INTERNAL AUDIT OF

ISO/IEC 17025:2017
BASED ON ISO 19011:2018

Contoh risiko dalam audit internal

Applicable at all level course

P: 0857-7117-6355 | (+6221) 837-19023 | E: service@certyst.id

1R0 FB: Certyst | LinkedIn: Certyst certyst.id
 MODULE IDENTIFICATION

Course Title :
INTERNAL AUDIT OF ISO/IEC 17025:2017 BASED ON ISO 19011:2018
Contoh risiko dalam audit internal

Course Level : Applicable at All Level

Issue Number : 1R0
Author : SV Tokan (Email: svtokan@certyst.id)
Scan for My Profile:

PT Certyst Integra Solusi

Jl. Banjaran Pucung No. 198
Cilangkap, Tapos, Jawa Barat – Indonesia
Telepon: 0857-7117-6355 | Email: service@certyst.id | Website: certyst.id

Materi Presentasi ini adalah produk dari PT Certyst Integra Solusi (Certyst) yang dibangun dengan memanfaatkan beberapa materi
eksternal. Daftar materi eksternal (dan pustaka lain) yang digunakan dalam penyusunan produk ini dicantumkan pada halaman di
bagian akhir. Certyst mengucapkan terima kasih kepada semua pihak pemilik hak cipta dari materi yang digunakan dalam produk
ini. Produk ini tidak dibagikan ke publik, hanya diberikan kepada klien atau pihak lain yang ditentukan oleh Certyst. Penerima
distribusi diperbolehkan menggunakan produk ini dengan wajib memberikan atribusi, tidak boleh menurunkan, dan tidak boleh
membagikan ke pihak lain. Penerima distribusi harus memahami bahwa dalam produk ini mungkin saja terdapat hak cipta yang
bukan milik Certyst.

Slide 2 Internal Audit of ISO/IEC 17025 Based on ISO 19011 All Level
 CONTOH RISIKO DALAM AUDIT INTERNAL

Aspects Event Consequences Action

Auditor Kompetensi yang belum
memadai
Berhalangan saat
pelaksanaan audit
Hadirnya calon auditor
Temuan audit tidak optimal 1. Penetapan kriteria kualifikasi
auditor
2. Seleksi auditor berdasarkan
kriteria kualifikasi
3. Pelaksanaan pemeliharaan
dan peningkatan kompetensi
auditor
Audit terancam batal atau 1. Memastikan jadwal audit
diundur sesuai dengan kegiatan
auditor
2. Menyiapkan auditor cadangan
Memerlukan sumber daya 1. Pelaksanaan program training
untuk memastikan untuk calon auditor
kompetensi calon auditor 2. Penyediaan alokasi dana
sesuai harapan, dimana untuk program training
penyediaan sumber daya 3. Mengikutsertakan calon
ini dapat berpengaruh auditor dalam audit sebagai
pada pelaksanaan program observer dalam pengawasan
audit Lead Auditor

Slide 3 Internal Audit of ISO/IEC 17025 Based on ISO 19011 All Level
 CONTOH RISIKO DALAM AUDIT INTERNAL

Aspects Event Consequences Action

Metode audit Jadwal top manajemen
selalu tidak sesuai dengan
rencana audit
Pertanyaan diajukan
mengikuti urutan klausul
standar
Daftar periksa berupa isi
klausul standar
Audit atas manajemen dan 1. Pembuatan jadwal audit selalu
perencanaan strategis dikonfirmasi sebelumnya kepada
tidak terlaksana top manajemen.
2. Menerapkan metode audit
remote pada waktu yang sesuai
dengan jadwal kegiatan top
manajemen
Pengumpulan bukti audit 1. Penerapan prinsip audit
tidak optimal dan tidak berdasarkan proses dan risiko
dapat melihat keterkaitan sehingga dapat melihat interaksi
antar proses antar proses dan efektivitas
proses
2. Peningkatan kompetensi auditor
untuk mengaudit berbasis proses
dan risiko
Auditor hanya bertanya 1. Penyesuaian daftar periksa
sesuai daftar periksa dan mengikuti prinsip audit berbasis
tidak mengembangkan proses
pertanyaan untuk 2. Pemberian pemahaman pada
investigasi manajemen auditor bahwa daftar periksa
risiko hanya salah satu alat bantu
dalam audit

Slide 4 Internal Audit of ISO/IEC 17025 Based on ISO 19011 All Level
 CONTOH RISIKO DALAM AUDIT INTERNAL

Aspects Event Consequences Action

Peralatan Formulir dalam audit yang saling Menghabiskan banyak 1. Penyesuaian dan
kerja tumpang tindih waktu untuk mengisi sinkronisasi untuk
formulir semua formulir yang
tumpang tindih
Formulir habis atau rusak saat akan Pelaksanaan audit tidak 1. Menggunakan
dipakai dalam audit optimal formulir elektronik
sehingga selalu siap
tersedia di laptop
auditor
Penggunaan laptop pribadi milik Keamanan data dan hasil 1. Menggunakan
auditor audit milik perusahaan laptop inventaris
terancam dari kantor yang
dilengkapi fitur
pengamanan sistem
manajemen
informasi

Slide 5 Internal Audit of ISO/IEC 17025 Based on ISO 19011 All Level
 CONTOH RISIKO DALAM AUDIT INTERNAL

Aspects Event Consequences Action

Pelaksanaan Keterlambatan pelaksanaan Program audit tidak selesai
tindak lanjut tindak lanjut tepat waktu sehingga
atas hasil dapat menghambat
audit pelaksanaan program lain
misalnya kaji ulang
manajemen
Tindak lanjut yang tidak Ketidaksesuaian atau
efektif potensi ketidaksesuaian
belum teratasi dan dapat
terulang kembali
1. Memastikan penetapan
batas waktu pelaksanaan
tindak lanjut sudah
disepakati oleh auditi dan
mempertimbangkan
signifikansi masalah
2. Memastikan auditor
memberikan usulan
tindak lanjut yang sesuai
dan mendampingi auditi
untuk pelaksanaan tindak
lanjut
1. Memastikan auditor
memberikan usulan
tindak lanjut yang sesuai
2. Memastikan auditor
kompeten
3. Memastikan auditi
melaksanakan tindak
lanjut sesuai
arahan/usulan auditor

Slide 6 Internal Audit of ISO/IEC 17025 Based on ISO 19011 All Level
 PENGGUNAAN MATERI EKSTERNAL

No Materi Sumber Jenis Lisensi

1 All photos Unplash.com, Pexels.com dan Pixabay.com CC0

2 All icon Iconfinder.com CC0

Slide 7 Internal Audit of ISO/IEC 17025 Based on ISO 19011 All Level
Thank You … Kecak Dance, Bali, Indonesia

0857-7117-6355 | (+6221) 837-19023 service@certyst.id certyst.id CERTYST Consultancy

Untuk diskusi dan pertanyaan:

SV Tokan | 0812-9347-7378 | svtokan@certyst.id | svtokan.certyst@gmail.com