,00 21.240.625.351,00 34.646.876.892,00 13.622.031.572,00 31.177.539.404,00 31.283.286.511,00 93.328.954,00 93.376.095,00 150.473.170.829,00 192.909.435.043,00 139.952.290.066,40 ################ 565.348.048,00 875.412.656.648,40
Lampiran 13.a
Angsuran Sisa
No Nama Pembeli Harga Penetapan Keterangan
Tahun 2010 Tahun 2011 Tahun 2012 Tahun 2013 Tahun 2014 Tahun 2015 Angsuran
1 Arsil Hadi A, SE 835.000,00 835.000,00 LUNAS -
2 Khalid Ibrahim, BA 730.000,00 730.000,00 LUNAS -
3 Shabri Kas, S.Pd 855.000,00 855.000,00 LUNAS -
4 Tafrizal, S.Pd 715.000,00 715.000,00 LUNAS -
5 Junaidi, SP 755.000,00 755.000,00 LUNAS -
6 Ir. T. Masrul 975.000,00 975.000,00 LUNAS -
7 Sakirin, SP 620.000,00 620.000,00 LUNAS -
8 Emi Yunida, SKM 775.000,00 775.000,00 LUNAS -
9 Yanti Rayani 935.000,00 MENUNGGAK 935.000,00
10 Siti Ansari 835.000,00 835.000,00 LUNAS -
11 Rusli, SE 775.000,00 775.000,00 LUNAS -
12 Kasman Saleh, SE 655.000,00 655.000,00 LUNAS -
13 Basyah Ali 1.315.000,00 1.315.000,00 LUNAS -
14 Harmaini 880.000,00 880.000,00 LUNAS -
15 Muzakir, S.Sos 695.000,00 695.000,00 LUNAS -
16 Khairil, SH 695.000,00 695.000,00 LUNAS -
17 Yan Edwar 755.000,00 755.000,00 LUNAS -
18 Zunaidi 715.000,00 715.000,00 LUNAS -
19 Efizar 775.000,00 775.000,00 LUNAS -
20 Arman 1.040.000,00 1.040.000,00 LUNAS -
21 Zulfadhli 715.000,00 MENUNGGAK 715.000,00
22 Syarifuddin 795.000,00 795.000,00 LUNAS -
23 Dahlina 895.000,00 895.000,00 LUNAS -
24 Khairul Fitri 820.000,00 820.000,00 LUNAS -
25 Syamsuar Basa 955.000,00 955.000,00 LUNAS -
26 Suhairi, SE 835.000,00 835.000,00 LUNAS -
27 Hirwanto, SE 1.155.000,00 1.155.000,00 LUNAS -
28 Yulmainar, SE 855.000,00 855.000,00 LUNAS -
29 H. Rusli Rasyid, BA 920.000,00 920.000,00 LUNAS -
30 Matlaimus Asyimi 895.000,00 895.000,00 LUNAS -
31 Zulsaini 740.000,00 740.000,00 LUNAS -
32 Ruslan Jaya, SH 835.000,00 835.000,00 LUNAS -
33 Asri, BA 1.255.000,00 1.255.000,00 LUNAS -
34 Amrizal 1.095.000,00 1.095.000,00 LUNAS -
35 Dra. Nur Afziah 1.370.000,00 1.370.000,00 LUNAS -
36 Nurul Fajri, SE 655.000,00 655.000,00 LUNAS -
37 Willi Cahyadi Darwin 775.000,00 775.000,00 LUNAS -
38 Syukri 935.000,00 935.000,00 LUNAS -
39 Salih Amri, SE 1.315.000,00 1.315.000,00 LUNAS -
40 Kasmasari Siregar 895.000,00 895.000,00 LUNAS -
41 Ikhtisar 820.000,00 820.000,00 LUNAS -
42 Arbidin Amin 655.000,00 MENUNGGAK 655.000,00
43 Antasiah, SE 895.000,00 895.000,00 LUNAS -
44 Emmi Fizal, SP 620.000,00 620.000,00 LUNAS -
45 Misral, SP 620.000,00 620.000,00 LUNAS -
46 Mudaris, SP 695.000,00 695.000,00 LUNAS -
47 Bustami. N, SP 675.000,00 675.000,00 LUNAS -
48 Muhamad Amin 655.000,00 655.000,00 LUNAS -
49 Darmi Manaf 520.000,00 520.000,00 LUNAS -
50 Mairizal 775.000,00 775.000,00 LUNAS -
51 Rusnan, SH 835.000,00 835.000,00 LUNAS -
52 Thamrin, SE 1.235.000,00 1.235.000,00 LUNAS -
53 Hasyimi, SE 1.235.000,00 1.235.000,00 LUNAS -
54 Eddy Yusman 520.000,00 100.000,00 MENUNGGAK 420.000,00
55 Basyiran, SH 540.000,00 540.000,00 LUNAS -
56 Hj. Rostianti, SE 1.355.000,00 1.355.000,00 LUNAS -
57 Mawardi Wahab, Am.d 740.000,00 740.000,00 LUNAS -
58 Agus Maidar 495.000,00 100.000,00 MENUNGGAK 395.000,00
59 Husmainar 895.000,00 895.000,00 LUNAS -
60 Danil Usman 895.000,00 895.000,00 LUNAS -
61 Ismail 975.000,00 975.000,00 LUNAS -
62 Murniati 895.000,00 895.000,00 LUNAS -
63 Irvandi Anasruddin 895.000,00 150.000,00 MENUNGGAK 745.000,00
64 Yarnalis 740.000,00 740.000,00 LUNAS -
65 Ir. Zuhairi 655.000,00 655.000,00 LUNAS -
66 Khairil 895.000,00 895.000,00 LUNAS -
67 Martunis 755.000,00 755.000,00 LUNAS -
68 Usmadi Anis 475.000,00 475.000,00 LUNAS -
69 Kasmar, SE 495.000,00 495.000,00 LUNAS -
70 Sulaiman, YS 495.000,00 495.000,00 LUNAS -
71 Mukhyar Idris, SE 695.000,00 695.000,00 LUNAS -
72 Ir. Muhamad Suriadi 1.235.000,00 1.235.000,00 LUNAS -
73 Drs. Yusmardi Banta 775.000,00 775.000,00 LUNAS -
74 Abdi Nurman, BA 755.000,00 755.000,00 LUNAS -
75 H. M. Harris Saleh, B.Sc 1.015.000,00 1.015.000,00 LUNAS -
76 Akmaluddin, SKM 1.355.000,00 1.355.000,00 LUNAS -
77 T. Muhammad Ikbal, SE 1.715.000,00 1.715.000,00 LUNAS -
78 Balkia 1.495.000,00 1.495.000,00 LUNAS -
79 M. Yatim, SE 695.000,00 695.000,00 LUNAS -
80 Yusuf Supeno Rissakota, SE 1.495.000,00 1.495.000,00 LUNAS -
81 Muslimi, SH 455.000,00 455.000,00 LUNAS -
82 Yulizar 440.000,00 440.000,00 LUNAS -
83 Drs. Khairuddin 540.000,00 MENUNGGAK 540.000,00
84 Marhas Majid, SE 675.000,00 MENUNGGAK 675.000,00
Lampiran 13.a
Angsuran Sisa
No Nama Pembeli Harga Penetapan Keterangan
Tahun 2010 Tahun 2011 Tahun 2012 Tahun 2013 Tahun 2014 Tahun 2015 Angsuran
85 Suwandi 740.000,00 MENUNGGAK 740.000,00
86 Drs. Rusli Ubit 880.000,00 MENUNGGAK 880.000,00
87 Abdul Munir 715.000,00 MENUNGGAK 715.000,00
88 Zukarnain 1.495.000,00 1.495.000,00 LUNAS -
89 Ir. Said Azhar 775.000,00 775.000,00 LUNAS -
90 Raflizar, S.STP 835.000,00 835.000,00 LUNAS -
91 Darusman, SH 1.370.000,00 1.370.000,00 LUNAS -
92 M. Alizar 495.000,00 MENUNGGAK 495.000,00
93 Hobliyas 915.000,00 915.000,00 LUNAS -
94 Surya Hasmadi B, BA 655.000,00 655.000,00 LUNAS -
95 Surianto 1.575.000,00 1.575.000,00 LUNAS -
96 Ir. Asmadinar 1.370.000,00 1.370.000,00 LUNAS -
97 Irfan Yunizar 1.715.000,00 1.715.000,00 LUNAS -
98 Drs. Iwan Masdi 775.000,00 775.000,00 LUNAS -
99 Jaddal Iman 1.155.000,00 1.155.000,00 LUNAS -
100 Winarti 1.495.000,00 1.495.000,00 LUNAS -
101 Munharsyam, SE 655.000,00 655.000,00 LUNAS -
102 H. Zakaria 1.315.000,00 1.315.000,00 LUNAS -
103 Budiman AR, SE 1.155.000,00 1.155.000,00 LUNAS -
104 Basuki B, SH 1.255.000,00 1.255.000,00 LUNAS -
105 Marwaini 695.000,00 695.000,00 LUNAS -
106 Hasbullah 835.000,00 835.000,00 LUNAS -
107 Gusmani Away 1.155.000,00 1.155.000,00 LUNAS -
108 M. Morrisyah 755.000,00 MENUNGGAK 755.000,00
109 Saiful Adha 1.155.000,00 1.155.000,00 LUNAS -
110 Ruwami. G 655.000,00 MENUNGGAK 655.000,00
Jumlah 97.920.000,00 3.600.000,00 79.035.000,00 1.435.000,00 1.155.000,00 9.320.000,00
Lampiran 13.b
Angsuran Sisa
No Nama Pembeli Nomor Polisi Harga Penetapan Keterangan
Tahun 2010 Tahun 2011 Tahun 2012 Tahun 2013 Tahun 2014 Tahun 2015 Angsuran
1 Tarmizi, SE., MM BL 22 T 7.150.000,00 7.150.000,00 - - - - - LUNAS -
2 T, Masri, SH., MM BL 8026 T 4.200.000,00 - 4.200.000,00 - - - - LUNAS -
3 Drs. Cahyo Budisiswanto BL 167 TB 32.100.000,00 32.100.000,00 - - - - - LUNAS -
4 Bustami BL 11 T 7.150.000,00 7.150.000,00 - - - - - LUNAS -
5 Kusnaidi BL 107 T 4.200.000,00 - 1.000.000,00 - - - - MENUNGGAK 3.200.000,00
6 Erna BL 116 TB 3.700.000,00 3.700.000,00 - - - - - LUNAS -
7 Zuqaidi BL 118 TB 3.700.000,00 3.700.000,00 - - - - - LUNAS -
8 Mualimin, SE BL 120 TB 3.700.000,00 3.700.000,00 - - - - - LUNAS -
9 Chairiah BL 290 AF 6.150.000,00 6.150.000,00 - - - - - LUNAS -
10 Hj. Nuryati, AMK BL 104 TB 7.150.000,00 7.150.000,00 - - - - - LUNAS -
11 H. Abdul Karim, SE BL 243 AF 6.150.000,00 - 6.150.000,00 - - - - LUNAS -
12 Hamidah, SE BL 117 TB 3.700.000,00 3.700.000,00 - - - - - LUNAS -
Jumlah 89.050.000,00 74.500.000,00 11.350.000,00 - - - 3.200.000,00
Lampiran 13c
Perolehan
Masa Manfaat Manfaat Terpakai Amortisasi Nilai Buku
No. Nama Aset Nilai
Umur Ekonomis (Tahun) (Tahun) (Rp) (Rp)
(Rp)
1 2 4 5 6 7 8 9=5-8
1. TA-2017
a. RPJP 2008-2028 277.175.000,00 20 9 124.728.750,00 152.446.250,00
b. RPJMK 2013-2018 306.059.500,00 5 4 244.847.600,00 61.211.900,00
c. RTRW 2016-2036 387.436.400,00 20 1 19.371.820,00 368.064.580,00
d. RIPIK 2018-2038 144.089.000,00 20 0 - 144.089.000,00
d. MPPKEP - 48.200.000,00 0 0 - 48.200.000,00
Jumlah 1.162.959.900,00 388.948.170,00 774.011.730,00
1. TA-2016
a. RPJP - 277.175.000,00 20 8 110.870.000,00 166.305.000,00
b. RPJMK - 306.059.500,00 5 3 183.635.700,00 122.423.800,00
c. RTRW - 387.436.400,00 0 0 - 387.436.400,00
Jumlah 970.670.900,00 294.505.700,00 676.165.200,00
2. TA-2015
a. RPJP - 277.175.000,00 20 7 97.011.250,00 180.163.750,00
b. RPJMK - 306.059.500,00 5 2 122.423.800,00 183.635.700,00
c. RTRW - 387.436.400,00 0 0 - 387.436.400,00
Jumlah 970.670.900,00 219.435.050,00 751.235.850,00
3. TA-2014
a. RPJP - 277.175.000,00 20 6 83.152.500,00 194.022.500,00
b. RPJMK - 306.059.500,00 5 1 61.211.900,00 244.847.600,00
c. RTRW - 387.436.400,00 0 0 - 387.436.400,00
Jumlah 970.670.900,00 144.364.400,00 826.306.500,00
4. TA-2013
a. RPJP - 277.175.000,00 20 5 69.293.750,00 207.881.250,00
b. RPJMK - 306.059.500,00 5 0 - 306.059.500,00
c. RTRW - 387.436.400,00 0 0 - 387.436.400,00
Jumlah 901.377.150,00
Lampiran 15.a
ATM BRI 01 Maret 2017 s.d 28 Februari 2022 38.000.000,00 306 365 365 366 365 59 1.826 20.810,51 6.368.017,52 7.595.837,90 7.595.837,90 7.616.648,41 7.595.837,90 1.227.820,37 31.631.982,48
JUMLAH 38.000.000,00 306 365 365 366 365 59 1.826 20.810,51 6.368.017,52 7.595.837,90 7.595.837,90 7.616.648,41 7.595.837,90 1.227.820,37 31.631.982,48
Lampiran 15.b
Pendapatan
Nilai Setoran 2017 Alokasi Pendapatan
Diterima Dimuka
NO Nama Perusahaan TMT Nilai Setoran Yang Nilai Setoran Yang KET
Tidak Melebihi Tahun Melebihi Tahun Total 2017 2018
Berjalan Berjalan
1 CV. Fajar Studio 01/01/2017 s.d 31/12/2017 1.432.625,00 1.432.625,00 1.432.625,00
2 Hotel Catherine 12/01/2017 s.d 11/01/2018 2.153.500,00 2.153.500,00 2.088.600,00 64.900,00
3 PT.BNI 11/01/2017 s.d 10/01/2018 - 2.153.500,00 2.153.500,00 2.094.500,00 59.000,00
4 PT.Indofood CBP Sukses Makmur Tbk. 28/12/2016 s.d 27/12/2017 3.212.000,00 3.212.000,00 3.212.000,00
5 Honda 16/05/2016 s.d 15/05/2017 10.731.000,00 10.731.000,00 10.731.000,00
6 PT.Era Baru Mandiri (Djisamsoes) 28/02/2016 s.d 29/03/2017 1.257.300,00 1.257.300,00 1.257.300,00
7 Admi Multikreasi (Gudang Garam) 3/04/2017 s.d 2/10/2017 2.205.000,00 2.205.000,00 2.205.000,00
8 Noprizal Putra (Unilever) 20/04/2017 s.d 19/05/2017 2.646.000,00 2.646.000,00 2.646.000,00
9 PT. Era Baru Mandiri (Djisamsoes) 4/05/2017 s.d 3/06/2017 13.888.054,00 13.888.054,00 13.888.054,00
10 Media Mandiri Adv. 1/04/2017 s.d 31/03/2018 8.942.500,00 8.942.500,00 6.737.500,00 2.205.000,00
11 Media Mandiri Adv. 1/04/207 s.d 31/03/2018 8.942.500,00 8.942.500,00 6.737.500,00 2.205.000,00
12 PT. Era Baru Mandiri (Djisamsoes) 1/04/2017 s.d 31/03/2018 3.330.625,00 3.330.625,00 2.509.375,00 821.250,00
13 PT. Era Baru Mandiri (Djisamsoes) 1/06/2017 s.d 31/05/2018 8.383.593,00 8.383.593,00 4.915.312,06 3.468.280,94
14 PT. Era Baru Mandiri (Djisamsoes) 3/06/2017 s.d 3/07/2017 900.000,00 900.000,00 900.000,00
15 Admika Advertesing 8/05/2017 s.d 7/05/2018 11.771.250,00 11.771.250,00 7.675.500,00 4.095.750,00
16 Admika Advertesing 1/06/2017 s.d 31/06/2017 405.000,00 405.000,00 405.000,00
17 PT. Indofood CBP Sukses Makmur Tbk. 1/05/2017 s.d 30/04/2018 3.650.000,00 3.650.000,00 2.450.000,00 1.200.000,00
18 PT. Era Baru Mandiri (Djisamsoes) 1/08/2017 s.d 31/08/2017 633.150,00 633.150,00 633.150,00
19 PT. Era Baru Mandiri (Djisamsoes) 1/08/2017 s.d 31/08/2017 737.000,00 737.000,00 737.000,00
20 PT. Catalist Integra Prima Sukses 30/08/2017 s.d 31/12/2017 925.650,00 925.650,00 925.650,00
21 PT. Catalist Integra Prima Sukses 1/01/2018 s.d 29/08/2018 1.866.600,00 1.866.600,00 - 1.866.600,00
22 CV. Atjeh Advertesing 28/10/2017 s.d 31/12/2017 666.250,00 666.250,00 666.250,00
23 CV. Atjeh Advertesing 2/01/2018 s.d 27/10/2018 3.075.000,00 3.075.000,00 - 3.075.000,00
24 Media Mandiri Adv. 15/08/2017 s.d 31/12/2017 4.482.750,00 4.482.750,00 4.482.750,00
25 Media Mandiri Adv. 2/01/2018 s.d 14/08/2018 7.288.500,00 7.288.500,00 - 7.288.500,00
26 PT. Era Baru Mandiri (Djisamsoes) 1/11/2017 s.d 31/12/2017 819.000,00 819.000,00 819.000,00
27 PT. Era Baru Mandiri (Djisamsoes) 1/11/2017 s.d 31/12/2017 630.000,00 630.000,00 630.000,00
28 PT. Era Baru Mandiri (Djisamsoes) 1/11/2017 s.d 31/12/2017 1.323.000,00 1.323.000,00 1.323.000,00
29 PT. Era Baru Mandiri 1/11/2017 s.d 31/12/2017 183.000,00 183.000,00 183.000,00
30 PT. Era Baru Mandiri 1/01/2018 s.d 31/10/2018 285.000,00 285.000,00 - 285.000,00
31 PT. Era Baru Mandiri 1/11/2017 s.d 31/12/2017 57.188,00 57.188,00 57.188,00
32 PT. Era Baru Mandiri 1/01/2018 s.d 31/10/2018 228.000,00 228.000,00 - 228.000,00
33 PT. Era Baru Mandiri 1/11/2017 s.d 31/12/2017 45.750,00 45.750,00 45.750,00
34 PT. Era Baru Mandiri 1/01/2018 s.d 31/10/2018 912.000,00 912.000,00 - 912.000,00
35 CV. Admika Advertesing 24/11/2017 s.d 24/12/2017 202.500,00 202.500,00 202.500,00
JUMLAH 47.382.217,00 62.982.568,00 110.364.785,00 82.590.504,06 27.774.280,94
AKUMULASI PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA 2017 27.774.280,94
Lampiran 15.c
Alokasi Pendapatan
No Uraian TMT Nilai Setoran Pendapatan Diterima Dimuka Keterangan
Tahun 2017 Tahun 2018
Penyewaan Tanah dan Bangunan
1 Salwida 12/03/2017 s.d 11/03/2018 2.000.000,00 1.616.438,36 383.561,64
2 Agussani Sundra 12/03/2017 s.d 11/03/2018 2.000.000,00 1.616.438,36 383.561,64
3 Surnida Endrya Sani 12/03/2017 s.d 11/03/2018 2.000.000,00 1.616.438,36 383.561,64
4 Elidarwati 03/04/2017 s.d 02/04/2018 2.000.000,00 1.495.890,41 504.109,59
5 Sabit Qalbi 03/04/2017 s.d 02/04/2018 2.000.000,00 1.495.890,41 504.109,59
6 Masri Adirustama 20/07/2017 s.d 19/07/2018 2.000.000,00 904.109,59 1.095.890,41
7 M. Nazrul 03/04/2017 s.d 02/04/2018 2.000.000,00 1.495.890,41 504.109,59
8 Abdul Ghafur 18/07/2017 s.d 17/07/2018 2.000.000,00 915.068,49 1.084.931,51
9 Khairan 25/07/2017 s.d 24/07/2018 2.000.000,00 876.712,33 1.123.287,67
10 Drs. Al Azhar 12/06/2017 s.d 11/06/2018 2.000.000,00 1.112.328,77 887.671,23
11 Lo Wahyu Pratiwi 07/11/2017 s.d 06/11/2018 2.000.000,00 301.369,86 1.698.630,14
12 Parni Aprianti, A.Md 25/07/2017 s.d 24/07/2018 2.000.000,00 876.712,33 1.123.287,67
13 Zulkifli Jhon 17/04/2017 s.d 16/04/2018 2.000.000,00 1.419.178,08 580.821,92
14 Safran 15/04/2017 s.d 14/04/2018 2.000.000,00 1.430.136,99 569.863,01
15 Said Zulfahmi. M 27/01/2017 s.d 26/01/2018 4.000.000,00 3.715.068,49 284.931,51
16 Tabrani 30/01/2017 s.d 29/01/2018 4.000.000,00 3.682.191,78 317.808,22
17 H. Abu Syam 16/01/2017 s.d 15/01/2018 2.000.000,00 1.917.808,22 82.191,78
18 Hj. Cut Ramyas Ali 03/07/2017 s.d 02/07/2018 10.000.000,00 4.986.301,37 5.013.698,63
19 Jufri.MD 27/01/2017 s.d 26/01/2018 2.000.000,00 1.857.534,25 142.465,75
Jumlah 50.000.000,00 33.331.506,86 16.668.493,14
Pelelangan Ikan
1 Muhibbur 29/04/2017 s.d 28/04/2018 15.000.000,00 10.150.684,93 4.849.315,07
2 Tanius 01/06/2017 s.d 31/05/2018 173.000.000,00 101.430.136,99 71.569.863,01
3 Azharuddin Ramli 09/02/2017 s.d 08/02/2018 40.000.000,00 35.726.027,40 4.273.972,60
4 Jufri. MD 24/07/2017 s.d 23/07/2018 30.000.000,00 13.232.876,71 16.767.123,29
Jumlah 258.000.000,00 160.539.726,03 97.460.273,97
TOTAL 358.000.000,00 233.460.273,98 124.539.726,02
Lampiran 15.e
4 Lenni Debora Sinaga 01/06/2017 s.d 31/05/2018 3.000.000,00 3.000.000,00 1.758.904,11 1.241.095,89
1. Dasar Pemeriksaan
a. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara;
b. Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara;
c. Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan
Tanggung Jawab Keuangan Negara;
d. Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2006 tentang Badan Pemeriksa Keuangan.
2. Tujuan Pemeriksaan
Tujuan pemeriksaan Laporan Keuangan Pemerintah Daerah (LKPD) TA 2016
adalah untuk memberikan keyakinan yang memadai (reasonable assurance) apakah
Laporan Keuangan telah disajikan secara wajar dalam semua hal yang material, sesuai
dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia atau basis akuntansi
komprehensif selain prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia dengan
memperhatikan :
a. Kesesuaian LKPD dengan Standar Akuntansi Pemerintahan (SAP);
b. Kecukupan pengungkapan;
c. Efektivitas sistem pengendalian intern;
d. Kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan.
3. Sasaran Pemeriksaan
Sasaran Pemeriksaan LKPD TA 2016 meliputi pengujian atas:
a. Kewajaran penyajian saldo akun dalam Neraca per 31 Desember 2016;
b. Kewajaran penyajian saldo akun dan transaksi pada Laporan Realisasi Anggaran
(LRA) dan Laporan Arus Kas TA 2016;
c. Kewajaran penyajian saldo akun dan transaksi pada Laporan Operasional,
Laporan Perubahan Ekuitas dan Laporan Perubahan SAL Tahun 2016;
d. Kecukupan pengungkapan informasi keuangan pada Catatan Atas Laporan
Keuangan;
e. Konsistensi penerapan prinsip akuntansi dalam penyusunan Laporan Keuangan
Pemerintah Daerah;
f. Efektivitas desain dan implementasi sistem pengendalian intern termasuk
pertimbangan hasil pemeriksaan sebelumnya yang terkait dengan penyajian dan
pengungkapan akun-akun dalam laporan keuangan;
g. Kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan terkait pengelolaan keuangan
daerah dalam rangka penyusunan Laporan Keuangan Pemerintah Daerah.
Pengujian atas Laporan Keuangan bertujuan untuk menguji semua asersi
manajemen dalam informasi keuangan, efektifitas pengendalian intern dan kepatuhan
terhadap peraturan perundang – undangan yang berlaku meliputi :
Nomor : 14.B/LHP/XVIII.BAC/05/2018
Tanggal : 25 Mei 2018
LAMPIRAN
Zayat Ramdiansyah, CA
Register Negara Akuntan No.2797
Berdasarkan Qanun Pajak PBB P2, Piutang Pajak yang tidak mungkin
ditagih lagi karena hak untuk melakukan penagihan sudah kadaluarsa dapat
dihapuskan, namun konfirmasi dengan Bidang Pendapatan dan Penagihan BPKD
diketahui bahwa sampai saat ini pihak BPKD belum memberikan usulan
penghapusan piutang kepada Bupati.
Nilai penyisihan piutang PBB-P2 yang dihitung oleh Pemerintah
Kabupaten Aceh Selatan yakni sebesar Rp3.225.130.762,83 diantaranya untuk
kategori macet sebesar Rp2.848.448.137,00. Hasil perhitungan kembali
menunjukkan bahwa nilai penyisihan piutang yang sebenarnya adalah
Rp3.043.170.984,33 yang diantaranya untuk piutang dengan kategori macet
sebesar Rp2.666.488.358,50. Atas selisih tersebut Bidang Akuntansi telah
melakukan koreksi atas penyajian penyisihan piutang serta beban penyisihan
piutangnya.
Kondisi tersebut tidak sesuai dengan:
a. Peraturan Pemerintah Nomor 55 Tahun 2016 tentang Ketentuan Umum dan Tata
Cara Pemungutan Pajak Daerah:
1) Pasal 1 Ayat (23) menyatakan bahwa Surat Tagihan Pajak Daerah yang
selanjutnya disingkat STPD adalah surat untuk melakukan tagihan pajak
dan/atau sanksi administratif berupa bunga dan/atau denda;
2) Pasal 19:
a) Ayat (1) menyatakan bahwa Kepala Daerah dapat menerbitkan STPD
untuk jenis pajak yang dipungut berdasarkan penetapan Kepala Daerah
sebagaimana dimaksud dalam pasal 3 ayat (1) dan ayat (3) dalam hal
pajak terutang dalam SKPD atau SPPT yang tidak atau kurang dibayar
setelah jatuh tempo pembayaran; dan
b) Ayat (2) menyatakan bahwa jumlah tagihan dalam STPD sebagaimana
dimaksud pada ayat (1) huruf a, berupa pokok pajak yang kurang
dibayar ditambah dengan pemberian sanksi administratif berupa bunga
sebesar 2% (dua persen) setiap bulan.
b. Aset Tetap Peralatan dan Mesin dan Aset Tetap Lainnya dicatat secara
gelondongan
Hasil penelusuran lainnya terhadap database SIMDA BMD
menunjukkan bahwa terdapat Aset Tetap yang masih tercatat gelondongan
(sebesar nilai perolehan) dan tidak dirinci per masing-masing objek. Aset tetap
tersebut disajikan pada tabel 9 sebagai berikut:
Tabel 9 Aset Tetap yang dicatat gelondongan
Aset Tetap Jumlah Objek Nilai (Rp)
Aset Tetap Peralatan dan Mesin 136 29.122.905.313,00
Aset Tetap Lainnya 33 7.186.226.011,00
Total 169 36.610.620.921,00
Sumber : Database BMD
Kondisi ini timbul karena penetapan pagu anggaran ADG dari bagi hasil
PDRD menggunakan angka realisasi penerimaan PDRD per 25 September 2017.
TANGGAL
NO TANGGAL SP2D SP2D NAMA ALAMAT KEGUNAAN JUMLAH KETERANGAN
PROPOSAL
1 24/03/2017 0398/HIBAH-BTL/2017 Panitia Pelaksana Turnamen Bola Kaki Bupati Cup 2017 Tapaktuan untuk Turnamen bola kaki Bupati Cup 150.000.000,00 30/01/2016 belum ada LPJ
2 12/05/2017 0922/HIBAH-BTL/2017 Gerakan Pramuka Kwarcab Aceh Selatan Aceh Selatan Biaya Operasional 500.000.000,00 22/05/2016 belum ada LPJ
3 23/08/2017 2973/HIBAH-BTL/2017 PMI Kabupaten Aceh Selatan Aceh Selatan Biaya Operasional 90.955.000,00 16/03/2016 belum ada LPJ
4 06/11/2017 4237/HIBAH-BTL/2017 KOMISI INDEPENDEN PEMILIHAN ACEH SELATAN Tapaktuan Biaya Operasional 5.000.000.000,00 31/07/2016 belum ada LPJ
Belum ada LPJ
Proposal oleh Dinas
Pendidikan Dayah
5 28/11/2017 4675/HIBAH-BTL/2017 Operasional Pondok Pesantren/ Dayah Se-A Selatan Aceh Selatan Biaya Operasional Dayah 485.100.000,00 08/11/2016
yang kemudian
ditransfer langsung ke
pesantren/dayah
6 28/11/2017 4670/HIBAH-BTL/2017 PMI Kabupaten Aceh Selatan Aceh Selatan Biaya Operasional 55.000.000,00 16/03/2016 belum ada LPJ
7 20/12/2017 6196/HIBAH-BTL/2017 Mesjid Nurul Yaqin Gp. Pulo ie, Kluet Selatan Biaya Rehap Mesjid 50.000.000,00 30/05/2017 belum ada LPJ
8 20/12/2017 6194/HIBAH-BTL/2017 Mushalla Muhammadiyah Ranting Bakau Hulu Gp. Bakau Hulu, Labuhan Haji Biaya Pembangunan Mushalla 10.000.000,00 belum ada LPJ
9 22/12/2017 6365/HIBAH-BTL/2017 KONI Aceh Selatan Biaya Operasional dan Prapora 298.000.000,00 belum ada LPJ
Jumlah Penerima: 9 6.639.055.000,00
Lampiran 2a
Rincian Keterlambatan Penyaluran Dana Desa yang Bersumber dari APBN Tahap I Tahun 2017
Rincian Keterlambatan Penyaluran Dana Desa yang Bersumber dari APBN Tahap II Tahun 2017
Nomor : 14.C/LHP/XVIII.BAC/05/2018
Tanggal : 25 Mei 2018
DAFTAR ISI........................................................................................................ i
DAFTAR TABEL................................................................................................ ii
DAFTAR LAMPIRAN......................................................................................... iii
RESUME HASIL PEMERIKSAAN ATAS KEPATUHAN TERHADAP
PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN.......................................................iv
HASIL PEMERIKSAAN ATAS KEPATUHAN TERHADAP PERATURAN
PERUNDANG-UNDANGAN ..................................................................................... 1
1. Terdapat Pembayaran Gaji Pokok kepada 23 Orang PNSD yang Telah
Pensiun, Mutasi Keluar dan Meninggal Dunia Sebesar
Rp130.145.650,00 ......................................................................................... 1
2. Pembayaran Tunjangan Komunikasi Intensif, Tunjangan Reses, dan
Dana Operasional Pimpinan dan Anggota DPRK Sebesar
Rp447.678.000,00 Tidak Sesuai Ketentuan ................................................... 2
3. Kekurangan Penerimaan Pendapatan Bunga Deposito dari Pemotongan
Pajak Penghasilan atas Bunga Deposito pada BNI Cabang Tapaktuan
sebesar Rp66.321.919,00 ............................................................................... 7
4. Kekurangan Volume pada Pembangunan Gedung Pengujian Kendaraan
Bermotor pada Dinas Perhubungan Sebesar Rp18.067.592,51 ..................... 10
5. Terdapat Denda Keterlambatan Penyelesaian pada 16 Paket Pekerjaan
Sebesar Rp1.084.094.453,16 dan Terdapat Satu Pekerjaan yang Belum
Jelas Status Penyelesaiannya ....................................................................... 11
LAMPIRAN
Zayat Ramdiansyah, CA
Register Negara Akuntan No.2797
Jumlah 18.067.592,51
Rincian Kelebihan Pembayaran Gaji Pokok PNSD Kabupaten Aceh Selatan TA 2017
G
Pengembalian Ke
No UNIT KERJA NAMA TMT KETERANGAN Kelebihan Pembayaran (Rp) A Sisa (Rp) Tanggal Pengembalian
Kas Daerah (Rp)
J
1 SMPN 2 BAKONGAN MDS 01/09/2017 PENSIUN 2.034.400,00 Lebih bayar 1 bulan 2.034.400,00 - 20 Feb 2018
2 SEKDAKAB MRA 01/08/2017 PENSIUN 5.200.600,00 Lebih bayar 2 bulan 5.200.600,00 - 3 Okt 2017
3 DISDIKBUD MA 01/08/2017 PENSIUN 5.167.100,00 Lebih bayar 1 bulan 5.167.100,00 - 2 Agus 2017
4 PUEKESMAS BLANG KEJEREN F 01/01/2017 PENSIUN 4.674.500,00 Lebih bayar 1 bulan 4.674.500,00 - 17 Jan 2017
5 DINAS SOSIAL J 01/12/2017 MUTASI KELUAR 5.700.400,00 Lebih bayar 1 bulan 5.700.400,00 - 11 Des 2017
6 BLUD RSUD ESR 01/10/2017 MUTASI KELUAR 8.347.200,00 Lebih bayar 3 bulan 8.347.200,00 - 19 Des 2017
7 DP3AKB YA 01/10/2017 MUTASI KELUAR 2.457.900,00 Lebih bayar 1 bulan 2.457.900,00 - 6 Okt 2017
8 DINAS SOSIAL MS 01/09/2017 MUTASI KELUAR 5.969.200,00 Lebih bayar 2 bulan 5.969.200,00 - 26 Sep 2017
9 DINAS PERTAMBANGAN ES 01/09/2017 MUTASI KELUAR 8.682.000,00 Lebih bayar 3 bulan 8.682.000,00 - 27 Okt 2017; 2 Nov 2017
10 UPTD PUSKESMAS BLANG KEUJEREN DR 01/07/2017 MUTASI KELUAR 3.229.500,00 Lebih bayar 1 bulan 3.229.500,00 - 10 Juli 2017
11 RSUD FS 01/07/2017 MUTASI KELUAR 4.263.700,00 Lebih bayar 1 bulan 4.263.700,00 - 5 Juli 2017
12 SMPN 1 BAKONGAN M 01/07/2017 MUTASI KELUAR 4.277.000,00 Lebih bayar 1 bulan 4.277.000,00 - 20 Juli 2017
13 SMPN 1 BAKONGAN MSL 01/07/2017 MUTASI KELUAR 4.767.600,00 Lebih bayar 1 bulan 4.767.600,00 - 20 Juli 2017
Lebih bayar 1 bulan, Gaji 13
14 DINKES IF 01/06/2017 MUTASI KELUAR 10.476.100,00 10.476.100,00 - 6 dan 7 Juni 2017
dan Gaji 14
15 DINAS PERTANIAN RH 01/03/2017 MUTASI KELUAR 3.020.000,00 Lebih bayar 1 bulan 3.020.000,00 - 1 Mar 2017
16 UPTD PUSKESMAS BUKIT GADENG IWW 01/03/2017 MUTASI KELUAR 2.303.400,00 Lebih bayar 1 bulan 2.303.400,00 - 28 Mar 2017
17 BLUD RSUD AM 01/02/2017 MUTASI KELUAR 2.782.400,00 Lebih bayar 1 bulan 2.782.400,00 - 2 Feb 2017
18 UPTD PUSKESMAS BLANG KEUJEREN CMI 01/02/2017 MUTASI KELUAR 3.110.000,00 Lebih bayar 1 bulan 3.110.000,00 - 14 Feb 2017
19 DINAS KESEHATAN MH 01/01/2017 MUTASI KELUAR 9.396.000,00 Lebih bayar 2 bulan 9.396.000,00 - 10 Feb 2017
20 DINAS PENDIDIKAN S 01/12/2016 MUTASI KELUAR 3.139.400,00 Lebih bayar 1 bulan 3.139.400,00 - 5 Jan 2017
21 DISHUB SYD 01/10/2016 MUTASI KELUAR 6.993.000,00 Lebih bayar 2 bulan 6.993.000,00 - 17 Feb 2017
22 DPMPT BMS 01/10/2016 MUTASI KELUAR 8.141.300,00 Lebih bayar 2 bulan 8.141.300,00 - 16 Feb 2017
Lebih bayar 2 bulan dan
23 DISDIKBUD N 23/01/2017 MENINGGAL DUNIA 16.012.900,00 4.695.297,00 11.317.603,00 20 Feb 2018
Gaji 13
TOTAL 130.145.600,00 118.827.997,00 11.317.603,00
Lampiran 2
RINCIAN KELEBIHAN PEMBAYARAN TUNJANGAN KOMUNIKASI INTENSIF PADA PIMPINAN DAN ANGGOTA DPRK ACEH SELATAN TAHUN 2017
RINCIAN KELEBIHAN PEMBAYARAN DANA OPERASIONAL PIMPINAN DPRK ACEH SELATAN TAHUN 2017
Rincian Pengembalian atas Kelebihan Pembayaran Tunjangan Komunikasi Intensif, Tunjangan Reses dan Dana Operasional
Pimpinan dan Anggota DPRK Aceh Selatan TA 2017
Rincian Denda Keterlambatan Paket Pekerjaan Tahun 2017 di Kabupaten Aceh Selatan
Jml hari Realisasi
Tanggal JML Hari Sisa Pekerjaan pada
Nama Penyedia Sumber Tanggal Nilai Kontrak Tanpa (masa Keuangan Fisik (%) Tanggal BAST Denda Keterlambatan
NO Nama Pekerjaan SKPK Nomor Kontrak Nilai Kontrak (Rp) Berakhir keterlambata saat berakhir
Jasa Dana Kontrak PPN (Rp) pelaksan Akhir PHO (Rp)
Kontrak/Add % Keu (Rp) n Kontrak
aan) Kontrak
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 = 9 x (100% - 14) 18 = 1/1000 x 16 x 17
Pekerjaan Pembangunan Jembatan Penghubung
203/KONTRAK/PUPR-
1 Krueng Sarullah II (Reklamasi) Kec. Tapaktuan PUPR PT. PIM Otsus 02/08/2017 12.554.260.000,00 11.412.963.636,36 29/12/2017 150 75,00% 8.944.910.250,00 75,00% 29/03/2018 90 2.853.240.909,09 256.791.681,82
BM/OTSUS/2017
(OTSUS)
Rincian Pengembalian atas Denda Keterlambatan Pekerjaan Tahun 2017 di Kabupaten Aceh Selatan
No Nama Paket Pekerjaan Pelaksana Nilai Temuan Denda Sudah Disetor Ke Tanggal Setor
Sisa (Rp)
Keterlambatan (Rp) Kas Daerah (Rp)
1 2 3 4 5 6=4-5 7
A Dinas Pekerjaan Umum
Pekerjaan Pembangunan Jembatan Penghubung Krueng Sarullah
1 PT. PIM 256.791.681,82 256.791.681,82 0,00 25 April 2018
II (Reklamasi) Kec. Tapaktuan
Pekerjaan Rehabilitasi Jembatan Suak Bakong - Barat Daya Kec.
2 CV. PI 8.591.186,18 8.591.186,18 0,00 19 Maret 2018
Kluet Selatan
3 Pembangunan Jalan Kp. Hulu - Mata Ie Kec. Tapaktuan CV. DAM 3.512.429,71 3.512.429,71 0,00 13 April 2018
Pekerjaan Pembangunan Jembatan Alur Rumbia-Panton Luas
4 CV. JT 8.843.218,36 8.843.218,36 0,00 14 Maret 2018
Kec. Samadua
Pekerjaan Pengamanan Tebing Sungai Krueng Ladang Teungoh
5 CV. SJ 800.545,45 800.545,45 0,00 13 Maret 2018
Kec. Pasie Raja
Pekerjaan Pengaman Krueng Seuneubok Keranji Kec. Kota
6 CV. MP 746.489,02 746.489,02 0,00 07 Maret 2018
Bahagia
Pengaman Tebing Kreung Bakongan Desa Kampung Teungoh Kec
7 CV. MP 962.039,27 962.039,27 0,00 07 Maret 2018
Kota Bahagia
8 Pengeringan Rawa Desa Titi Poben Kec. Trumon Timur CV. PU 1.649.750,11 1.649.750,11 0,00 02 Maret 2018
B Dinas Perumahan dan Kawasan Permikiman
Pembangunan Monumen Pahlawan Kabupaten Aceh Selatan
9 PT. BJA 248.382.065,09 248.382.065,09 0,00 03 Mei 2018
Tahun 2017
C RSUD Dr. Yuliddin Away
10 Pembangunan RS Rujukan Regional PT. AMM 308.865.532,36 308.865.532,36 0,00 17 April 2018
D Dinas Pariwisata
11 Pembangunan Water Park Panjupian TA. 2017 PT. IMJ 51.473.987,96 51.473.987,96 0,00 27 April 2018
E Dinas Pertanian
12 Pembangunan Dam Parit Gampong pulo Ie Kecamatan Kluet Utara CV. SK 8.135.389,53 8.135.389,53 0,00 04 April 2018