PELAN TAKTIKAL & PELAN OPERASI

KEWANGAN SEKOLAH
SM ST. MICHAEL, PENAMPANG
TAHUN 2021
MATLAMAT, OBJEKTIF, KPI, SASARAN, STRATEGI/INISIATIF
Aspirasi Sistem Kualiti
Aspirasi Pentadbiran Integriti
Bidang Pengurusan Kecemerlangan Pengurusan Kewangan S.M St. Michael
Isu Strategik Sekolah belum mencapai tahap cemerlang yang konsisten setiap tahun.

MATLAMAT, OBJEKTIF, KPI, SASARAN, STRATEGI/INISIATIF

Sasaran Strategi / Inisiatif

Petunjuk Prestasi Utama
Matlamat Strategik OBJEKTIF TOV 2021
(KPI)
[AR] [AR] [AR]
Melahirkan dan memupuk Meningkatkan nilai integritiSekurang-kurangnya: 0 5 7 10 S2: Budaya kerja yang berintegriti.
budaya kerja yang berintegriti dalam budaya kerja setiap1 PK,
dalam kalangan pegawai yang pegawai khususnya apabila1 KB, Program Integriti
terlibat dengan pengurusan melibatkan urusan kewangan. 2 KP
kewangan di semua peringkat. 1 AKP
menghadiri 1 kursus kewangan
dalam 1 tahun.
Melahirkan pegawai yang Memastikan semua pegawaiSekurang-kurangnya: 0 5 7 10 S7: Menghadiri/menyertai bengkel/ kursus yang
terlibat dalam pengurusan mempunyai kefahaaman1 PK, ditawarkan
kewangan mempunyai tentang pengurusan1 KB,
kefahaman dan mampu kewangan yang sentiasa2 KP Literasi Kewangan Sekolah
mengaplikasikan semua berkembang dari masa ke1 AKP
tatacara kewangan dalam semasa. menghadiri 1 kursus kewangan
urusan seharian. dalam 1 tahun.

Mengekalkan prestasi Memastikan urusan danJumlah baucer/dokumen 95% ke atas 95% ke atas 95% ke 95% ke S1: Prestasi kewangan cemerlang dikekalkan
kewangan sekolah pada tahap proses kewangan dipatuhikewangan yang tidak lengkap (Cemerlang) (Cemerlang) atas atas
cemerlang. berasaskan tatacaraatau tidak tepat berada pada Excellence Accounting
pengurusan kewangan yangtahap paling minimum.
telah ditetapkan dalam
pekeliling.
Memastikan dokumen Memastikan akaun KWK &Jumlah baucer/dokumen 65% 75% 85% 95% S3: Semakan akaun secara bersilang peringkat PPD
kewangan disemak agar KWS sekolah disemak oleh kewangan yang tidak lengkap
kesilapan dan ketidakpatuhan pihak berkecuali. atau tidak tepat berada pada RAKAN AKAUN
dalam pengurusan kewangan tahap paling minimum.
dapat ditangani di peringkat
awal.
PELAN TAKTIKAL KEWANGAN SEKOLAH 2021 - PROGRAM INTEGRITI

ISU STRATEGI Pegawai berisiko terdedah kepada isu Integriti dalam pengurusan kewangan
MATLAMAT Melahirkan dan memupuk budaya kerja yang berintegriti dalam kalangan pegawai yang terlibat dengan pengurusan
kewangan sama ada peringkat pengurusan,guru dan AKP.
OBJEKTIF Meningkatkan nilai integriti dalam budaya kerja setiap kakitangan khususnya apabila melibatkan integriti dan ketelusan
pengurusan kewangan.

PELAN TAKTIKAL 1 PELAN

BIL Program Integriti T/JAWAB TEMPOH KOS/ SUMBER OUTPUT/HASIL KPI
KONTIGENSI
1 Kursus Pengetua, Januari RM50 / 1. Mengukuhkan penghayatan sebagai Sekurang-kurangnya: -
penghayatan semua PK, hingga SEORANG pengurus sumber manusia berkaitan 1 PK,
peraturan KB, KP, PT Disember pengurusan tatatertib perkhidmatan awam 1 KB,
penjawat awam Kewangan 2. Menghayati dasar dan prosedur pengurusan 2 KP
tatatertib perkhidmatan awam berdasarkan 1 AKP
Peraturan-Peraturan Lembaga Tatatertib menghadiri 1 kursus
Perkhidmatan Awam 1993 kewangan dalam 1
3. Memahami konsep dan pelaksanaan dasar tahun.
pemisah dalam perkhidmatan awam
2 Kursus Pengetua, Januari RM50 / 1. Mengubah tingkah laku negatif kepada yang Sekurang-kurangnya: -
profesionalisme semua PK, hingga SEORANG lebih baik untuk meningkatkan prestasi 1 PK,
diri unggul  KB, KP, PT Disember hasil kerja berkualiti 1 KB,
Kewangan 2. Bekerja secara profesional, beretika dan 2 KP
berintegriti dalam satu pasukan 1 AKP
berlandaskan nilai-nilai murni yang tinggi menghadiri 1 kursus
3. Mengurus emosi dan meningkatkan tahap kewangan dalam 1
profesionalisme diri yang unggul tahun.
3 Kursus Pengetua, Januari RM50 / 1. Memahami dan dapat mengaplikasi teknik Sekurang-kurangnya: -
perakaunan semua PK, hingga SEORANG pengurusan kewangan berdasarkan 1 PK,
akruan ke arah KB, KP, PT Disember piawaian amalan terbaik kerajaan 1 KB,
penyata Kewangan 2. Meningkatkan akauntabiliti dan kesedaran 2 KP
kewangan yang tentang pentingnya peraturan kewangan 1 AKP
berintegriti dipatuhi dalam melaksanakan pengurusan menghadiri 1 kursus
kewangan dan akaun jabatan; kewangan dalam 1
3. Meningkatkan kemahiran peserta dalam tahun.
melaksanakan tugas-tugas kewangan dan
perakaunan mengikut prosedur yang betul
selaras dengan peraturan-peraturan
kewangan semasa.
PELAN OPERASI KEWANGAN SEKOLAH

Nama Projek 1 KURSUS PENGHAYATAN PERATURAN PENJAWAT AWAM

Meningkatkan nilai integriti dalam budaya kerja setiap kakitangan khususnya apabila melibatkan integriti dan ketelusan pengurusan
Objektif
kewangan.
Sepanjang tahun (bergantung jadual kursus yang dikeluarkan oleh INTAN Sabah) atau mengikut masa dan kelapangan semua pegawai.
Tempoh
(cuti sekolah)
Kumpulan Sasaran Pengetua, Penolong Kanan, Ketua Bidang, Ketua Panitia, AKP
Sumber /Kos Kemudahan tuntutan perjalanan dan menghadiri Kursus /RM500
1. Mengenal pasti bila sama ada kursus ini ada ditawarkan oleh pihak INTAN atau tidak.
2. Pentadbir menentukan pegawai yang sesuai memohon.
3. Membuat permohonan melalui portal INTAN.
Proses Kerja 4. Semak status permohonan.
5. Jika berjaya, cetak surat tawaran kursus.
6. Hantar pengesahan kehadiran.
7. Lapor diri
Kekangan Tawaran kursus yang terhad dan yang terpilih sahaja.
Pemantauan Laporan Eksekutif
Penilaian Bilangan Pegawai yang berjaya menghadiri kursus

Nama Projek 2 KURSUS PROFESIONALISME DIRI UNGGUL

Meningkatkan nilai integriti dalam budaya kerja setiap kakitangan khususnya apabila melibatkan integriti dan ketelusan pengurusan
Objektif
kewangan.
Sepanjang tahun (bergantung jadual kursus yang dikeluarkan INTAN Sabah) atau mengikut masa dan kelapangan semua pegawai (cuti
Tempoh
sekolah)
Kumpulan Sasaran Pengetua, Penolong Kanan, Ketua Bidang, Ketua Panitia, AKP
Sumber /Kos Kemudahan tuntutan perjalanan dan menghadiri Kursus /RM500
1. Mengenal pasti bila sama ada kursus ini ada ditawarkan oleh pihak intan atau tidak.
2. Pentadbir menentukan pegawai yang sesuai memohon.
3. Membuat permohonan melalui protal INTAN.
Proses Kerja 4. Semak status permohonan.
5. Jika berjaya, cetak surat tawaran kursus.
6. Hantar pengesahan kehadiran.
7. Lapor diri
Kekangan Tawaran kursus yang terhad dan yang terpilih sahaja.
Pemantauan Laporan Eksekutif
Penilaian Bilangan Pegawai yang berjaya menghadiri kursus

Nama Projek 3 KURSUS PERAKAUNAN AKRUAN KE ARAH PENYATA KEWANGAN YANG BERINTEGRITI
Meningkatkan nilai integriti dalam budaya kerja setiap kakitangan khususnya apabila melibatkan integriti dan ketelusan pengurusan
Objektif
kewangan.
Sepanjang tahun, bergantung jadual daripada Institut Perakaunan Negara dan mengikut masa dan kelepangan semua pegawai. (cuti
Tempoh
sekolah)
Kumpulan Sasaran Pengetua, Penolong Kanan, Ketua Bidang, AKP
Sumber /Kos Kemudahan tuntutan perjalanan dan menghadiri Kursus /RM500
1. Mengenal pasti bila sama ada kursus ini ada ditawarkan oleh pihak IPN,Intan atau tidak.
2. Pentadbir menentukan pegawai yang sesuai memohon.
3. Membuat permohonan melalui protal INTAN dan IPN.
Proses Kerja 4. Semak status permohonan.
5. Jika berjaya, cetak surat tawaran kursus.
6. Hantar pengesahan kehadiran.
7. Lapor diri
Kekangan Tawaran kursus yang terhad dan yang terpilih sahaja.
Pemantauan Laporan Eksekutif
Penilaian Bilangan Pegawai yang berjaya menghadiri kursus
PELAN TAKTIKAL KEWANGAN SEKOLAH 2021 - LITERASI KEWANGAN SEKOLAH
ISU STRATEGI Pengukuhan Kefahaman Pengurusan Kewangan
MATLAMAT Menghadiri/menyertai bengkel atau kursus kewangan yang ditawarkan.
OBJEKTIF Memastikan semua pegawai yang terlibat dengan kewangan mempunyai kefahaaman tentang pengurusan
kewangan yang sentiasa berkembang dari masa ke semasa.

PELAN TAKTIKAL 2 KOS/SUM PELAN

BIL Literasi Kewangan Sekolah T/JAWAB TEMPOH OUTPUT/HASIL KPI KONTIGENSI
BER
1 Pendedahan kepada Pengetua, PT Januari RM90 / Semua pegawai yang terlibat Sekurang-kurang 25% Menyedi
Arahan Perbendaharaan Kewangan hingga Tuntutan sekurang-kurangnya pegawai menghadiri kursus akan
Disember pperjalana mempunyai gambaran tentang ini dalam 1 tahun buku
n dan Arahan Perbendaharaan yang arahan
kursus berkaitan dengan persekitaran perbenda
pengurusan kewangan sekolah. haraan.
2 Sesi Perkongsian Ilmu: Pengetua, PT Januari RM90 / Semua pegawai yang terlibat Sekurang-kurang 25% Menyedi
Tatacara Pengurusan Kewangan hingga Tuntutan dalam proses kewangan pegawai menghadiri kursus akan
Kewangan Sekolah Disember perjalanan peruntukan PCG memahami ini dalam 1 tahun nota dan
dan kursus dan dapat mengaplikasikan bahan
semua tatacara membelanjakan rujukan
kewangan sekolah dengan baik. pengurus
an
kewanga
n
sekolah.
PELAN OPERASI KEWANGAN SEKOLAH – LITERASI KEWANGAN SEKOLAH

Nama Projek 1 PENDEDAHAN KEPADA ARAHAN PERBENDAHARAAN

Memastikan semua pegawai yang terlibat dengan kewangan mempunyai kefahaman tentang pengurusan kewangan yang sentiasa
Objektif
berkembang dari masa ke semasa.
Tempoh Mengikut masa dan kelepangan semua pegawai. (cuti sekolah)
Kumpulan Sasaran Pengetua, Penolong Kanan, Ketua Bidang, AKP
Sumber /Kos Kemudahan tuntutan perjalanan dan menghadiri Kursus /RM500
1. Mengenal pasti bila sama ada kursus ini ada ditawarkan oleh pihak IPN, intan atau tidak.
2. Pentadbir menentukan pegawai yang sesuai memohon.
3. Membuat permohonan melalui portal INTAN/IPN.
Proses Kerja 4. Semak status permohonan.
5. Jika berjaya, cetak surat tawaran kursus.
6. Hantar pengesahan kehadiran.
7. Lapor diri
Kekangan Tawaran kursus terhad dan jadual mungkin tidak bersesuaian dengan kelapangan pegawai .
Pemantauan Laporan Eksekutif
Penilaian Bilangan Pegawai yang berjaya menghadiri kursus

Nama Projek 2 SESI PERKONGSIAN ILMU : TATACARA PENGURUSAN KEWANGAN SEKOLAH

Memastikan semua pegawai yang terlibat dengan kewangan mempunyai kefahaman tentang pengurusan kewangan yang sentiasa
Objektif
berkembang dari masa ke semasa.
Tempoh Mengikut masa dan kelepangan semua pegawai. (cuti sekolah)
Kumpulan Sasaran Pengetua, Penolong Kanan, Ketua Bidang, AKP
Pegawai Terlibat Jawatankuasa Akaun & Kewangan sekolah
Sumber /Kos Kemudahan tuntutan perjalanan dan menghadiri Kursus /RM500
1. Menyediakan kertas kerja dan pengisian yang sesuai.
2. Membuat surat jemputan/pemakluman kepada pegawai yang terlibat.
Proses Kerja 3. Menyediakan bahan / nota rujukan yang bersesuaian.
4. Membuat ujian kuiz sebelum sesi bermuka.
5. Membuat ujian kuiz selepas sesi perkongsian.
1. Kesukaran mendapatkan penceramah yang mahir dan berpengalaman.
Kekangan
2. Sukar mendapatkan masa atau slot yang sesuai untuk setiap peserta yang disasarkan.
Pemantauan Jumlah pegawai yang berjaya hehadiran dalam sesi ini.
Penilaian Skor kuiz sebelum dan selepas sesi.
PELAN TAKTIKAL KEWANGAN SEKOLAH - EXCELLENCE ACCOUNTING
ISU STRATEGI PENGEKALAN STATUS PENGURUSAN KEWANGAN CEMERLANG.
MATLAMAT Mengekalkan prestasi kewangan sekolah pada tahap cemerlang.
OBJEKTIF Memastikan semua urusan dan proses kewangan mematuhi tatacara pengurusan kewangan yang telah ditetapkan
dalam pekeliling.

PELAN TAKTIKAL 3 PELAN

KOS /
BIL Excellence Accounting T/JAWAB TEMPOH OUTPUT/HASIL KPI KONTIGENS
SUMBER
I
1 Program Auditan Dalaman Pengetua, PT, 30 April Kadar jumlah baucar yang tidak Jumlah Meminta
Sekolah Juruaudit dalaman 30 Jun lengkap, tidak cukup dokumen, baucar/dokumen bantuan
sekolah 31 Okt - dokumen tidak ditandatangani kewangan yang rakan AKP
31 Dis dapat dikurangkan. bermasalah tiada. untuk
membuat
Selain itu, maksud belanja dapat semakan.
bagi setiap jenis bantuan dapat
dibelanjakan mengikut Pekeliling,
Panduan kewangan, atau surat
arahan daripada KPM/JPN/PPD
PELAN OPERASI KEWANGAN SEKOLAH – EXCELLENCE ACCOUNTING

Nama Projek 1 PROGRAM AUDITAN DALAMAN SEKOLAH

Objektif Memastikan semua urusan dan proses kewangan mematuhi tatacara pengurusan kewangan yang telah ditetapkan dalam pekeliling.
Tempoh April, Ogos , oktober, Januari
Pegawai Terlibat Pegawai Aset, Pegawai Stor, PK, KB, KP, AKP, Juru Audit Dalaman Sekolah
Sumber /Kos -
1. Juru Audit Dalaman sekolah Menyemak setiap baucar KWK, KWS
2. Melabel bahagian yang mempunyai masalah atau memerlukan tindakan susulan.
Proses Kerja
3. Membuat penambah baikan.
4. Juruaudit menyemak semula bahagian yang telah diambil tindakan
Kekangan Jadual waktu mengajar dan program akademik Juru Audit dalaman yang padat dan mempunyai tugas hakiki yang lain.
Pemantauan Rekod pemantauan dokumen kewangan
Penilaian Laporan Juru Audit Dalaman
PELAN TAKTIKAL KEWANGAN SEKOLAH 2021 - RAKAN AKAUN
ISU STRATEGI Mengurangkan kesilapan dalam penyediaan dokumen dan ketirisan dalam proses kewangan sekolah.
MATLAMAT Memastikan dokumen kewangan disemak agar kesilapan dan ketirisan dalam pengurusan kewangan dapat
tangani diperingkat awal.
OBJEKTIF Memastikan akaun KWK , KWS & PTJ sekolah disemak oleh pihak berkecuali.

PELAN TAKTIKAL 4 KOS/

BIL T/JAWAB TEMPOH OUTPUT/HASIL KPI PELAN KONTIGENSI
RAKAN AKAUN SUMBER
1 Program Semakan PPD, 30 April 2021 - Semua baucar bayaran semasa Mengurangkan jumlah baucar Semakan oleh Ketua
Silang Daerah Pengetua 30 Jun 2021 lengkap dan mematuhi yang tidak lengkap dan tidak Pembantu Tadbir
, PT 31 Okt 2021 tatacara pengurusan kewangan tepat semasa Juru Audit Dalam sekolah
31 Dis 2021 Sekolah membuat semakan
2 Bengkel Penyediaan PPD, 15 Januari - Penyata Kewangan KWK & KWS Laporan Penyata kewangan Semakan oleh Ketua
Pelaporan Penyata Pengetua disediakan tepat dan sahih. bagi tahun berakhir 31 Dis 2021 Pembantu Tadbir
kewangan , PT Selain itu laporan penyata disediakan mengikut format sekolah
31.12.2021 kewangan juga mematuhi yang telah ditetapkan oleh
format dan seimbang. Bahagian Audit Sekolah
3 Pra Audit Daerah PPD, Februari - Semua dokumtasi kewangan Semua dokumen yang Semakan oleh Ketua
Pengetua Mac yang diperlukan lengkap dan diperlukan seperti dalam Pembantu Tadbir
, PT cukup. Dokumen sedia untuk senarai semak yang diberikan sekolah
melalui proses auditan Audit sekolah
sebenar.
PELAN OPERASI KEWANGAN SEKOLAH – RAKAN AKAUN

Nama Projek 1 PROGRAM SEMAKAN SILANG DAERAH

Objektif Memastikan akaun KWK & KWS sekolah disemak oleh pihak berkecuali.
Tempoh April, Ogos , Oktober, Januari
Kumpulan Sasaran Semua sekolah yang mengendalikan kewangan sekolah.
Pegawai Terlibat JU Kewangan Daerah Penampang
1. PPD akan membuat panggilan semakan silang peringkat daerah mengikut jadual dan kekerapan yang telah ditetapkan.
2. PT Kewangan sekolah akan menyediakan dan membawa baucar bagi tempoh bulan yang telah ditetapkan untuk disemak.
3. JU Kewangan Daerah akan membuat semakan dan membuat lebel, catatan bagi mana-mana bahagian yang mempunyai
Proses Kerja masalah.
4. PT Kewangan sekolah perlu membuat pembetulan bagi mana yang berkaitan dan boleh diselesaikan segera.
5. Hasil penemuan JU Kewangan Daerah akan dilaporkan kepada sekolah masing-masing.
6. Pihak PPD akan membuat semakan setiap suku tahunan.
1. Program ini memerlukan Kerjasama peringkat unit kewangan & akaun PPD.
Kekangan 2. Kurang mendapat sambutan /kurang komitmen daripada sekolah lain.
3. Kekangan peruntukan diperingkat PPD.
Pemantauan Surat jemputan dan pengesahan kehadiran
Penilaian Laporan dapatan semakan silang.

Nama Projek 2 BENGKEL PELAPORAN PENYATA KEWANGAN 31.12.2021

Objektif Memastikan akaun KWK & KWS sekolah disemak oleh pihak berkecuali.
Tempoh Setiap bulan januari tahun berikutnya bagi setiap 1 tahun kewangan.
Kumpulan Sasaran Semua sekolah yang mengendalikan kewangan sekolah.
Pegawai Terlibat JU Kewangan Daerah Penampang
1. Buat penutupan semua urusan kewangan 2021 pada 31.12.2021
2. Tunggu penyata bank bulan Disember 2021
Proses Kerja 3. Terima surat panggilan Bengkel Penyediaan Penyata Kewangan Bagi tahun berkahir 31.12.2021 daripada PPD.
4. Proses menjana/menyediakan penyata kewangan 2021.
5. Semakan Silang dari JU Kewangan Daerah.
Kekangan Memerlukan koordinasi di peringkat PPD dan juga kerjasama semua sekolah dalam daerah.
Pemantauan Surat jemputan dan pengesahan kehadiran
Penilaian Laporan penyata kewangan tahunan
 Nama Projek 3 PRA AUDIT DAERAH
Objektif Memastikan akaun KWK & KWS sekolah disemak oleh pihak berkecuali.
Tempoh Tidak lewat hujung bulan Mac tahun berikutnya bagi setiap 1 tahun kewangan.
Kumpulan Sasaran Semua sekolah yang mengendalikan kewangan sekolah.
Pegawai Terlibat JU Kewangan Daerah Penampang
1. Mempersiapkan semua baucar dan dokumen berkaitan & Laporan Penyata Kewangan 2021.
2. Mencetak semua dokumen kewangan seperti buku tunai, buku subsidiari, laporan daftar bill dall bagu tahun 2021.
Proses Kerja 3. Menerima surat panggilan bengkel pra audit daripada PPD.
4. Menghantar dokumen untuk disemak untuk kali terakhir.
5. Membuat rumusan/laporan untuk penemuan buat kali terakhir.
Kekangan Memerlukan koordinasi diperingkat PPD dan juga kerjasama semua sekolah dalam daerah.
Pemantauan Surat jemputan dan pengesahan kehadiran
Penilaian Laporan dapatan semakan pra audit.

Disediakan oleh, Disemak Oleh, Disahkan Oleh

HAROLD MARK BIN GOING TING PICK KIENG JENNIFER ASING

Pembantu Tadbir (P/O) Penolong Kanan Kokurikulum Pengetua Cemerlang
Unit Akaun & Kewangan