CHECKLIST PEMERIKSAAN INTERNAL AUDIT

Internal Audit Dept. Dept. yang Diaudit : PKS PT.

Persyaratan Standar :
Tanggal Audit :
No. URAIAN PEMERIKSAAN KESESUAIAN
I OPERASIONAL PABRIK KELAPA SAWIT Sesuai T.Sesuai Keterangan
Sounding/Stock Opname CPO, Kernel dan Cangkang
- Personil pelaksana sounding sesuai dengan SOP (MM, KTU, Asst. Lab, Analis/Kr Produksi)
- Pengukuran : Level CPO, Level Kernel, Suhu CPO sesuai dengan SOP
1 - Penghitungan Restan TBS dan TBS Olah, Pengisian buku Sounding/Ullage, Kebenaran penghitungan stock produksi (Rumus & Konstanta)
- Kebenaran pembuatan laporan harian PKS (TBS; Sortasi; Produksi; Despatch; Persediaan; Losses; Kapasitas; Pemakaian Solar;
Pemakaian Bahan Kimia & Bagian Keterangan

2 Pengendalian Dokumen dan Rekaman

- Kelengkapan SOP dan IK untuk semua operasional PKS
- Filling Sistem semua Rekaman yang ada pada operasional PKS

3 Monitoring Penerimaan TBS / 2 Jam

4 Analisa /Kalibrasi Oil Empty Bunch Press
5 Kebersihan Pabrik
II LABORATORIUM
Administrasi
1 - Buku Data-data Analisa Laboratorium
2 Analisa Laboratorium, Pengecekan sampling, Data Analisa, Spot Cek Sample pertinggal dan Kelengkapan sampel pertinggal proses)
Pemantauan & Pengecekan MUTU / KUALITAS
- Mutu Stock Storage & KSB
3 - Mutu Produksi CPO & Kernel
- Mutu Despacth CPO & Kernel
- Analisa Raw Water & Boiler Control

Tujuan, sasaran & program PKS (Terkait ISPO)

- Perencanaan realisasi produk
- Pengendalian sarana pemantauan dan pengukuran
- Pengendalian produk yang tidak sesuai
4 - Analisa data proses pengolahan
- Tindakan korektif dan pencegahan
- Persyaratan peraturan perundang-undangan & lainnya serta progresnya
- Kesiapsiagaan & tanggap darurat

Pemantauan dan Pengukuran Lingkungan (Terkait ISPO)

- Analisa kualitas limbah cair (1x dalam bulan)
- Analisa kualitas sumur pantau (1x dalam 6 bulan)
- Analisa air permukaan (1x dalam 6 bulan)
5
- Analisa udara ambient (1x dalam 6 bulan)
- Analisa tanah (1x dalam 6 bulan)
- Pemantauan Limbah B3

6 Operasional Instalasi Pengolahan Air Limbah (IPAL)

III PROSES PRODUKSI
Administrasi
1 - Buku Mandor, Lembur dan Cuti
- Pengendalian Administrasi Log Shett Operasional Proses
Penimbangan
2 - Prosedur Penimbangan TBS, CPO, Kernel, dll
- Kondisi Timbangan, Masa Kalibrasi
Sortasi TBS
3 - Pelaksanaan Grading TBS
- Pengendalian Produk Yang Tidak Sesuai & Analisa TBS per jam
Stasiun - stasiun PKS (St. Boiler, Engine, Loading ramp, Sterilizer, Tippler, Tresher, Press, Klarifikasi, Kernel)
- Pelaksanaan SOP
4 - Pemantauan, Pengukuran Proses, Pemakaian Bahan Kimia : Calsium,Solar dll
- Pemakaian BBM Solar

IV Maintenance
Administrasi
1 - Form-form Kerja, Buku Mandor, Lembur dan Cuti
Progres Maintenance
- Analisa Penggunaan dan Penggantian Suku Cadang, Oil, Pelumas dll
2 - Analisa Down time Pabrik
- HM Loader & Running Account Kendaraan

3 Jadwal Perbaikan/Realisasi Preventive Harian, Mingguan & Bulanan

V GUDANG PKS
1 Stock Opname Barang Gudang
2 Evaluasi Penerimaan Barang Gudang
3 Slow Moving dan Dead Stock barang Gudang
4 Kalibrasi Flow Meter Solar
5 Permintaan Barang yang belum Terealisasi
VI LAPORAN MANAJEMEN (LM)
1 Analisa produksi dan penggunaan biaya s/d bulan pemeriksaan
2 Kesesuaian antara Laporan Manajemen dengan Jurnal/Buku Besar
3 Kebenaran penjurnalan sesuai dengan rekening yang telah disediakan

Dilaksanakan,

Spv. Internal Audit

 CHECKLIST PEMERIKSAAN INTERNAL AUDIT
Internal Audit Dept. Dept. yang Diaudit : PKS PT.
Persyaratan Standar :
Tanggal Audit :
No Uraian Pemeriksaan Kesesuaian
I Laboratorium Sesuai T.Sesuai Keterangan
1 Ruangan Laboratorium Dingin
2 Kebersihan Laboratorium
3 Administrasi Laboratorium
4 Kerapihan Sampel Pertinggal Basah & Kering
5 Berat Sampel Yang di Analisa
6 Alat dan Bahan Analisa Air
7 Peralatan K3 Laboratorium
8 Hasil Cross Cek Sampel Pertinggal
II Stock Opname CPO & Kernel
1 Personil Pelaksana Sounding Sesuai Dengan SOP (MM, KTU,
Asst.Lab, Analis, K. Prod)
2 Sounding CPO & Kernel
III Analisa Losis CPO & Kernel
1 Losis CPO & Kernel Terhadap Sampel
2 Losis CPO & Kernel Terhadap TBS
IV Mutu CPO & Kernel
1 Mutu Stock Storage & KSB
2 Mutu Produksi CPO & Kernel
3 Mutu Despacth CPO & Kernel
V Analisa Kualitas Air
1 Analisa Raw Water
2 Analisa Water Softener Tank
3 Analisa Water Feed Tank
4 Analisa Boiler Water

Dilaksanakan,

_______________
Spv. Internal Audit
 CHECKLIST PEMERIKSAAN INTERNAL AUDIT
Internal Audit Dept. Dept. yang Diaudit : Kas, Gudang & LM
Persyaratan Standar :
Tanggal Audit :
No Uraian Pemeriksaan Kesesuaian
I Kas Sesuai T.Sesuai Keterangan
1 Ketepatan Penggunaan Kas
2 Ketepatan Waktu Pencatatan Kas
3 Keabsahan Bukti Penerimaan & Pengeluaran Kas
4 Otoritas Buku Kas
5 Cash Opname
6 Fungsi dan Keamanan Brankas
II Gudang PKS
1 Pemeriksaan Bon Permintaan & Pengeluaran Barang
2 Pemeriksaan Kartu Gudang, Kartu Bin
3 Pemeriksaan Order dan Penerimaan Barang
4 Pemeriksaan Kondisi & Kapasitas Gudang
5 Pmeriksaan Penyusunan & Pengeluaran Barang Gudang
6 Stock Opname Barang Gudang
7 Investasi Barang Gudang Dead Stock dan Barang Bekas
8 Evaluasi Barang untuk Inventory Turn Over
9 First In First Out (FIFO)
III Laporan Manajemen
1 Ketepatan Pencatatan Setiap Transaksi Biaya
2 Ketepatan Waktu Penyelesaian Laporan
3 Evaluasi Biaya Produksi
4 Evaluasi Biaya Pemeliharaan
5 Evaluasi Biaya Umum
6 Evaluasi Kinerja

Dilaksanakan,

Spv. Internal Audit

 CHECKLIST PEMERIKSAAN INTERNAL AUDIT
Internal Audit Dept. Dept. yang Diaudit :
Persyaratan Standar :
Tanggal Audit :
No Uraian Pemeriksaan Kesesuaian
I Teknik Otomotif Sesuai T.Sesuai Keterangan
1 Buku Mandor
2 Buku Asisten
3 KLKH
4 Dokumen Laporan Kerja Mekanik
5 Dokumen Surat Perintah Kerja Lembur
6 Dokumen Monitoring Pemakaian Spare Part
7 Dokumen Monitoring Service
8 Dokumen Time Sheet Kendaraan, Alat Berat & Genset
9 Dokumen Permintaan Reparasi
10 Dokumen Pengupahan
11 Dokumen EAP
12 Dokumen Karyawan (sakit, cuti dll).
13 Evaluasi Kendaraan/Alat Berat Usulan Lelang
14 Pemeriksaan Kendaraan/Alat Berat Breakdown
15 Pemeriksaan Surat/Dokumen Kendaraan
16 Pemeriksaan Inventaris Teknik
17 Evaluasi Pengangkutan TBS
18 Evaluasi Effisiensi Penggunaan Alat Berat
19 Analisa Laporan Vehicle Running Account
20 Analisa LM Netral
21 Analisa Biaya Workshop/Bengkel
22 Pemeriksaan Kondisi Dump Truck
23 Pemeriksaan Kondisi Lingkungan Workshop/Bengkel
24 Pemeriksaan Pengelolaan Peralatan Workshop/Bengkel
II Teknik Sipil
1 Buku Mandor
2 Buku Asisten
3 KLKH
4 Dokumen Surat Perintah Kerja Lembur
5 Dokumen Inventaris Teknik Sipil
6 Evaluasi Data Progress Kerja Teknik Sipil
7 Pemeriksaan Pekerjaan SPK-I/L Terhadap Kualitas & Kuantitas
8 Pemeriksaan Peralatan Kerja Teknik Sipil
9 Pemeriksaan Kondisi & Evaluasi Data Jalan
10 Pemeriksaan Bangunan Perusahaan
11 Pemeriksaan Penggunaan MCB
12 Pemeriksaan/Kalibrasi Kualitas Sirtu

Dilaksanakan,

__________________
Spv. Internal Audit
 CHECKLIST PEMERIKSAAN INTERNAL AUDIT
Internal Audit Dept. Dept. yang Diaudit : Personalia & Keamanan
Persyaratan Standar :
Tanggal Audit :
No Uraian Pemeriksaan Kesesuaian
I Personalia Sesuai T.Sesuai Keterangan
1 Posisi Tenaga Kerja
2 HK Efektif
3 Karyawan Tidak Produktif
4 Turn over panen & Pemuat
5 Angka Kecelakaan Kerja
6 Pelayanan Kesehatan
7 Fasilitas Pendidikan
8 Fasilitas Perumahan
9 Daftar Inventaris
10 Kelengkapan dokumen & Administrasi Karyawan
11 Daftar hadir atau Absen Karyawan
12 Pemberian Catu Beras
13 Pemberian Izin Cuti
II Keamanan
1 Posisi Satpam
2 Realisasi Jam Lembur
3 Kondisi Keamanan
4 Kondisi Pos Satpam & Peralatan

Dilaksanakan,

__________________
Spv. Internal Audit
 CHECKLIST PEMERIKSAAN INTERNAL AUDIT
Internal Audit Dept Dept. yang Diaudit :
Persyaratan Standar :
. Tanggal Audit :
No Uraian Pemeriksaan Kesesuaian
I. Ganti Rugi Sesuai T. Sesuai
1 Areal Statement
2 Areal sudah diganti rugi (Peta)
3 Areal sudah selesai di LC (Peta)
4 Areal sudah tanam kelapa sawit (Peta)
5 Areal sudah diganti rugi diklaim masyarakat (Peta)

Diperiksa,

_______________________
T.Sesuai = Tidak Sesuai Spv. Internal Audit