Contoh RBA Puskesmas

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015
BLUD Rumah Sakit Khusus Mata
BAB I
PENDAHULUAN
A. Gambaran Umum
1. Status Hukum, Sejarah berdiri dan Perkembangan Rumah

Sakit
Puskesmas......... merupakan Unit Pelaksana Teknis Dinas Kesehatan Provinsi Sumatera
Selatan. Sejarah Puskesmas......... tidak terlepas dari keberadaan Seksi Kesehatan Mata Dinas
Kesehatan Provinsi Sumatera Selatan yang terbentuk tahun 1981. Kemudian pada tahun 1987
berubah nama menjadi Balai Kesehatan Mata (BKMM). Sejalan dengan perkembangannya,
berdasarkan Peraturan Daerah Provinsi Sumatera Selatan Nomor 14 tahun 2001, status BKMM
berubah menjadi Puskesmas......... .
Berdasarkan Surat Keputusan Menteri Kesehatan RI Nomor 371 /MENKES /SK / IV / 2008,
ditetapkan bahwa Puskesmas......... merupakan rumah sakit tipe B.
Semakin meningkatnya jumlah pasien yang berkunjung ke Puskesmas......... menunjukkan bahwa
kebutuhan masyarakat akan kesehatan mata semakin tinggi. Untuk itu, Puskesmas......... terus
berbenah diri dalam meningkatkan kualitas pelayanan. Salah satu upaya perbaikan kualitas
pelayanan yaitu dipenuhinya Akreditasi Rumah Sakit 5 Pelayanan Dasar oleh Komisi Akreditasi
Rumah Sakit (KARS) No.KARS-SERT/49/VIII/2011 yang berlaku sampai dengan tahun 2014 dan
diterimanya penghargaan Citra Pelayanan Prima Tahun 2012 oleh menteri Pendayagunaan Aparatur
Negara atas prestasi RS. Khusus dalam peningkatan kualitas penyelanggaraan Pelayanan Publik
dengan Nilai Kategori B pada tanggal 28 Maret 2012.
Sesuai Keputusan Menteri Kesehatan Nomor 1437/MENKES/SK/X/2005 tentang rencana
strategis nasional penanggulangan penglihatan dan kebutaan untuk mencapai vison 2020; “ the right
to sight”, bahwa setiap penduduk Indonesia pada tahun 2020 memperoleh kesempatan untuk melihat
secara optimal, maka Puskesmas......... akan menjadi pusat penanggulangan gangguan penglihatan
dan kebutaan melalui PERDAMI Provinsi Sumatera Selatan.
Selain itu, dengan akan dijadikannya Puskesmas......... sebagai tempat pendidikan dokter,
dokter spesialis mata dan tenaga kesehatan lainnya maka kebutuhan tenaga medis yang kompeten
dan profesional dapat terpenuhi serta mutu pelayanan dan keselamatan pasien akan lebih terjamin.
Untuk menciptakan pengelolaan rumah sakit yang fleksibel, efisien dan responsif diperlukan suatu
bentuk tata kelola keuangan yang fleksibel pula. Dalam hal ini pemerintah telah mengeluarkan
1
Peraturan Pemerintah Nomor 23 Tahun 2005 tentang Penyelenggaraan Keuangan Badan Layanan
Umum dan PERMENDAGRI Nomor 61 Tahun 2007 tentang Pedoman Teknis Pengelolaan Keuangan
Badan Layanan Umum Daerah.
Untuk mengkoordinasikan kegiatan di Puskesmas......... , maka saat ini terdapat subbagian/
seksi yaitu Subbagian Tata Usaha, Seksi Pelayanan Medis serta Seksi Penunjang Medis dan
Keperawatan. Jumlah ketenagaan yang dimilki Puskesmas......... adalah 141 orang yang terdiri dari
tenaga medis, tenaga keperawatan, tenaga farmasi, tenaga kesehatan masyarakat, tenaga gizi dan
tenaga non kesehatan lainnya.
Rumah Sakit Khusus berada di Kota Palembang di lokasi strategis, karena disamping bisa
memberikan pelayanan kesehatan kepada 1.535.590 penduduk yang tersebar pada 14 kecamatan,
juga melayani masyarakat kabupaten yang berdekatan dengan Kota Palembang. Fasilitas kesehatan
di kota Palembang sebagai pendukung maupun kompetitor Rumah Sakit Khusus terlihat sebagai
berikut :
Tabel 1
SARANA PELAYANAN KESEHATAN MATA YANG ADA
DI KOTA PALEMBANG
NO URAIAN JUMLAH SATUAN

1 RUMAH SAKIT PEMERINTAH 3 Buah
2 RUMAH SAKIT SWASTA 9 Buah
2. VISI DAN MISI RUMAH SAKIT
Visi, Misi, Falsafah,Tujuan dan Motto Rumah Sakit Khusus Mata adalah sebagai berikut::
Visi :
Sebagai salah satu pelaksana upaya kesehatan masyarakat yang sedang berkembang, dengan
didukung fasilitas kesehatan yang semakin canggih, modern dan lengkap maka Puskesmas.........
mempunyai visi untuk menjadi Salah Satu Pusat Pelayanan Kesehatan Mata Terbaik di Indonesia.
Misi :
1. Memberikan kepuasan kepada pelanggan ( pasien ) melalui
pelayanan yang bermutu, profesional dan terjangkau.
2. Menjalin kerjasama lintas sektor dan swasta untuk
meningkatkan peran serta aktif masyarakat dalam upaya pencegahan kebutaan dan gangguan
2
penglihatan.
3. Melakukan perbaikan terus menerus sesuai perkembangan
ilmu pengetahuan dan teknologi untuk meningkatkan kualitas pelayanan.
4. Menunjang tercapainya tujuan pendidikan profesi kedokteran
dan tenaga kesehatan lainnya.
3. PRINSIP DASAR DAN NILAI BUDAYA
Prinsip Dasar :
1. Good corporate culture
2. Pasien adalah pelanggan yang utama.
Nilai Budaya :
1. Kepedulian.
2. Integritas dan Profesionalisme.
3. Kerjasama.
4. Penyempurnaan berkesinambungan.
5. Pembelajaran dan pengajaran.
B. MAKSUD DAN TUJUAN
Puskesmas......... mempunyai tantangan yang cukup berat dalam perannya sebagai pemberi
pelayanan kesehatan mata. Hal ini dikarenakan semakin meningkatnya angka kesakitan mata,
pemenuhan tuntutan masyarakat, kompetisi ketat dan melaksanakan fungsi sosial, sementara di sisi lain
rumah sakit dihadapkan pada suatu keterbatasan, yaitu ketergantungan pada anggaran pemerintah,
pengelolaan yang masih diwarnai suasana “birokratis” serta komitmen dan integritas sumber daya
manusia yang belum optimal, sehingga rumah sakit harus dapat lebih mandiri dalam pembiayaan
operasional pelayanan.
Untuk itu diperlukan tata kelola rumah sakit yang fleksibel dan responsif yang dapat menjawab
permasalahan-permasalahan pengelolaan rumah sakit pada umumnya.
Diharapkan dengan diberlakukannya Peraturan Pemerintah Nomor 23 tahun 2005 tentang
Penyelenggaraan Keuangan Badan Layanan Umum dan Permendagri Nomor 61 tahun 2007 tentang
Pedoman Teknis Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah merupakan harapan yang baik
bagi pengelolaan rumah sakit. Penerapan peraturan ini akan memberikan fleksibilitas berupa
3
keleluasaan untuk menerapkan praktek-praktek bisnis yang sehat untuk meningkatkan pelayanan
kepada masyarakat, dalam menurunkan angka kesakitan mata dan mencegah kebutaan.
Rumah Sakit Khusus merupakan rumah sakit milik Pemerintah Provinsi Sumatera Selatan yang berada
di Kota Palembang dengan jangkauan pelayanan untuk masyarakat di wilayah Sumatera Selatan pada
khususnya dan sumbagsel untuk kedepannya. Untuk itu dengan kemampuan dan tantangan yang ada
maka Rumah Sakit Khusus sudah cukup layak untuk menerapkan Pola Pengelolaan Keuangan Badan
Layanan Umum Daerah (PPK-BLUD).
Penerapan PPK-BLUD akan membuat Rumah Sakit Khusus lebih responsif dan agresif dalam
menghadapi tuntutan masyarakat untuk mendapatkan pelayanan prima dengan menerapkan prinsip-
prinsip ekonomi yang efektif dan efisien namun tidak meninggalkan jati dirinya dalam mengemban fungsi
sosial dalam memenuhi kebutuhan kesehatan mata bagi masyarakat
C. KEGIATAN RUMAH SAKIT
Dalam kegiatan Pelayanan Kesehatan terhadap masyarakat Rumah Sakit Khusus melaksanakan
pelayanan sebagai berikut:
1. Unit Rawat Jalan
a. Poli Umum Mata,
b. Poli Spesialis Mata, meliputi :
- Divisi Katarak dan bedah refraktif ( termasuk pelayanan lasik )
- Gloukoma
- Vitreoretina
- Opthalmologi Sosial
- Pediatri oftalmologi
- “ External Eye Disease “ ( EED )
- Neuro oftalmologi
- Onkologi mata
- Bedah plastik dan rekonstruksi
- Refraksi dan lensa kontak (kontaktologi)
2. Unit Rawat Inap
a. VVIP : 1 tempat tidur
b. VIP : 1 tempat tidur
4
c. Kelas I : 2 tempat tidur
d. Kelas II : 6 tempat tidur
e. Kelas III : 29 tempat tidur
3. Pelayanan Penunjang Medik terdiri dari :
a. Pelayanan Kamar Operasi
b. Pelayanan Apotik
c. Pelayanan Gizi
d. Pelayanan Laboratorium
e. Pelayanan Kaca Mata
f. Pelayanan Ambulance
4. Pelayanan Non Medik terdiri dari :
a. Pelayanan Convention Hall.
b. Kantin.
Aktivitas Pelayanan
Aktivitas pelayanan kesehatan RS. Khusus meliputi Pelayanan Medis, Penunjang Medis dan
Keperawatan. Fungsi pelayanan kesehatan meliputi upaya-upaya kesehatan preventif, kuratif dan
rehabilitatif penyakit mata terutama untuk wilayah rujukan Sumatera Selatan.
Fasilitas pelayanan RS. Khusus yang tersedia adalah :
1. Pelayanan Rawat Jalan, dengan pelayanan poli mata umum, poli penyakit dalam dan poli spesialis
mata.
2. Pelayanan Rawat Inap, merupakan pelayanan rawat inap dengan kapasitas 39 tempat tidur.
3. Pelayanan Laboratorium
4. Pelayanan Apotik
5. Pelayanan Kamar Operasi, dengan 4 kamar operasi mata lengkap
6. Pelayanan Gizi
7. Pelayanan Optik, yang menyediakan kacamata dengan harga terjangkau.
8. Pelayanan Lasik
9. Pelayanan Ambulance dengan 3 ( tiga ) mobil ambulance
5
10. Pelayanan Non Medik, yaitu pelayanan Convention Hall dan 2 ruang belajar serta kantin
Pelayanan Penunjang Medik
Kegiatan pelayanan penunjang medik merupakan kegiatan yang sifatnya pemeriksaan untuk menunjang
penegakan diagnosa dan kefarmasian.
1. Apotik
Dalam kurun waktu dari tahun 2012 – 2014 terjadi peningkatan jumlah item obat. Ini dapat dilihat
pada tabel berikut ini :
Tabel 3.1
Jumlah Item Obat dan Resep Tahun 2012-2014
RESEP YANG DILAYANI

OBAT
TAHUN JAMKESMAS/BP JAMSOSKE
TERSEDIA UMUM
JS S
11.9 6.
2012 354 10.500 20 000
9.9 7.
2013 445 15.000 34 500
9.0 8.
2014 689 33.000 00 250
Berdasarkan tabel diatas dapat kita lihat dari Tahun 2012 sd 2014 terdapat peningkatan baik dari
item obat yang tersedia, Jumlah resep yang dilayani dari pelayanan Jamkesmas/BPJS, Jamsoskes
dan Umum.
2. Laboratorium
Secara total terdapat kenaikan yang signifikan kegiatan pemeriksaan laboratorium di RS setiap
tahunnya. Berdasarkan cara pembayaran, pemeriksaan laboratorium selama tahun 2012 - 2014
adalah sebagai berikut :
TABEL 3.2
Pemeriksaan Laboratorium Tahun 2012 - 2014
RS PROV SUMSEL
Tahun 2012
Jenis Pemeriksaan
No Uraian Jumlah GR JAMU
Pasien HB BSS BT CT PT CH TG UA AM R
1 Pasien Umum 757 548 702 561 561 323 11 2 4 28 24

2 Pasien Askes 619 435 604 412 412 314 6 2 3
6
3 Pasien Jamkesmas 810 570 794 547 547 385 1 1 1 9 9

4 Pasien Jamsoskes 406 309 395 301 301 233 1 1 5 4
Jumlah 2.592 1.862 2.495 1.821 1.821 1.255 19 5 9 42 37
Tahun 2013
Jenis Pemeriksaan
No Uraian Jumlah GR JAMU
Pasien HB BSS BT CT PT CH TG UA AM R
1 Pasien Umum 1.104 658 992 709 706 308 37 19 16 109 110
2 Pasien Askes 1.326 842 1.331 858 858 386 53 29 24 8 8
3 Pasien Jamsoskes 2.199 1.454 2.139 1.432 1.432 773 50 37 22 73 73
4 Pasien Jamkesmas 609 432 579 424 423 208 18 7 11 32 32
5 Pasien Baksos 10 7 8 6 6 5 2 2
6 Pasien BSHHH 15 2 15 10 10 1
7 Pasien Pegadaian 40 34 40 34 34 17 1 4
Jumlah 5.303 3.429 5.104 3.473 3.469 1.697 160 92 73 224 229
Tahun 2014
Jenis Pemeriksaan
No Uraian Jumlah GR JAM
Pasien HB BSS BT CT CH TG UA AM UR
1 Pasien Umum 1.001 702 919 724 724 16 12 12 81 81
2 Pasien VIP 160 111 157 116 116 1 1 16 16
3 Pasien BPJS 3.966 2.594 3.962 2.524 2.524 34 26 26 61 61
4 Pasien Jamsoskes 1.087 747 1.074 723 723 8 8 8 41 41
5 Pasien UGD 2 2 2
6 Pasien Lapangan 119 119
Jumlah 6.335 4.154 6.231 4.087 4.087 59 46 47 201 201
3. Kerjasama Lintas Sektor
Selain pelayanan di dalam gedung, Puskesmas......... menjalin kerjasama dengan berbagai pihak
dalam upaya meningkatkan peran serta masyarakat, salah satunya dalam bentuk alokasi dana CSR
beberapa perusahaan. Kerjasama yang sudah dilaksanakan antara lain :
- Pembagian kacamata gratis bagi siswa sekolah kerjasama PT.Pertamina
- Pembagian kacamata gratis bagi siswa sekolah kerjasama dengan Pengurus PKK Prov.Sumsel
- Operasi katarak gratis kerjasama PT.Pusri.
- Operasi katarak gratis kerjasama Yayasan Al Furqon Palembang
- Operasi Katarak Gratis dari PERDAMI
- Operasi katarak gratis kerjasama dng Pegadaian
Bentuk kerjasama ini akan terus dilakukan untuk meningkatkan peran serta aktif masyarakat dan
melaksanakan program nasional yaitu penanggulangan gangguan penglihatan dan kebutaan untuk
7
mencapai Vision 2020 The Right Of Sight berdasarkan KEPMENKES RI Nomor 1437/ MENKES/ SK/
X/ 2005, sehingga diharapkan terjadi penurunan angka kebutaan di bawah 1,5 %.
D. STRUKTUR ORGANISASI
Pembentukan, kedudukan, tugas pokok, fungsi dan Susunan Organisasi Puskesmas.........
berdasarkan Peraturan Daerah Provinsi Sumatera Selatan Nomor 8 Tahun 2008 tentang Organisasi dan Tata
Kerja Dinas Kesehatan Provinsi Sumatera Selatan (Lembaran Daerah Tahun 2008 No.2 Seri D) tentang
Susunan Organisasi dan Tata Kerja UPTD dilingkungan Dinas Kesehatan Provinsi Sumatera Selatan dengan
susunan organisasi sebagai berikut :
Struktur Organisasi Rumah Sakit Khusus

Provinsi Sumatera Selatan
KEPALA RS MATA
KASUBBAG TU
KASI PELAYANAN MEDIS KASI PENUNJANG MEDIS & KEPERAWATAN
JABATAN FUNGSIONAL
Pengembangan manajemen diarahkan pada pemantapan tata kerja sistem dan prosedur serta
optimalisasi pelayanan. Untuk mengantisipasi pelaksanaan otonomi daerah dan globalisasi, semua kegiatan
berdasarkan perencanaan yang mantap, dan adanya pengendalian yang berupa evaluasi perencanaan
maupun kegiatan, baik kuantitas maupun kualitas baik melalui laporan berkala maupun dalam rapat tingkat
instalasi maupun struktural sehingga tercapai pengembangan manajemen yang efektif.
Peningkatan manajemen dan tatalaksana meliputi peningkatan kinerja melalui pelaksanaan
koordinasi, peningkatan pelaksanaan tugas pokok dan fungsi, peningkatan pengendalian staf struktural dan
fungsional, peningkatan jasa fungsional dan insentif, penyempurnaan pelayanan melalui penerapan Standar
8
Mutu Pelayanan Rumah Sakit dan pelaksanaan studi banding dalam upaya meningkatkan kinerja baik unit
struktural maupun fungsional.
Disamping pejabat struktural seperti diatas, dalam melaksanakan tugas pelayanan ditunjuk pula
pejabat fungsional yang memimpin Instalasi-instalasi.
Secara rinci adalah sebagai berikut :
1. Kepala Rumah Sakit
2. Kasubbag Tata Usaha, membawahi :
- Umum dan perlengkapan
- Keuangan
- Kepegawaian
- Perencanaan program
- Pendidikan dan Pelatihan
- Kearsipan
- Medical Record
- Perpustakaan
- Hukum dan Hubungan Masyarakat
3. Kasi Pelayanan Medis, membawahi :
- Poli Mata Umum
- Poli Spesialis Mata
- Kamar Operasi
- Unit Gawat Darurat
- Rawat Inap
4. Kasi Penunjang Medis dan Keperawatan, membawahi :
- Keperawatan
- Apotik
- Laboratorium
- Gizi
- Optik
- Sanitarian
- Elektromedik
5. Jabatan Fungsional
9
Adalah kedudukan yang menunjukkan tugas, tanggung jawab, wewenang, dan hak seorang pegawai
negeri sipil dalam satuan organisasi yang dalam pelaksanaan tugasnya didasarkan pada keahlian dan /
atau ketrampilan tertentu.
Dengan berkembangnya Puskesmas......... menjadi rumah sakit tipe B, maka fungsi rumah sakit
menjadi kompleks. Untuk itu perlu penyesuaian struktur organisasi rumah sakit sesuai PERMENKES Nomor
1045 / MENKES / PER / XI / 2006 tentang Pedoman Organisasi Rumah Sakit di Lingkungan Departemen
Kesehatan dan PERMENKES Nomor 340/ MENKES/ PER/ 2010 serta PERMENKES Nomor 56 tahun 2014
tentang Klasifikasi dan perizinan Rumah Sakit.
BAB II
KINERJA RUMAH SAKIT TAHUN BERJALAN (2014)
A. KONDISI INTERNAL DAN EKSTERNAL YANG MEMPENGARUHI

PENCAPAIAN KINERJA
1. Internal
Faktor internal adalah sebagai titik kekuatan dan kelemahan dari organisasi. Faktor ini
merupakan faktor yang ada dalam organisasi, dan tidak jarang pembuat keputusan tidak dapat
mengetahui titik kekuatan dan titik kelemahan organisasinya. Rumah Sakit Khusus dapat
menggunakan berbagai macam cara dan instrumen untuk menganalisanya mulai dari struktur
10
organisasi, identifikasi segmen pasar , analisa perilaku pelanggan (“need“, “preferensi”, kepuasan),
keunggulan persaingan, analisa proses (aktivitas utama dan penunjang). Atau pendekatan lainnya
berdasarkan pengamatan dan pengalaman rumah sakit. Hasil akhir yang rumah sakit inginkan adalah
strategi yang bisa dipertanggungjawabkan, yang secara garis besar berkaitan dengan keputusan
yang berorientasi kepada tarif, pelayanan berkualitas tinggi kepada pelanggan.
Proses penyusunan dan penetapan rencana bisnis dan anggaran rumah sakit. Dimulai dari
visi yang hendak dicapai, penyusunan misi rumah sakit, lalu nilai-nilai apa yang dipercaya dan
strategi yang ditetapkan sampai dengan hasil pelaksanaannya yang harus mencerminkan
berjalannya misi sebagai langkah mencapai visi organisasi. Proses ini juga harus didukung dengan
kajian mendalam melalui analisis lingkungan eksternal dan internal rumah sakit .
Dalam pengelolaan dan pengembangan suatu aktifitas memerlukan perencanaan strategis, yaitu pola
atau struktur sasaran yang saling mendukung dan melengkapi menuju ke arah tujuan yang
menyeluruh. Sebagai persiapan perencanaan, agar dapat memilih dan menetapkan strategi dan
sasaran sehingga tersusun program-program yang efektif dan efisien maka diperlukan suatu analisis
yang tajam dari para pelaku organisasi. Salah satu analisis yang cukup populer di kalangan pelaku
organisasi adalah Analisis SWOT.
Oleh karena itu, analisis terhadap lingkungan organisasi baik internal maupun eksternal
merupakan langkah yang sangat penting dalam memperhitungkan kekuatan (strenghts), kelemahan
(weaknesses), peluang (opportunities), dan tantangan/kendala (threats) yang ada. Analisis terhadap
unsur-unsur tersebut sangat penting dan menentukan dalam rangka pencapaian visi dan misi yang
telah ditetapkan.
Untuk mengetahui kekuatan, kelemahan, peluang dan tantangan Rumah Sakit Khusus
menggunakan Metode Analisis SWOT. Hasil analisis yang dilakukan adalah sebagai berikut :
1. Kekuatan
a. Gedung Rumah Sakit sangat baik dan memadai.
b. Adanya program pengembangan pelayanan medis sub spesialistik mata.
c. Tarif pelayanan yang masih terjangkau semua lapisan masyarakat.
d. Peralatan kedokteran yang canggih dan penggunaan teknologi kedokteran yang
tepat dan unggul, khususnya peralatan kesehatan mata.
e. Pelayanan administrasi & manajemen yang baik.
11
f. Fasilitas ruang rawat inap yang baik dan lengkap.
g. Rumah sakit telah terakreditasi.
h. Adanya sistem insentive berdasarkan kinerja (remunerasi).
2. Kelemahan
a. Jumlah tenaga medis sub spesialis mata masih
kurang.
b. Keprofesionalan dan kemampuan tenaga medis
dengan sub spesialisasi mata masih kurang.
c. SDM yang handal, khususnya tenaga medis banyak
yang bekerja di tempat pesaing.
d. Komitmen beberapa pegawai masih rendah.
e. Masalah dalam penentuan standar mutu pelayanan.
f. Cakupan pelayanan belum meliputi seluruh lapisan
masyarakat.
g. Pemeliharaan peralatan kesehatan bersifat pasif.
h. Kurangnya inovasi pelayanan terhadap pasien.
i. Belum adanya mekanisme pemantauan kualitas
pelayanan.
3. Peluang (Opportunity)
a. Kemampuan mendanai biaya operasional dari tahun
ke tahun semakin meningkat, dengan meningkatnya kinerja pengelolaannya. Pendanaan
didukung oleh APBD Provinsi dan APBN.
b. Adanya kebijakan Pemerinth tentang fleksibilitas
untuk dapat menerapkan PPK BLUD
c. Pertumbuhan ekonomi Sumsel yang semakin tinggi
sebesar 7,6 % pada tahun 2011.
d. Jumlah penduduk di wilayah cakupan yang cukup
besar, merupakan potensi pasar yang dapat dikembangkan
e. Kerjasama tentang pemanfaatan fasilitas rumah sakit
pemerintah provinsi sumatera selatan sebagai sarana pendidikan dan pelayanan kesehatan
f. Semakin tingginya permintaan pasien untuk
12
mendapatkan pelayanan yang lebih baik, khususnya kenyamanan ruang rawat
g. Adanya kerjasama pembiayaan dengan perusahaan-
perusahaan swasta yang menggunakan jasa pembiayaan / asuransi kesehatan.
h. Adanya kerjasama lintas sektoral dalam upaya
pencegahan kebutaan dan gangguan pengliihatan bagi masyarakat.
i. Lokasi strategis sehingga mudah dijangkau dari
berbagai wilayah
4. Hambatan (Threat)
a. Makin banyaknya institusi pelayanan kesehatan mata/ RS yang bermutu
b. Meningkatnya berbagai tuntutan hukum di bidang pelayanan kesehatan
c. RS Swasta mulai menerima pasien Askes dan Jamkesmas atau Jamsoskes
d. Persaingan tarif sarana pelayanan kesehatan mata
e. Citra masyarakat yang kurang baik mengenai pelayanan rumah sakit pemerintah
f. Pesaing lebih agresif dalam memasarkan produk pelayanannya
b. Eksternal
Berbagai kondisi eksternal secara langsung maupun tidak langsung yang dapat mempengaruhi
keberhasilan RS. Khusus dalam mencapai tujuan antara lain;
1. Undang-undang dan Peraturan Pemerintah yang terkait
dengan Rumah Sakit BLUD
1.1 UU No 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara
1.2 PP No 23 Tahun 2005 tentang Penyelenggaraan Keuangan Badan Layanan Umum
1.3 PERMENDAGRI No. 61 Tahun 2007 tentang Pedoman Teknis Pengelolaan Badan
Layanan Umum
1.4 PERMENKEU No. 8 Tahun 2006 tentang Kewenangan Pengadaan Barang/Jasa pada
Badan Layanan Umum
2. Kemampuan mendanai biaya operasional dari tahun ke tahun semakin meningkat, dengan
meningkatnya kinerja pengelolaannya. Pendanaan didukung oleh APBD Provinsi dan APBN.
13
3. Adanya kebijakan Pemerintah tentang fleksibilitas untuk dapat menerapkan PPK BLUD
4. Pertumbuhan ekonomi Sumsel yang semakin tinggi sebesar 7,6 % pada tahun 2011.
5. Jumlah penduduk di wilayah cakupan yang cukup besar, merupakan potensi pasar yang dapat
dikembangkan
6. Kerjasama tentang pemanfaatan fasilitas rumah sakit pemerintah provinsi sumatera selatan
sebagai sarana pendidikan dan pelayanan kesehatan
7. Semakin tingginya permintaan pasien untuk mendapatkan pelayanan yang lebih baik,
khususnya kenyamanan ruang rawat
8. Adanya kerjasama pembiayaan dengan perusahaan-perusahaan swasta yang
menggunakan jasa pembiayaan / asuransi kesehatan.
9. Adanya kerjasama lintas sektoral dalam upaya pencegahan kebutaan dan gangguan
penglihatan bagi masyarakat.
10. Lokasi strategis sehingga mudah dijangkau dari berbagai wilayah.
B. PERBANDINGAN ANTARA ASUMSI RBA TAHUN 2014 DENGAN

REALISASI SERTA DAMPAK TERHADAP PENCAPAIAN KINERJA TAHUN BERJALAN
Perbandingan antara asumsi makro dan mikro dengan realisasi secara kuantitatif tertuang dalam
tabel berikut :
ASPEK MAKRO DAN MIKRO

A. MAKRO Asumsi 2014 Prognosa 2014
1. Pertumbuhan ekonomi (%) 5,1 6,0
2. Tingkat Inflasi (%) 3-4 3-4
3. Pertumbuhan Pasar (%) - -
4. Tingkat Suku Bunga Pinjaman (%) 11 11
5. Kurs 1 US$ (Rp) 12.000 12.000
B. MIKRO Asumsi 2014 Prognosa 2014
1. Pembiayaan dari pemerintah daerah sebagai 98,22 41,88
fungsi Public Service Obligation (PSO)
2. Kenaikan tarif layanan (%) - -
3. Pengembangan produk baru (%) 1 Unit 1 Unit
4. Peningkatan volume layanan (%) 30 30
C. PENCAPAIAN KINERJA VOLUME KEGIATAN
14
1. Pencapaian Kinerja (Volume Kegiatan) Menurut Indikator Utama
No. INDIKATOR UTAMA Target Prognosa Standar

2014 2014
1. Kunjungan Rawat Jalan - 50.386 Jiw
a
2. Kunjungan IGD - 261 Jiw
a
3. Pasien Rawat Inap - 2.148 Jiw
a
4 Jumlah Hari Rawat - 4.571 Jiw
a
5. BOR - 44,80 % 60%-85%
6. LOS - 2 Hari 6-9
7. TOI - 4 Hari 1-3
8. BTO - 5 Kali 3-4
2). Non Keuangan
a. Pencapaian Kinerja (Volume Kegiatan) Menurut Unit Layanan
KINERJA PELAYANAN TAHUN 2014

N Realisasi s/d Prognosa
O UNIT PELAYANAN Target Bln Juni 2014 2014
1. UNIT GAWAT DARURAT
Kunjungan / Pemeriksaan 131 261
Tindakan non operatif 0 0
a. Sederhana - -
b. Sedang 131 261
c. Besar - -
2. RAWAT JALAN
Kunjungan / Pemeriksaan 25.193 50.386
Tindakan non operatif - -
a. Sederhana - 0
b. Sedang 19.672 39.344
c. Besar - -
Tindakan operatif - -
a. Sederhana - 0
b. Sedang - 0
c. Besar - -
1.07
2.148
3. RAWAT INAP 4
Hari Rawat 0 0
a. Non Kelas 0 0
b. Kelas 3 583 1166
c. Kelas 2 237 473
d. Kelas 1 201 402
e. Kelas VIP 27 53
f. Kelas VVIP 27 54
4. TINDAKAN / OPERASI (OK)
5.52
Kunjungan / Pemeriksaan 1 11.042
a. Sederhana - -
15
KINERJA PELAYANAN TAHUN 2014

N Realisasi s/d Prognosa
O UNIT PELAYANAN Target Bln Juni 2014 2014
5.52
b. Sedang 1 11.042
c. Besar 0 0
d. Canggih - -
5. LABORATORIUM
Kunjungan / Pemeriksaan 3.168 6335
3.16
a. Sederhana 8 6335
b. Sedang - -
c. Besar - -
b.Pencapaian Kinerja (Volume Kegiatan) Menurut Jenis Pasien
KINERJA PELAYANAN TAHUN

No 2014
UNIT PELAYANAN Realisasi s/d
Prognosa 2014
juni 2014
1. UNIT GAWAT DARURAT
- Umum 131 261
- BPJS
- Jamsoskes
- Kerjasama

2. RAWAT JALAN
- Umum 7.232 14.464
- Askes 14.418 28.835
- Jamsoskes 3.544 7.087
- Kerjasama

3. RAWAT INAP
- Umum 67 134
- Askes 681 1.362
- Jamsoskes 327 654
- Kerjasama - -

4. LABORATORIUM
- Umum 582 1.163
- Askes 1.983 3.966
- Jamsoskes 603 1206
- Kerjasama - -

5. TINDAKAN / OPERASI (OK)
- Umum 13,5 27
- Askes 94 188
- Jamsoskes 26,5 53
- Kerjasama

6. AMBULANCE
- Umum
16
- Askes
- Jamsoskes
- Kerjasama

2. KEUANGAN
a. Pencapaian Kinerja (Pendapatan) Menurut Jenis Pelayanan

N
UNIT LAYANAN Realisasi s/d
O
bl Juni TH Prognosa TH
Target TH 2014 2014 2014
A.
Pendapatan Operasional Rawat 95.460.83 77.150.00
1. Inap 5 38.575.000 0
Pendapatan Operasional Tindakan 944.505.46 763.335.00
2. Medis 5 381.667.500 0
Pendapatan Operasional Unit 1.017.210.98 822.094.50
3. Penunjang 5 411.047.250 0
Pendapatan Operasional Pasien 7.827.083.19 12.651.460.00
4. Khusus 7 3.162.865.000 0
115.739.51 93.538.92
5. Pendapatan Non Operasional 8 46.769.462 4

10.000.000.00 14.407.578.42
JUMLAH 0 4.040.924.212 4
Target pendapatan Tahun 2014 sebesar Rp. 10.000.000.000,-, namun pada akhir pembahasan menjadi
Rp. 2.000.000.000,-
b. Pencapaian Kinerja (Biaya) Menurut Jenis Pelayanan
N Realisasi s d bl
o UNIT LAYANAN Target TH 2014 Juni TH 2014 Prognosa TH 2014
BELANJA

BELANJA TIDAK
1 LANGSUNG 700.000.000,00 337.980.000,00 675.960.000,00

BELANJA PEGAWAI 700.000.000,00 337.980.000,00 675.960.000,00

2 BELANJA LANGSUNG 15.250.000.000,00 4.266.658.286,00 14.783.316.572,00

BELANJA PEGAWAI 6.000.000.000,00 2.809.678.505,00 5.619.357.010,00

BELANJA BARANG
DAN JASA 3.000.000.000,00 1.456.979.781,00 2.913.959.562,00

17
BELANJA MODAL 6.250.000.000,00 0,00 6.250.000.000,00

JUMLAH 15.950.000.000,00 4.604.638.286,00 15.459.276.572,00
A. PROGRAM KERJA DAN KEGIATAN
1. Program Kerja :
Program Peningkatan Pelayanan
1. Program Pengadaan, peningkatan sarana dan prasarana Rumah Sakit
a. Pengadaan Alat-alat kesehatan Rumah Sakit
b. Pengadaan Obat-obatan Rumah Sakit
c. Pengadaan Perlengkapan Rumah Tangga Rumah Sakit(Dapur, Ruang Pasien,
Laundry, Ruang tunggu dan lain-lain)
d. Pengadaan Bahan-bahan logistik Rumah Sakit
e. Pengadaan Pencetakan Administrasi dan Surat-menyurat Rumah Sakit
f. Pengadaan Reagentia
2. Program pemeliharaan sarana dan prasarana Rumah Sakit
a. Pemeliharaan Rutin/Berkala Ruang Rawat Inap Rumah Sakit (VVIP,VIP,Kelas I,II,III)
b. Pemeliharaan Rutin/Berkala alat-alat kesehatan Rumah Sakit
c. Pemeliharaan Rutin/Berkala ambulance/Mobil Jenazah
3. Program Kemitraan Peningkatan Pelayanan Kesehatan
Kemitraan Peningkatan Kualitas Dokter dan Paramedis
4. Program Upaya Kesehatan Rujukan
a. Penyediaan Dana DAK NON DR 2010 (DAK RSD Besemah)
b. Meningkatnya pengetahuan dan keterampilan aparatur
Program Pendukung Pelayanan
5. Program pelayanan Administrasi Perkantoran
18
a. Jasa Surat Menyurat
b. Penyediaan Jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik
c. Penyediaan jasa administrasi keuangan
d. Penyediaan jasa kebersihan kantor
e. Penyediaan alat tulis kantor
f. Penyediaan barang cetakan dan penggandaan

g. Penyediaan komponen Instalasi listrik/penerangan bangunan kantor
h. Penyediaan bahan bacaan dan peraturan perundang-undangan
i. Penyediaan makanan dan minuman
j. Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi keluar daerah
6. Program peningkatan sarana dan prasarana aparatur
a. Pengadaan peralatan gedung kantor
b. Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan dinas/operasional
c. Pemeliharaan rutin/berkala perlengkapan gedung kantor
d. Pemeliharaan rutin/berkala peralatan gedung kantor
e. Pemeliharaan rutin/berkala komputer
7. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya aparatur
Pelatihan /pendidikan tenaga Medis/Paramedis
8. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Kinerja dan Keuangan
a. Penyusunan laporan kinerja dan ikhtisar Realisasi kinerja SKPD
b. Penyusunan RKA
c. Penyusunan laporan lakip
d. Kajian BLUD RSD
e. Komunikasi dan Informatika
1. Program Kerjasama Informasi dan media massa
Penyebarluasan informasi yang bersifat penyuluhan bagi masyarakat
D. LAPORAN KEUANGAN TAHUN BERJALAN
19
1. N E R A C A
NERACA
PER 31 JUNI 2014
REALISASI PROGNOSA
KOMPONEN
s/d Juni 2014 TH. 2014 %
I ASET
A Aset Lancar
1 Kas dan Setara Kas 3.502.513.085,00 7.700.000.000,00
)
2 Investasi jk. Pendek 0,00 0,00
)
3 Piutang Usaha 279.025.958,00 1.730.000.000,00
)
4 Piutang Lain-lain 0,00 0,00
)
5 Persediaan 1.551.097.194,80 3.500.000.000,00
)
6 Uang Muka 0,00 0,00
)
7 Pendapatan Yang Masih Harus 0,00 0,00
) Diterima
Jumlah Aset Lancar 5.332.636.237,80 12.930.000.000,00

B Aset Tetap
1 Tanah 6.296.000.000,00 6.296.000.000,00
)
2 Gedung dan Bangunan 42.029.116.200,00 42.029.116.200,00
)
3 Peralatan dan Mesin 37.701.725.260,00 43.956.375.260,00
)
4 Aset Tetap Lainnya 5.650.700,00 5.650.700,00
)
Akumulasi Penyusutan (13.592.285.126,5
(18.213.430.497,58
8) )
Nilai Buku Aset Tetap 72.440.207.033,42 74.073.711.662,42

C Aset Lain-Lain 0,00 0,00

Jumlah Aset 77.772.843.271,22 87.003.711.662,42

II KEWAJIBAN
A Kewajiban Jangka Pendek
1 Hutang Usaha 603.220.080,00 301.610.040,00
)
2 Hutang Pajak
) - -
3 Biaya Yang Masih Harus Dibayar
) - -
4 Hutang Jangka Panjang Yang Jatuh
) Tempo dalam Satu Tahun - -
5 Pendapatan yang Diterima Dimuka
) - -
6 Hutang Jangka Pendek Lainnya 60.000.000,0
) 0 -
20
Jumlah Kewajiban Jangka Pendek 663.220.080,00 301.610.040,00

B Kewajiban Jangka Panjang 0 0

Jumlah Kewajiban 663.220.080,00 301.610.040,00

II AKTIVA BERSIH
I
1) Aktiva Bersih Tidak Terikat 1.486.304.569,80 1.486.304.569,80
2) Aktiva Bersih Terikat Temporer 3.186.534.505,00 11.296.641.167,00
3) Aktiva Bersih Terikat Permanen 72.436.784.116,42 73.919.155.885,62
JUMLAH AKTIVA BERSIH 77.109.623.191,22 86.702.101.622,42

JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS 77.772.843.271,22 87.003.711.662,42
2. LAPORAN OPERASIONAL
LAPORAN OPERASIONAL
TAHUN 2014
No. KOMPONEN REALISASI PROGNOSA

s/d 30 JUNI 2014 TH. 2014 %
A. PENDAPATAN
I PENDAPATAN OPERASIONAL
A. Pasien Umum
1 Pendapatan Operasional Rawat Jalan 106.019.000,00 200.000.000,00
2 Pendapatan Operasional Rawat Inap 38.575.000,00 80.000.000,00
3 Pendapatan Operasional Tindakan Medis 381.667.500,00 700.000.000,00
4 Pendapatan Operasional Unit Penunjang 411.047.250,00 900.000.000,00
B. Pendapatan Operasional Pasien Khusus
1 Pendapatan Pasien BPJS 3.162.865.000,00 12.000.000.000,00
C. Pendapatan Operasional Lainnya
1 Pendapatan Operasional Lainnya 0,00
Jumlah Pendapatan Operasional 4.100.173.750,00 13.880.000.000,00
II HIBAH
1 Hibah Terikat 0 0
2 Hibah Tidak Terikat 0 0
Jumlah Hibah 0 0
III HASIL KERJASAMA DENGAN PIHAK LAIN
1 Pendapatan Kerjasama Operasi 0 0
2 Pendapatan dari Sewa-Menyewa 0 0
3 Pendapatan dari Usaha Lain 0 0
Jumlah dari Hasil Kerjasama dengan Pihak Lain 0 0
IV PENDAPATAN DARI APBD
Operasional 3.186.534.505,00 10.000.000.000,00
Jumlah Pendapatan dari APBD 3.186.534.505,00 10.000.000.000,00
21
V PENDAPATAN APBN
1 Operasional 0 0
Jumlah Pendapatan dari APBN 0 0

JUMLAH PENDAPATAN 7.286.708.255,00 23.880.000.000,00

B. BIAYA OPERASIONAL
I Biaya Pelayanan
1 Biaya Pegawai 372.210.000,00 800.000.000,00
2 Biaya Bahan 1.307.370.381,00 4.500.000.000,00
3 Biaya Kemitraan 380.000,00 760.000,00
4 Biaya Jasa Pelayanan Medis 1.474.506.140,67 5.552.000.000,00
5 Beban Pemeliharaan 7.850.000,00 20.000.000,00
6 Beban Barang dan Jasa 9.200.000,00 25.000.000,00
7 Biaya Depresiasi atau 1.927.551.787,00 3.855.103.574,00
amortisasi
8 Beban Pelayanan Lainnya 950.000,00 2.000.000,00
Jumlah Biaya Pelayanan 5.100.018.308,67 14.754.863.574,00

II Biaya Umum dan Administrasi
1 Biaya Pegawai 2.775.448.505,00 6.500.000.000,00
2 Biaya Administrasi Kantor 82.812.400,00 170.000.000,00
3 Biaya Pemeliharaan 26.064.000,00 60.000.000,00
4 Biaya Barang dan Jasa 19.475.800,00 40.000.000,00
5 Biaya Depresiasi atau amortisasi 383.020.898,50 766.041.797,00
6 Biaya Umum dan Administrasi Lainnya 2.877.200,00 10.000.000,00

Jumlah Biaya Umum dan Administrasi 3.289.698.803,50 7.546.041.797,00

Jumlah Biaya Operasional 8.389.717.112,17 22.300.905.371,00

C SURPLUS (DEFISIT) STLH BIAYA OPERASIONAL -1.103.008.857,17 1.579.094.629,00
I Pendapatan Non Operasional
1 Hasil Pendapatan Sewa Ruangan 15.300.000,00 30.600.000,0
0
2 Hasil Pendapatan Sewa Peralatan 2.500.000,00 5.000.000,0
0
3 Pendapatan Sewa Ruang Operasi 19.000.000,00 38.000.000,0
0
4 Pendapatan Jasa Giro 6.357.098,00 12.714.196,0
0
5 Pendapatan Bunga 3.612.364,00 7.224.728,0
0
6 Komisi, Potongan dan bentuk lain 0
-
7 Hasil Investasi 0
-
Jumlah Pendapatan Non Operasional 46.769.462,00 93.538.924,00

II Biaya Non Operasional
1 Pajak Bunga Bank 722.472,00 1.444.944,0
22
0
2 Biaya Administrasi Bank 347.000,00 694.000,0
0
3 Biaya Kerugian Penjualan Aset Tetap 0
-
4 Biaya Kerugian Penurunan Nilai Persediaan 20.072.2 40.144.496,0
48 0
5 Biaya non Operasional Lainnya 0
-
Jumlah Biaya Non Operasional 21.141.720,00 42.283.440,00

D SURPLUS (DEFISIT) TAHUN BERJALAN -1.077.381.115,17 1.630.350.113,00
3. LAPORAN ARUS KAS
LAPORAN ARUS KAS

TAHUN 2014
No. KOMPONEN REALISASI 2014 PROGNOSA

(s.d. bulan sd 30 Juni 2014) TH. 2014 %
I Arus Kas Dari Aktivitas Operasional
12.429.025.958,0
A Penerimaan dari Layanan 4.146.943.212,00 0
B Penerimaan piutang/tagihan 0,00 0,00
C Pengeluaran dari Operasional -2.125.781.862,00 -9.038.518.608,00
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasional 2.021.161.350,00 3.390.507.350,00

II Arus Kas Dari Aktivitas Investasi
A Hasil Penjualan Aset Tetap 0 0
B Hasil Penjualan Aset Lain-lain 0 0
C Hasil Investasi 0 0
D Perolehan Aset Tetap -3.690.000,00 -30.000.000,00
E Pembelian Investasi 0 0
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi -3.690.000,00 -30.000.000,00

III Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan
A Tambahan Ekuitas 0 0
B Penerimaan Hibah 0 0
C Penerimaan APBD 1.443.036.000,00 3.500.000.000,00
D Penerimaan APBN 0 0
E Perolehan Pinjaman 0 0
F Pembayaran Pinjaman 0 0
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan 1.443.036.000,00 3.500.000.000,00

Kenaikan (Penurunan) Kas Bersih 3.460.507.350,00 7.657.994.265,00
Kas dan Setara Kas Awal 42.005.735,00 42.005.735,00
Jumlah Saldo Kas 3.502.513.085,00 7.700.000.000,00 0,00
23
4. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

Berikut adalah catatan atas laporan keuangan, berupa penjelasan atas pos-pos laporan keuangan per
30 Juni 2014 :
a. Penjelasan Atas Pos-Pos Neraca
30 JUNI 2014
110 . Kas dan Setara Kas 3.502.513.085,00

Jumlah tersebut merupakan saldo Kas dan Setara Kas per 30
Juni 2014 dengan rincian sebagai berikut :
Kas
- Kas Bend. Penerimaan 71.998.558,00
- Kas Tunai BLUD 10.411.506,00
-------------------------------------------
Jumlah Kas 82.410.064,00
=========================
Rekening Bank
- Rek. Jamkesmas Kucuran Dana (Giro BRI 38.058.112,00
No.0341.01.000458.30.0.)
- Rek.Jamkesmas (Giro BRI No.0342.01.000522.30.3) 3.646.003,00
- Rek BLUD (Giro Bank Sumsel Babel (No. 1403011895) 3.374.645.477,00
- Rek BPJS (Giro Bank Mandiri (No. 1120010488018) 3.753.429,00
-------------------------------------------
Jumlah Rekening Bank 3.420.103.021,00
=========================
-------------------------------------------
Jumlah Kas dan Setara Kas 3.502.513.085,00
=========================
110 . Piutang Pelayanan 279.025.958,00
Jumlah tersebut merupakan saldo Piutang Pelayanan per 30
Piutang Jaminan Lembaga Pemerintah

- Piutang Jaminan Kesehatan Masyarakat/Jamkesmas 279.025.958,00
-------------------------------------------
Jumlah Piutang Jaminan Lembaga Pemerintah 279.025.958,00
=========================
-------------------------------------------
Jumlah Piutang Pelayanan 279.025.958,00
=========================
110 . Persediaan 1.551.097.194,80

Jumlah tersebut merupakan saldo Persediaan per 30 Juni
2014 dengan rincian sebagai berikut :
30 JUNI 2014
Persediaan Barang Farmasi

- Persediaan Obat Umum 150.930.054,00
- Persediaan Obat Gudang BPJS 666.266.630,00
- Persediaan Obat Gudang Jamsoskes 182.296.377,00
- Persediaan Bahan Laboratorium 67.642.485,80
-------------------------------------------
Jumlah Persediaan Barang Farmasi 1.067.135.546,80
=========================
Persediaan Barang Rumah Tangga
- Persediaan Alat Tulis Kantor 67.081.450,00
24
- Persediaan Barang Cetakan 284.828.800,00

- Persediaan Alat Kebersihan 39.234.300,00
- Persediaan BBM (Kupon) 14.755.000,00
-------------------------------------------
Jumlah Persediaan Barang Rumah Tangga 405.899.550,00
=========================
Persediaan Bahan Optik
- Persediaan Frame Baik 8.461.600,00
- Persediaan Frame Kurang Baik 12.016.248,00
- Persediaan Lensa Optik Baik 49.528.250,00
- Persediaan Lensa Optik Kurang Baik 8.056.000,00
-------------------------------------------
Jumlah Persediaan Bahan Optik 78.062.098,00
=========================
-------------------------------------------
Jumlah Persediaan 1.551.097.194,80
=========================
130 . Tanah 6.296.000.000,00
Jumlah tersebut merupakan saldo Tanah per 30 Juni 2014
dengan rincian sebagai berikut :
Tanah
- Tanah 6.296.000.000,00
-------------------------------------------
Jumlah Tanah 6.296.000.000,00
=========================
25
-------------------------------------------
Jumlah Tanah 6.296.000.000,00
=========================
130 . Gedung dan Bangunan 42.029.116.200,00
Jumlah tersebut merupakan saldo Gedung dan Bangunan
per 30 Juni 2014 dengan rincian sebagai berikut :
Gedung
- Gedung 42.029.116.200,00
-------------------------------------------
Jumlah Gedung 42.029.116.200,00
=========================
-------------------------------------------
Jumlah Gedung dan Bangunan 42.029.116.200,00
=========================
130 . Peralatan dan Mesin 37.701.725.260,00

Jumlah tersebut merupakan saldo Peralatan dan Mesin per
30 Juni 2014 dengan rincian sebagai berikut :
Peralatan Medik
- Peralatan Medik 30.549.490.940,00
-------------------------------------------
Jumlah Peralatan Medik 30.549.490.940,00
=========================
Peratan Mesin dan Teknik
- Peratan Mesin dan Teknik 969.688.000,00
-------------------------------------------
Jumlah Peratan Mesin dan Teknik 969.688.000,00
=========================
Kendaraan dan Alat Angkut
- Kendaraan dan Alat Angkut 191.319.650,00
-------------------------------------------
Jumlah Kendaraan dan Alat Angkut 191.319.650,00
=========================
Komputer
- Komputer 79.570.000,00
Jumlah Komputer 79.570.000,00

=========================
Inventaris Kantor
- Inventaris Kantor 4.843.808.610,00
-------------------------------------------
Jumlah Inventaris Kantor 4.843.808.610,00
=========================
Peralatan Elektronik
- Peralatan Elektronik 1.067.848.060,00
-------------------------------------------
Jumlah Peralatan Elektronik 1.067.848.060,00
=========================
-------------------------------------------
Jumlah Peralatan dan Mesin 37.701.725.260,00
=========================
130 . Aset Tetap Lainnya 5.650.700,00

Jumlah tersebut merupakan saldo Aset Tetap Lainnya per 30
Aset Tetap Lainnya

- Aset Tetap Lainnya 5.650.700,00
26
-------------------------------------------
Jumlah Aset Tetap Lainnya 5.650.700,00
=========================
-------------------------------------------
Jumlah Aset Tetap Lainnya 5.650.700,00
=========================
131 . Akum. Peny. Aktiva Tetap (13.592.285.126,58)

Jumlah tersebut merupakan saldo Akum. Peny. Aktiva Tetap
Akum. Peny. Aktiva Tetap

- Akum. Peny. Peralatan Medik (8.688.577.628,17)
- Akum. Peny. Peralatan Mesin dan Teknik (302.056.750,00)
- Akum. Peny. Kendaraan dan Alat Angkut (191.005.450,83)
- Akum. Peny. Komputer (49.094.000,00)
- Akum. Peny. Inventaris Kantor (1.217.041.395,75)
- Akum. Peny. Peralatan Elektronik (330.923.526,83)

- Akum. Peny. Gedung (2.813.586.375,00)
-------------------------------------------
Jumlah Akum. Peny. Aktiva Tetap (13.592.285.126,58)
=========================
-------------------------------------------
Jumlah Akum. Peny. Aktiva Tetap (13.592.285.126,58)
=========================
210 . Utang Usaha 603.220.080,00
Jumlah tersebut merupakan saldo Utang Usaha per 30 Juni
2014 dengan rincian sebagai berikut :
Utang Kepada Pemasok

- Utang Kepada PT. Afina Sinar Cemerlang 62.131.950,00
- Utang Kepada PT. Anugrah Argon Medika 25.633.249,00
- Utang Kepada PT. Dos Ni Roha 7.028.209,00
- Utang Kepada PT. Dua Mandiri 31.923.000,00
- Utang Kepada PT. Dwidaya Selaras Mitra 70.219.376,00
- Utang Kepada PT. Kimia Farma 1.198.901,00
- Utang Kepada PT. Mega Medical Abadi 44.188.800,00
- Utang Kepada PT. Mensa Bina Sukses 61.056.644,00
- Utang Kepada PT. Parazalsus Indonesia (2,00)
- Utang Kepada PT. Parit Padang Global 2.403.340,00
- Utang Kepada PT. Penta Valent 106.500.061,00
- Utang Kepada PT. Regina Lintas Persada 13.377.005,00
- Utang Kepada PT. Tempo 21.854.019,00
- Utang Kepada CV. Griya Medika Candra Tama 374.000,00
- Utang Kepada CV. Klar Klir 7.950.000,00
- Utang Kepada Apotik Karunia Farma 25.754.200,00
- Utang Kepada CV. Trijaya Medika 35.208.250,00
- Utang Kepada PT. Bina San Prima 43.071.225,00
- Utang Kepada PT. Endo Medica Nusantara 4.232.250,00
- Utang Kepada PT. Enseval Putera Megatrading, TBK 7.179.513,00
- Utang Kepada PT. Esa Buana Husada 442.499,00
- Utang Kepada PT. Karunia Mitra Distribusi 1.322.607,00
- Utang Kepada PT. Megamusi Medika Pharma 24.608.825,00
- Utang Kepada PT. Rosarum Cindo 3.300.000,00
- Utang Kepada PT. Surgika Alkesindo 2.262.159,00
-------------------------------------------
Jumlah Utang Kepada Pemasok 603.220.080,00
=========================
-------------------------------------------
Jumlah Utang Usaha 603.220.080,00
=========================
27
210 . Utang Jangka Pendek Lainnya 60.000.000,00

Jumlah tersebut merupakan saldo Utang Jangka Pendek
Lainnya per 30 Juni 2014 dengan rincian sebagai berikut :
Utang Jangka Pendek Lainnya

- Utang Jangka Pendek Lainnya 60.000.000,00
-------------------------------------------
Jumlah Utang Jangka Pendek Lainnya 60.000.000,00
=========================
-------------------------------------------
Jumlah Utang Jangka Pendek Lainnya 60.000.000,00
=========================
310 . Aktiva Bersih Tidak Terikat 1.486.304.569,80

Jumlah tersebut merupakan saldo Aktiva Bersih Tidak Terikat
Aktiva Bersih Tidak Terikat
- Aktiva Bersih Tidak Terikat 1.486.304.569,80

-------------------------------------------
Jumlah Aktiva Bersih Tidak Terikat 1.486.304.569,80
=========================
-------------------------------------------
Jumlah Aktiva Bersih Tidak Terikat 1.486.304.569,80
=========================
310 . Aktiva Bersih Terikat Temporer 3.186.534.505,00
Jumlah tersebut merupakan saldo Aktiva Bersih Terikat
Temporer per 30 Juni 2014 dengan rincian sebagai berikut :
Aktiva Bersih Terikat Temporer
- Aktiva Bersih Terikat Temporer 3.186.534.505,00

-------------------------------------------
Jumlah Aktiva Bersih Terikat Temporer 3.186.534.505,00
=========================
-------------------------------------------
Jumlah Aktiva Bersih Terikat Temporer 3.186.534.505,00
=========================
310 . Aktiva Bersih Terikat Permanen 72.436.784.116,42
Jumlah tersebut merupakan saldo Aktiva Bersih Terikat
Permanen per 30 Juni 2014 dengan rincian sebagai berikut :
Aktiva Bersih Terikat Permanen
- Aktiva Bersih Terikat Permanen 72.436.784.116,42

-------------------------------------------
Jumlah Aktiva Bersih Terikat Permanen 72.436.784.116,42
=========================
-------------------------------------------
Jumlah Aktiva Bersih Terikat Permanen 72.436.784.116,42
=========================
28
BAB III
RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN TAHUN 2015
A. KONDISI LINGKUNGAN YANG DIPREDIKSI AKAN MEMPENGARUHI PENCAPAIAN

KINERJA
1. Faktor Internal
A. Kondisi Pelayanan
1) Kekuatan
a) Unit Rawat Jalan
(1) Poli Umum Mata,
(2) Poli Spesialis Mata, meliputi :
- Divisi Katarak dan bedah refraktif
- Gloukoma
- Vitreoretina
- Opthalmologi Sosial
- Pediatri oftalmologi
- EED
- Neuro oftalmologi
- Onkologi mata
- Bedah plastik dan rekonstruksi
- Refraksi dan lensa kontak (kontaktologi)
b) Unit Rawat Inap
- VVIP : 1 tempat tidur
- VIP : 1 tempat tidur
- Kelas I : 2 tempat tidur
- Kelas II : 6 tempat tidur
- Kelas III : 29 tempat tidur
c) Pelayanan Penunjang Medik terdiri dari :
- Pelayanan Kamar Operasi
- Pelayanan Apotik
- Pelayanan Gizi
- Pelayanan Laboratorium
29
- Pelayanan Kaca Mata
- Pelayanan Lasik
d) Pelayanan Non Medik terdiri dari :
- Pelayanan Ambulance
- Pelayanan Convention Hall
2) Kelemahan
Masih Kurangnya Sumber Daya Manusia dibidang spesialis tertentu seperti,Tenaga dokter,
Paramedis, Akuntansi dan Teknologi Informatika untuk menunjang perkembangan Rumah Sakit
B. Kondisi Keuangan
1.) Kekuatan
- Administrasi keuangan
- Administrasi rekam medis
- Banyaknya pasien Rumah Sakit Khusus yang berasal dari masyarakat yang
menggunakan Kartu BPJS merupakan potensi pendapatan yang diperoleh Rumah Sakit
Khusus selain kelas VIP dan kelas I.
- Sistem Data keuangan yang aman.
- Sudah memiliki program Aplikasi akuntansi dan Asset yang merupakan instrumen dalam
penyusunan Laporan keuangan dan Laporan Asset
- Kerjasama antara Rumah sakit dengan pihak ketiga (stake holder) terjalin dengan baik.
2.) Kelemahan
- Sistim monitoring keuangan dan Akuntansi yang perlu peningkatan.
2. Kondisi Lingkungan Eksternal
a. UU dan PP yang terkait dengan BLU

- Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara.
- PP Nomor 23 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum.
- PP Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah.
- Permendagri Nomor 61 Tahun 2007 tentang Pedoman Teknis Pengelolaan Keuangan
Badan Layanan Umum Daerah
b. Kebijakan pemerintah daerah tentang SDM/PNS
Sumber daya manusia / PNS adalah aset pemerintah, diharapkan dapat meningkatkan
kompetensi SDM tersebut dalam menghadapi persaingan sehingga diperlukan pendidikan
/diklat yang berkesinambungan
30
e. Perkembangan teknologi informasi dan komunikasi
Unit Kerja yang berkaitan dengan Teknologi Informasi seperti bagian Informasi maupun media
web-site di situs internet agar diaktifkan.
f. Status sebagai Rumah Sakit
Pembentukan, kedudukan, tugas pokok, fungsi dan Susunan Organisasi Puskesmas.........
berdasarkan Peraturan Daerah Provinsi Sumatera Selatan Nomor 8 Tahun 2008 tentang
Organisasi dan Tata Kerja Dinas Kesehatan Provinsi Sumatera Selatan (Lembaran Daerah Tahun
2008 No.2 Seri D) tentang Susunan Organisasi dan Tata Kerja UPTD dilingkungan Dinas
Kesehatan Provinsi Sumatera Selatan. Organisasi dan tata kerja ini diharapkan mampu
mewadahi seluruh aspek kegiatan pelayanan dan administrasi Puskesmas......... .
g. Keadaan persaingan dalam industri pelayanan kesehatan
Untuk persaingan dalam pelayanan kesehatan Rumah Sakit Khusus sudah mengantisipasi
dengan tersedianya SDM yang profesional di bidangnya masing-masing dan secara bertahap
akan melengkapi fasilitas peralatan kesehatan.
h. Keadaan perekonomian nasional

Dalam menghadapi keadaan perekonomian nasional Rumah Sakit memberikan tarif yang
terjangkau dan pelayanan yang berkualitas bagi masyarakat.
a. ASUMSI-ASUMSI PENYUSUNAN RBA TAHUN 2015
ASPEK MAKRO DAN MIKRO

A. MAKRO Asumsi 2015
1. Pertumbuhan ekonomi (%) 6,9 %
2. Tingkat Inflasi (%) 4%

3. Pertumbuhan Pasar (%) -
4. Tingkat Suku Bunga Pinjaman (%) 11 %
5. Kurs 1 US$ (Rp) Rp 12500- Rp 13000
B. MIKRO Asumsi 2015
1. Subsidi dari Pemerintah (%) 98,22 %
2. Rata-rata kenaikan tarif layanan (%) 50 %
3. Pengembangan /peningkatan pelayanan produk 100%
baru (%)
4. Peningkatan volume layanan (%) 15%
31
D. SASARAN, TARGET KINERJA DAN STRATEGI RUMAH SAKIT

1. Sasaran dan Strategi Tahun 2015
a. Sasaran Rumah Sakit

1) Peningkatan Pola Pengelolaan Keuangan Rumah Sakit
2) Pelayanan kesehatan yang mudah diakses dan terjangkau
3) Pengembangan Citra Rumah Sakit
4) Terpenuhinya kuantitas SDM Rumah Sakit sesuai standar
5) SDM Rumah Sakit memenuhi standar pendidikan dan profesi kesehatan
6) Menciptakan suasana kerja yang kondusif
7) Masyarakat pengguna pelayanan mendapatkan pelayanan dari tenaga yang
Kompeten
8) Meningkatnya kinerja keuangan Rumah Sakit
9) Meningkatnya kinerja pelayanan
10) Meningkatnya mutu pelayanan dan manfaat bagi masyarakat
11) Meningkatnya kinerja SDM sesuai latar belakang pendidikan dan kompetensinya
12) Setiap satuan pelayanan memiliki sarana prasarana dan peralatan yang memadai
dan sesuai dengan standar pelayanan minimal
13) Setiap peralatan medik dilakukan uji fungsi dan kalibrasi
14) Setiap peralatan non medik dilakukan pemeliharaan dan perbaikan
15) Melengkapi sarana prasarana Rumah Sakit melalui KSO dan kerjasama lainnya
16) Setiap sarana prasarana dan peralatan yang digunakan ramah lingkungan
b. Strategi Rumah Sakit

1) Meningkatkan mutu/kinerja Layanan
1.1) Pembiayaan pelayanan rujukan pasien masyarakat miskin.
1.2) Penyempurnaan BLUD, revisi tarif.
1.3) Pemutahiran data dasar pelayanan kesehatan
2) Meningkatkan Kinerja Keuangan
2.1) Jasa surat menyurat
2.2) Penyediaan jasa komunikasi ,sumber daya air dan listrik
2.3) Penyediaan jasa administrasi keuangan
2.4) Penyediaan jasa kebersihan kantor
2.5) Penyediaan alat tulis kantor
2.6) Penyediaan komponen listrik/penerangan bangunan
2.7) Pengadaan peralatan dan perlengkapan kantor
2.8) Penyediaan bahan bacaan dan peraturan perundang-undangan
32
2.9) Penyediaan barang cetakan dan penggandaan
2.10) Penyediaan makanan dan minuman
2.11) Rapat-rapat koordinasi ke luar daerah
3) Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur
3.1) Pelatihan/pendidikan tenaga medis/paramedis
3.2) Pendidikan dan Pelatihan Formal
4) Meningkatkan Sarana/Prasarana Rumah Sakit

4.1) Pengadaan Alkes habis pakai
4.2) Pengadaan Alkes
4.3) Pengadaan obat-obatan
4.4) Pengadaan bahan-bahan logistik rumah sakit
4.5) Pengadaan meubelair perkantoran
4.6) Pengadaan pencetakan adiministrasi surat menyurat
4.7) Pengadaan perlengkapan rumah tangga rumah sakit
4.8) Pengadaan peralatan sarana dan prasarana rumah sakit
2. Sasaran dan Target Per Unit Pelayanan Tahun 2015
N
O UNIT LAYANAN SASARAN TARGET
Meningkatnya
1. Pendapatan Operasional Rawat Inap Jumlah Kunjungan 100.295.000,00
Meningkatnya
2. Pendapatan Operasional Tindakan Medis Jumlah Kunjungan 992.335.500,00
Meningkatnya
3. Pendapatan Operasional Unit Penunjang Jumlah Kunjungan 1.068.722.850,00
Meningkatnya
4. Pendapatan Operasional Pasien Khusus Jumlah Kunjungan 16.446.898.000,00
Meningkatnya
5. Pendapatan Non Operasional Jumlah Kunjungan 121.600.601,20
b. PROGRAM KERJA DAN KEGIATAN
Program Kerja dan kegiatan tahun 2015
Program Peningkatan Pelayanan :
1. Program pengadaan, peningkatan sarana dan prasarana rumah sakit:
a. Pengadaan alat-alat kesehatan rumah sakit
b. Pengadaan obat-obatan rumah sakit
c. Pengadaan perlengkapan rumah tangga rumah sakit (ruang pasien,
33
laundry, dan lain-lain)
d. Pengadaan bahan-bahan logistik rumah sakit
e. Pengadaan pencetakan administrasi dan surat-menyurat rumah sakit
h. Pengadaan peralatan sarana/prasarana rumah sakit
i. Pengadaan meubelair
2. Program pemeliharaan sarana dan prasarana rumah sakit
a. Pemeliharaan rutin/berkala perlengkapan rumah tangga rumah sakit
b. Pemeliharaan rutin/berkala alat-alat kesehatan rumah sakit
3. Program kemitraan peningkatan pelayanan kesehatan
Kemitraan peningkatan kualitas dokter dan paramedis
Program Pendukung Pelayanan :
1. Program pelayanan administrasi perkantoran
a. Jasa Surat Menyurat
b. Penyediaan Jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik
c. Penyediaan jasa administrasi keuangan
d. Penyediaan jasa kebersihan kantor

e. Penyediaan alat tulis kantor
f. Penyediaan barang cetakan dan penggandaan
g. Penyediaan komponen Instalasi listrik/penerangan bangunan kantor
h. Penyediaan bahan bacaan dan peraturan perundang-undangan
i. Penyediaan makanan dan minuman
j. Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi keluar daerah

k. Penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor
3. Program peningkatan sarana dan prasarana aparatur
a. Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan dinas/operasional
b. Pemeliharaan rutin/berkala perlengkapan gedung kantor
c. Pemeliharaan rutin/berkala peralatan gedung kantor
d. Pemeliharaan rutin/berkala komputer
3. Program peningkatan kapasitas sumber daya aparatur
a. Pelatihan /pendidikan tenaga Medis/paramedis
b. Pendidikan pelatihan formal
34
4. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Kinerja dan Keuangan
a. Penyusunan laporan kinerja dan ikhtisar Realisasi kinerja SKPD
b. Penyusunan RKA
c. Penyusunan laporan lakip
d. Kajian BLUD RSD
5. Program Kerjasama Informasi dan media massa
Penyebarluasan informasi yang bersifat penyuluhan bagi masyarakat
Strategi Per Kegiatan Layanan Tahun 2015
Strategi Meningkatkan Mutu Layanan
a. Strategi Meningkatkan Mutu Layanan Bidang Pelayanan instalasi Farmasi
- Tersedianya alat-alat kesehatan habis pakai

- Tersedianya obat-obatan di rumah sakit
b. Strategi Meningkatkan Mutu Layanan Bidang Penunjang Sarana /Prasarana

- Tersedianya sarana dan prasarana rumah sakit
- Tersedianya alat kesehatan rumah sakit
- Tersedianya pemeliharaan ruang rawat inap
- Alat kesehatan yang rusak dapat diperbaiki
- Tersedianya pelayanan untuk kebersihan kantor
- Tersedianya komponen listrik/penerangan bangunan kantor
- Tersedianya perlengkapan rumah sakit yang rusak dapat diperbaiki
- Tersedianya pemeliharaan peralatan gedung kantor

- Tersedianya fasilitas bagi dokter
c. Strategi Meningkatkan Mutu Layanan Bidang Pelayanan instalasi Gizi

- Tersedianya makanan dan minuman
d. Strategi Meningkatkan Mutu Layanan Rekam Medik
- Tersedianya program rekam medik yang terkomputerisasi
e. Strategi Meningkatkan Mutu Layanan Labotorium
- Tersedianya peralatan laboratorium yang lengkap
f. Strategi Meningkatkan Mutu Layanan Rawat inap

- Tersedianya pemeliharaan Ruang rawat Inap
35
h. Strategi Meningkatkan Mutu SDM
- Peningkatan kualitas Dokter dan Paramedis
- Tersedianya dana pelatihan untuk meningkatkan mutu SDM
Strategi meningkatkan mutu pendukung pelayanan
a. Strategi meningkatkan mutu pendukung pelayanan Bagian Keuangan
- Tersedianya barang cetakan Rekam Medik
- Tersedianya perlengkapan peralatan kantor
- Tersedianya perlengkapan surat menyurat yang siap pakai
- Tersedianya pelayanan administrasi surat menyurat
- Tersedianya dana untuk pembayaran tagihan rekening
- Tersedianya dana pegawai rumah sakit yang mendapat honor
- Tersedianya alat tulis kantor
- Tersedianya data hasil penggandaan yang dibutuhkan selalu terpenuhi
- Tersedianya bahan bacaan dan peraturan perundang- undangan
- Tersedianya perjalanan dinas pegawai
- Tersedianya kendaraan dinas/operasional yang siap pakai
- Tersedianya pakaian kerja
- Tersedianya jasa pemeliharaan peralatan kerja
- Tersedianya Laporan Pertanggungjawaban keuangan (SPJ) dan laporan

keuangan rumah sakit
- Tersedianya RKA dan DPA
- Tersedianya sistem pelaporan capaian kinerja dan keuangan
- Terlaksananya Kajian BLUD
- Tersedianya makanan dan minuman
E. PERKIRAAN PENDAPATAN
1. Pendapatan Pelayanan
Berdasarkan hasil konsultasi RS. Khusus Mata ke BPKAD ditetapkan oleh Kabag Anggaran
BPKAD untuk Tahun 2015 Target Pendapatan BLUD sebesar Rp. 7.000.000.000,-, bila
pencapaian jasa layanan melebihi target dari proyeksi Tahun 2015 yang telah ditetapkan,
maka diajukan usulan perubahan RBA Tahun 2015.
No Sumber Pendapatan Prognosa Tahun Proyeksi Tahun

2014 2015
1. Jasa layanan 13.880.000.000,0 7.000.000.000,00
0
2. Hibah - -
36
3. Kerjasama - -
4. APBD 10.000.000.000,0 17.347.265.600,00
0
5. APBN - -
6. Lain-lain pendapatan BLUD yang 93.538.924,00 -
sah
Jumlah 23.973.538.924,0
0 24.347.265.600,00
F. ANALISIS PERKIRAAN BIAYA PER UNIT PELAYANAN DAN AGREGAT
1. Perhitungan Biaya Per Unit Pelayanan
a. Unit Pelayanan Bagian Tata Usaha
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
G. ANALISIS PERKIRAAN PENDAPATAN PER UNIT LAYANAN TAHUN 2015
NO. UNIT KERJA PROGNOSA ANGGARAN

PENDAPATAN PENDAPATAN
2014 YANG
DITETAPKAN
A. Pasien Umum
1. Pendapatan Operasional Rawat 200.000.000,00 100.000.000,00
Jalan
2. Pendapatan Operasional Rawat 80.000.000,00 40.000.000,00
Inap
3. Pendapatan Operasional Tindakan 700.000.000,00 355.000.000,00
Medis
4. Pendapatan Operasional Unit 900.000.000,00 455.000.000,00
Penunjang

B. Pasien Khusus
1. Pendapatan Pasien BPJS 12.000.000.000,00 6.050.000.000,00

7.000.000.00
TOTAL PENDAPATAN 13.880.000.000,00 0
Berdasarkan hasil konsultasi RS. Khusus Mata ke BPKAD ditetapkan oleh Kabag Anggaran BPKAD untuk
Tahun 2015 Target Pendapatan BLUD sebesar Rp. 7.000.000.000,-, bila pencapaian jasa layanan
melebihi target dari proyeksi Tahun 2015 yang telah ditetapkan, maka diajukan usulan perubahan RBA
Tahun 2015
H. ANGGARAN RUMAH SAKIT
Rekapitulasi Anggaran Biaya Rumah Sakit Tahun 2014 adalah sebagai berikut :
1. Rekapitulasi Anggaran Biaya Rumah Sakit Berdasarkan Sumber Dan Alokasi Dana
N SUMBER DANA
JENIS BIAYA JUMLAH
o APBD PELAYANAN
I. BIAYA OPERASIONAL
A BIAYA PELAYANAN
1 Biaya Pegawai
1.1. Gaji dan Tunjangan Non PNS
61
N SUMBER DANA
JENIS BIAYA JUMLAH
o APBD PELAYANAN
1.2. Tambahan Penghasilan

1.3. Lembur - -
528.135.0 603.135.00
1.4. Honorarium 00 75.000.000 0
528.135.00 603.135.00
Sub Jumlah 0 75.000.000 0
2 Biaya Bahan -
1.914.400.00
2.1. Biaya Obat 1.914.400.000 0
100.000.00
2.2. Biaya Alkes 100.000.000 0
120.000.00
2.3. Biaya bahan dan alat laboratorium 120.000.000 0
2.4. Biaya bahan dan alat radiologi - -
2.5.Biaya Pengisian tabung gas N2O - -
250.000.00
2.6. Biaya bahan makan pasien 250.000.000 0
150.000.00
2.7.Biaya Kacamata dan Lensa 150.000.000 0
2.534.400.00
Sub Jumlah - 2.534.400.000 0
3 Biaya Jasa Pelayanan -
2.000.000.00
3.1. Biaya jasa pelayanan medis 2.000.000.000 0
3.2. Biaya jasa palayanan paramedis/non medis -
3.3. Biaya jasa pelayanan hari raya karyawan -
3.4. Biaya jasa insentif -
3.5. Biaya jasa pembinaan -
3.6.Biaya Kemitraan -
3.7.Biaya pengembangan type RS -
768.840.0 964.440.00
3.8.Biaya Jasa Tenaga Kerja / Tenaga Lainnya 00 195.600.000 0
768.840.0 2.964.440.00
Sub Jumlah 00 2.195.600.000 0
4 Biaya Pemeliharaan -
100.000.00
4.1. Biaya pemeliharaan dan kalibrasi alat medik 100.000.000 0
1.330.000.0 1.530.000.00
4.2.Biaya pemeliharaan rutin/berkala Alkes 00 200.000.000 0
4.3.Biaya pemeliharaan perlengkapanRS -
4.4.pengadaan penghias ruangan RT,RS -
80.000.00
4.5. Biaya Pemeliharaan Gedung dan Bangunan 80.000.000 0
129.919.0 129.919.00
4.6. Boaya Pemeliharaan Kendaraan Bermotor 00 0
1.459.919.00 1.839.919.00
Sub Jumlah 0 380.000.000 0
5 Biaya Barang dan Jasa -
5.1. Biaya Benda pos dan pengiriman -
5.2. Biaya ATK -
5.3. Biaya cetakan dan penggandaan -
5.4. Biaya pakaian dinas, pakaian kerja dan atribut -
5.5. Biaya makanan dan minuman Harian -
5.6. Biaya makanan dan minuman Rapat -
5.7. Biaya makanan dan minuman tamu -
Sub Jumlah -
6 Biaya Lain-lain -
6.1. Biaya Pelayanan lainnya -
6.2. Biaya Pelatihan Pendidikan -
6.3.Biaya pelatihan Formal -
Sub Jumlah -
62
N SUMBER DANA
JENIS BIAYA JUMLAH
o APBD PELAYANAN
B BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI -

1 Biaya Pegawai -
4.037.559.9 4.037.559.94
1.1. Gaji dan Tunjangan PNS 47 7
2.533.700.0 2.533.700.00
1.2. Tambahan Penghasilan PNS 00 0
6.571.259.9 6.571.259.94
Sub Jumlah 47 - 7
2 Biaya Adm. Kantor -
5.000.00
2.1. Biaya Benda pos dan pengiriman 5.000.000 0
80.000.00
2.2. Biaya ATK 80.000.000 0
150.000.00
2.3. Biaya cetakan dan penggandaan 150.000.000 0
2.4. Biaya pakaian dinas, pakaian kerja dan atribut - -
30.000.00
2.5. Biaya makanan dan minuman Harian 30.000.000 0
15.000.00
2.6. Biaya makanan dan minuman Rapat 15.000.000 0
15.000.00
2.7. Biaya makanan dan minuman tamu 15.000.000 0
2.8.Penyediaan bahan bacaan dan peraturan -
perundang-undangan -
2.9.Penyediaan jasa kebersihan -
2.10Pembentukan satuan pengamanan di -
lingkungan kerja -
2.11.Rapat koordinasi konsultasi -
daerah -
295.000.00
Sub Jumlah - 295.000.000 0
3 Biaya pemeliharaan -
3.1. Biaya pemeliharaan instalasi dan jaringan -
500.000.0 500.000.00
3.2. Biaya pemeliharaan gedung dan bangunan 00 0
3.3. Biaya pemel. alat transportasi & komunikasi -
3.4. Biaya pemeliharaan Teknologi Informasi -
3.5. Biaya pemel perlengkapan gedung kantor -
3.6. Biaya Pemeliharaan Komputer -
500.000.00 500.000.00
Sub Jumlah 0 - 0
4.1. Biaya bahan, alat dan pemeriksaan sanitasi -
656.866.6 706.866.60
4.2. Biaya bahan pembersih dan alat kebersihan 00 50.000.000 0
30.000.00
4.3. Biaya bahan bakar 30.000.000 0
10.000.00
4.4. Biaya gas dapur 10.000.000 0
4.5. Biaya Jasa konsultan dan fihak ketiga lainnya - -
960.000.0 960.000.00
4.6. Biaya langganan listrik, air, telp., faks & Internet 00 0
100.000.00
4.7. Biaya Pengembangan SIM dan TI 100.000.000 0
4.8. Biaya Langganan Media - -
4.9. Biaya Jasa Kebersihan - -
80.000.00
4.10. Biaya persediaan alat listrik dan elektronik 80.000.000 0
4.11. Biaya Peralatan dan bahan pustaka - -
4.12. Biaya sewa - -
4.13. Biaya perjalanan dinas -
4.14. Biaya pendidikan 2.482.240.0 250.000.000 2.732.240.00
63
N SUMBER DANA
JENIS BIAYA JUMLAH
o APBD PELAYANAN
00 0
4.15.Biaya pakaian olahraga - -
4.16. Biaya penyusunan RKA - -
4.17.Biaya penyusunan Lakip - -
4.099.106.60 4.619.106.60
Sub Jumlah 0 520.000.000 0
5 Biaya Promosi -
5.1. Biaya pemasaran dan publikasi -
5.2. Biaya Komunikasi cepat dan mediamasa -
Sub Jumlah -
-
6 Biaya Lain-lain -
6.1. Biaya premi asuransi -
6.2. Biaya perijinan dan legalisasi -
6.3. Biaya keamanan dan ketertiban -
6.4. Biaya jasa sewa ……….. -
Sub Jumlah -
II. BIAYA NON OPERASIONAL -
1 Biaya Bunga -
1.1. Biaya bunga Bank -
1.2. Biaya bunga deposito -
Sub Jumlah -
2 Biaya administrasi bank -
1.1. Biaya administrasi bank -
1.2. Biaya …………………….. -
Sub Jumlah -
3 Biaya kerugian penjualan aset tetap -
1.1. Biaya kerugian penjualan aset tetap -
Sub Jumlah -
4 Biaya kerugian penurunan nilai -
1.1. Biaya kerigian penurunan nilai -
Sub Jumlah -
5 Biaya non operasional lainnya -
1.1. Biaya non operasional lainnya -
Sub Jumlah -
III. PENGELUARAN INVESTASI -
1 Pengeluaran Pembelian Tanah -
1.1. Pengeluaran ………………...………. -
1.2. Pengeluaran………………...……….. -
Sub Jumlah -
2 Pengeluaran untuk Gedung dan Bangunan -
1.1. Pengeluaran pembangunan gedung -
1.2. Pengeluaran renovasi gedung -
1.3. Pengeluaran perluasan gedung -
Sub Jumlah -
3 Pengeluaran untuk Peralatan & Mesin -
10.502.000.0 10.502.000.00
1.1. Pengeluaran utk alat kedokteran & alat kesehatan 00 - 0
1.2. Pengeluaran peralatan perlengkapan kantor -
1.3. Pengeluaran pengadaan perlengkapan kantor -
1.4. Pengadaan sarana/prasaran rumah sakit -
64
N SUMBER DANA
JENIS BIAYA JUMLAH
o APBD PELAYANAN
1.5.Pengadaan perlengkapan gedung kantor -

1.5. Belanja Peralatan Dapur -
10.502.000.00 10.502.000.00
Sub Jumlah 0 - 0
4 Pengeluaran sarana fisik lainnya -
1.1. Pengeluaran Belanja Penghias Rumah Tangga -
1.5. Pengadaan Meubelair -
Sub Jumlah -
24.429.260.54
TOTAL 7 6.000.000.000 30.429.260.547
2. Rekapitulasi Anggaran Biaya Rumah Sakit Berdasarkan Jenis Anggaran
JENIS ANGGARAN TAHUN 2015

N Belanja TOTAL
JENIS BIAYA
o Belanja Barang Belanja BIAYA
Pegawai & Jasa Modal
I. BIAYA OPERASIONAL -
A BIAYA PELAYANAN -
1 Biaya Pegawai -
1.1. Gaji dan Tunjangan Non PNS -
1.2. Tambahan Penghasilan
1.3. Lembur - -
603.135.00
1.4. Honorarium
0 603.135.000
603.135.00
Sub Jumlah 0 603.135.000
2 Biaya Bahan -
1.914.400.00
2.1. Biaya Obat 0 1.914.400.000
100.000.00
2.2. Biaya Alkes 0 100.000.000
120.000.00
2.3. Biaya bahan dan alat laboratorium 0 120.000.000
2.4. Biaya bahan dan alat radiologi - -
2.5.Biaya Pengisian tabung gas N2O -
250.000.00
2.6. Biaya bahan makan pasien 0 250.000.000
150.000.00
2.7.Biaya Kacamata dan Lensa 0 150.000.000
2.534.400.00
Sub Jumlah 0 2.534.400.000
3 Biaya Jasa Pelayanan -
2.000.000.00
3.1. Biaya jasa pelayanan medis 0 2.000.000.000
3.2. Biaya jasa palayanan paramedis/non medis -
3.3. Biaya jasa pelayanan hari raya karyawan -
3.4. Biaya jasa insentif -
3.5. Biaya jasa pembinaan -
3.6.Biaya Kemitraan -
3.7.Biaya pengembangan type RS -
3.8.Biaya Jasa Tenaga Kerja / Tenaga Lainnya 964.440.00 964.440.000
65

N Belanja TOTAL
JENIS BIAYA
0
2.964.440.00
Sub Jumlah 0 - - 2.964.440.000
4 Biaya Pemeliharaan
100.000.00
4.1. Biaya pemeliharaan dan kalibrasi alat medik 0 100.000.000
1.530.000.00
4.2.Biaya pemeliharaan rutin/berkala Alkes 0 1.530.000.000
4.3.Biaya pemeliharaan perlengkapanRS - -
4.4.pengadaan penghias ruangan RT,RS - -
80.000.00
4.5. Biaya Pemeliharaan Gedung dan Bangunan 0 80.000.000
129.919.00
4.6. Boaya Pemeliharaan Kendaraan Bermotor 0 129.919.000
1.839.919.00
Sub Jumlah 0 - 1.839.919.000
5.1. Biaya Benda pos dan pengiriman -
5.2. Biaya ATK -
5.3. Biaya cetakan dan penggandaan -
5.4. Biaya pakaian dinas, pakaian kerja dan atribut -
5.5. Biaya makanan dan minuman Harian -
5.6. Biaya makanan dan minuman Rapat -
5.7. Biaya makanan dan minuman tamu -
Sub Jumlah - -
6 Biaya Lain-lain -
6.1. Biaya Pelayanan lainnya - -
6.2. Biaya Pelatihan Pendidikan -
6.3.Biaya pelatihan Formal -
Sub Jumlah - -
B BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI -

1 Biaya Pegawai -
3.903.959.94
1.1. Gaji dan Tunjangan PNS 7 - 3.903.959.947
2.533.700.00
1.2. Tambahan Penghasilan PNS 0 - 2.533.700.000
6.437.659.94
Sub Jumlah 7 - 6.437.659.947
2 Biaya Adm. Kantor
5.000.00
2.1. Biaya Benda pos dan pengiriman 0 5.000.000
80.000.00
2.2. Biaya ATK 0 80.000.000
150.000.00
2.3. Biaya cetakan dan penggandaan 0 150.000.000
2.4. Biaya pakaian dinas, pakaian kerja dan atribut - -
30.000.00
2.5. Biaya makanan dan minuman Harian 0 30.000.000
15.000.00
2.6. Biaya makanan dan minuman Rapat 0 15.000.000
15.000.00
2.7. Biaya makanan dan minuman tamu 0 15.000.000
2.8.Penyediaan bahan bacaan dan peraturan -
perundang-undangan
2.9.Penyediaan jasa kebersihan -
2.10Pembentukan satuan pengamanan di -
lingkungan kerja -
2.11.Rapat koordinasi konsultasi -
66

N Belanja TOTAL
JENIS BIAYA
daerah - -
295.000.00
Sub Jumlah - 0 295.000.000
3 Biaya pemeliharaan
3.1. Biaya pemeliharaan instalasi dan jaringan
500.000.00
3.2. Biaya pemeliharaan gedung dan bangunan 0 500.000.000
3.3. Biaya pemel. alat transportasi & komunikasi -
3.4. Biaya pemeliharaan Teknologi Informasi -
3.5. Biaya pemel perlengkapan gedung kantor -
3.6. Biaya Pemeliharaan Komputer -
500.000.00
Sub Jumlah 0 500.000.000
4.1. Biaya bahan, alat dan pemeriksaan sanitasi -
706.866.60
4.2. Biaya bahan pembersih dan alat kebersihan 0 706.866.600
30.000.00
4.3. Biaya bahan bakar 0 30.000.000
10.000.00
4.4. Biaya gas dapur 0 10.000.000
4.5. Biaya Jasa konsultan dan fihak ketiga lainnya -
960.000.00
4.6. Biaya langganan listrik, air, telp., faks & Internet 0 960.000.000
100.000.00
4.7. Biaya Pengembangan SIM dan TI 0 100.000.000
4.8. Biaya Langganan Media -
4.9. Biaya Jasa Kebersihan -
80.000.00
4.10. Biaya persediaan alat listrik dan elektronik 0 80.000.000
4.11. Biaya Peralatan dan bahan pustaka -
4.12. Biaya sewa -
133.600.00
4.13. Biaya perjalanan dinas
0 133.600.000
2.732.240.00
4.14. Biaya pendidikan
0 2.732.240.000
4.15.Biaya pakaian olahraga -
4.16. Biaya penyusunan RKA -
4.17.Biaya penyusunan Lakip -
2.732.240.00 2.020.466.60
Sub Jumlah 0 0 4.752.706.600
5 Biaya Promosi
5.1. Biaya pemasaran dan publikasi - -
5.2. Biaya Komunikasi cepat dan mediamasa - - -
Sub Jumlah - - -

6 Biaya Lain-lain -
6.1. Biaya premi asuransi - -
6.2. Biaya perijinan dan legalisasi - -
6.3. Biaya keamanan dan ketertiban - -
6.4. Biaya jasa sewa ……….. - -
Sub Jumlah -
II. BIAYA NON OPERASIONAL -
1 Biaya Bunga -
1.1. Biaya bunga Bank - - - -
1.2. Biaya bunga deposito - - - -
67

N Belanja TOTAL
JENIS BIAYA
Sub Jumlah -
2 Biaya administrasi bank -
1.1. Biaya administrasi bank - - - -
1.2. Biaya …………………….. - - - -
Sub Jumlah -
3 Biaya kerugian penjualan aset tetap -
1.1. Biaya kerugian penjualan aset tetap -
Sub Jumlah -
4 Biaya kerugian penurunan nilai -
1.1. Biaya kerigian penurunan nilai -
Sub Jumlah -
5 Biaya non operasional lainnya -
1.1. Biaya non operasional lainnya -
Sub Jumlah -
III. PENGELUARAN INVESTASI -
1 Pengeluaran Pembelian Tanah -
1.1. Pengeluaran ………………...………. -
1.2. Pengeluaran………………...……….. -
Sub Jumlah -
2 Pengeluaran untuk Gedung dan Bangunan -
1.1. Pengeluaran pembangunan gedung -
1.2. Pengeluaran renovasi gedung -
1.3. Pengeluaran perluasan gedung -
Sub Jumlah -
3 Pengeluaran untuk Peralatan & Mesin -
1.1. Pengeluaran utk alat kedokteran & alat kesehatan 10.502.000.000 10.502.000.000
1.5. Belanja Peralatan Dapur -
Sub Jumlah 10.502.000.000 10.502.000.000
4 Pengeluaran sarana fisik lainnya -
1.1. Pengeluaran Belanja Penghias Rumah Tangga -
1.5. Pengadaan Meubelair -
Sub Jumlah - -
12.737.474.94 7.189.785.60
TOTAL 7 0 10.502.000.000 30.429.260.547
I. AMBANG BATAS BIAYA OPERASIONAL RUMAH SAKIT
68
Ambang batas anggaran biaya operasional rumah sakit tahun 2015 sebesar 10 %.
BAB IV
PROYEKSI KEUANGAN
69
TAHUN ANGGARAN 2015
1. N E R A C A
NERACA
PER 31 DESEMBER 2015
PROGNOSA PROYEKSI
KOMPONEN TH. 2014 TH. 2015 %
I ASET
A Aset Lancar
1 Kas dan Setara Kas 7.700.000.000,00 4.947.083.011,24
)
2 Investasi jk. Pendek 0 0
)
3 Piutang Usaha 1.730.000.000,00 1.111.487.481,75
)
4 Piutang Lain-lain 0,00 0
)
5 Persediaan 3.500.000.000,00 2.248.674.096,02
)
Jumlah Aset Lancar 12.930.000.000,00 8.307.244.589,00
B Aset Tetap
1 Tanah 6.296.000.000,00 6.296.000.000,00
)
2 Gedung dan Bangunan 42.029.116.200,00 42.029.116.200,00
)
3 Peralatan dan Mesin 43.956.375.260,00 54.458.375.260,00
)
4 Aset Tetap Lainnya 5.650.700,00 5.650.700,00
)
Akumulasi Penyusutan - -
18.213.430.497,58 18.213.430.497,58

Nilai Buku Aset Tetap 74.073.711.662,42 84.575.711.662,42

Jumlah Aset 87.003.711.662,42 92.882.956.251,42

II KEWAJIBAN
A Kewajiban Jangka Pendek
1 Hutang Usaha 301.610.040,00 300.000.000,00
)
2 Hutang Pajak 0,00 0
)
3 Biaya Yang Masih Harus Dibayar 0,00 0
)
4 Pendapatan yang Diterima Dimuka 0 0
)
5 Hutang Jangka Pendek Lainnya 0 0
)
Jumlah Kewajiban Jangka Pendek 301.610.040,00 300.000.000,00

B Kewajiban Jangka Panjang 0 0

Jumlah Kewajiban 301.610.040,00 300.000.000,00
II EKUITAS
70
I
1) Aktiva Bersih Tidak Terikat 1.486.304.569,80 -
17.062.101.348,20
2) Aktiva Bersih Terikat Temporer 11.296.641.167,00 25.223.901.714,00
3) Aktiva Bersih Terikat Permanen 73.919.155.885,62 84.421.155.885,62
Jumlah Ekuitas 86.702.101.622,42 92.582.956.251,42

JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS 87.003.711.662,42 92.882.956.251,42
2. LAPORAN OPERASIONAL
LAPORAN OPERASIONAL
TAHUN 2015
No. KOMPONEN PROGNOSA PROYEKSI

TH. 2014 TH. 2015 %
A. PENDAPATAN
I PENDAPATAN OPERASIONAL
A. Pasien Umum
1 Pendapatan Operasional Rawat Jalan 200.000.000,00 100.000.000,00
2 Pendapatan Operasional Rawat Inap 80.000.000,00 40.000.000,00
3 Pendapatan Operasional Tindakan Medis 700.000.000,00 355.000.000,00
4 Pendapatan Operasional Unit Penunjang 900.000.000,00 455.000.000,00
B. Pendapatan Operasional Pasien Khusus
1 Pendapatan Pasien BPJS 12.000.000.000,0 4.930.000.000,00
0
C. Pendapatan Operasional Lainnya
1 Pendapatan Operasional Lainnya 0,00
Jumlah Pendapatan Operasional 13.880.000.000,0 5.880.000.000,00
0
II HIBAH
1 Hibah Terikat 0 0
2 Hibah Tidak Terikat 0 0
Jumlah Hibah 0 0
III HASIL KERJASAMA DENGAN PIHAK LAIN
1 Pendapatan Kerjasama Operasi 0 0
2 Pendapatan dari Sewa-Menyewa 0 0
3 Pendapatan dari Usaha Lain 0 0
Jumlah dari Hasil Kerjasama dengan Pihak Lain 0 0
IV PENDAPATAN DARI APBD
Operasional 16.850.000.000,0 24.429.260.547,0
0 0
Jumlah Pendapatan dari APBD 16.850.000.000,0 24.429.260.547,0
0 0
V PENDAPATAN APBN
1 Operasional 0 0
Jumlah Pendapatan dari APBN 0 0

JUMLAH PENDAPATAN 30.730.000.000,0 30.309.260.547,0
71
0 0

B. BIAYA OPERASIONAL
I Biaya Pelayanan
1 Biaya Pegawai 800.000.000,00 837.840.000,00
2 Biaya Bahan 4.500.000.000,00 2.534.400.000,00
3 Biaya Kemitraan 760.000,00
4 Biaya Jasa Pelayanan Medis 5.552.000.000,00 2.195.600.000,00
5 Beban Pemeliharaan 20.000.000,00 1.710.000.000,00
6 Beban Barang dan Jasa 25.000.000,00 1.176.866.600,00
7 Biaya Depresiasi atau amortisasi 3.855.103.574,00 3.855.103.574,00
8 Beban Pelayanan Lainnya 2.000.000,00 2.482.240.000,00
Jumlah Biaya Pelayanan 14.754.863.574,0 14.792.050.174,0
0 0

II Biaya Umum dan Administrasi
1 Biaya Pegawai 6.500.000.000,00 7.099.394.947,00
2 Biaya Administrasi Kantor 770.000.000,00 1.200.000.000,00
3 Biaya Pemeliharaan 60.000.000,00 629.919.000,00
4 Biaya Barang dan Jasa 40.000.000,00 6.000.000,00
5 Biaya Depresiasi atau amortisasi 766.041.797,00 766.041.797,00
6 Biaya Umum dan Administrasi Lainnya 10.000.000,00
Belanja Modal 6.250.000.000,00 10.502.000.000,0
0
Jumlah Biaya Umum dan Administrasi 14.396.041.797,0 20.203.355.744,0
0 0

Jumlah Biaya Operasional 29.150.905.371,0 34.995.405.918,0
0 0

C SURPLUS (DEFISIT) STLH BIAYA OPERASIONAL 1.579.094.629,00 -4.686.145.371,00
I Pendapatan Non Operasional
1 Hasil Pendapatan Sewa Ruangan 30.600.000,00 40.000.000
,00
2 Hasil Pendapatan Sewa Peralatan 5.000.000,00 7.000.000
,00
3 Pendapatan Sewa Ruang Operasi 38.000.000,00 45.000.000
,00
4 Pendapatan Jasa Giro 12.714.196,00 18.000.000
,00
5 Pendapatan Bunga 7.224.728,00 10.000.000
,00
6 Komisi, Potongan dan bentuk lain 0
-
7 Hasil Investasi 0
-
Jumlah Pendapatan Non Operasional 93.538.924,00 120.000.000,00

II Biaya Non Operasional
1 Pajak Bunga Bank 1.444.944,00 3.000.000
,00
2 Biaya Administrasi Bank 694.000,00 2.000.000
,00
72
3 Biaya Kerugian Penjualan Aset Tetap 0

-
4 Biaya Kerugian Penurunan Nilai Persediaan 40.144.4 50.000.000
96 ,00
5 Biaya non Operasional Lainnya 0
-
Jumlah Biaya Non Operasional 42.283.440,00 55.000.000,00

D SURPLUS (DEFISIT) TAHUN BERJALAN 1.630.350.113,00 -4.621.145.371,00
3. LAPORAN ARUS KAS

LAPORAN ARUS KAS
TAHUN 2015
PROGNOSA PROYEKSI
No. KOMPONEN
TH.2014 TH. 2015 %
I Arus Kas Dari Aktivitas Operasional
A Penerimaan dari Layanan 12.429.025.958,00 5.880.000.000,00
B Penerimaan piutang/tagihan 0,00 -1.890.430.073,76
-
C Pengeluaran dari Operasional -9.038.518.608,00 19.872.260.547,00
Arus Kas Bersih dari Aktivitas -
Operasional 3.390.507.350,00 15.882.690.620,76

II Arus Kas Dari Aktivitas Investasi
A Hasil Penjualan Aset Tetap 0 0
B Hasil Penjualan Aset Lain-lain 0 0
C Hasil Investasi 0 0
-
D Perolehan Aset Tetap -30.000.000,00 10.502.000.000,00
E Pembelian Investasi 0 0
Arus Kas Bersih dari Aktivitas -
Investasi -30.000.000,00 10.502.000.000,00

III Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan
A Tambahan Ekuitas 0,00 0
B Penerimaan Hibah 0,00 0
C Penerimaan APBD 3.500.000.000,00 24.429.260.547,00
D Penerimaan APBN 0,00 0
E Perolehan Pinjaman 0,00 0
F Pembayaran Pinjaman 0,00 0
Arus Kas Bersih dari Aktivitas
Pendanaan 3.500.000.000,00 24.429.260.547,00

Kenaikan (Penurunan) Kas Bersih 6.860.507.350,00 -1.955.430.073,76
Kas dan Setara Kas Awal 42.005.735,00 6.902.513.085,00
Jumlah Saldo Kas 6.902.513.085,00 4.947.083.011,24
73
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

Proyeksi Tanggal 31 Desember 2015 dan
Periode yang berakhir Tanggal 31 Desember 2015
a. Penjelasan atas Informasi-informasi

Keuangan
1) Kas dan Setara kas, terdiri dari :
Uraian PROGNOSA 2014 PROYEKSI 2015

KAS DAN SETARA KAS
Kas Bend. Penerimaan 255.095.054 163.893.040
Kas Tunai BLUD 6.524.593 4.191.910
Rek BLUD (Giro Bank Sumsel Babel (No. 7.268.347.750 4.669.755.802
Rek BPJS (Giro Bank Mandiri (No. 170.032.603 109.242.260
2) Piutang Usaha, terdiri dari :

Piutang Jaminan Kesehatan 1.730.000.000 1.111.487.482
3) Persediaan, terdiri dari :

Persediaan Obat Umum 436.471.406 273.377.600
Persediaan Obat Gudang BPJS 1.278.437.742 800.731.128
Persediaan Obat Gudang Jamsoskes 698.818.051 437.694.655
Persediaan Obat Apotek BPJS 643.811.869 403.242.323
Persediaan Obat Apotek Jamsoskes 31.166.769 19.520.858
Persediaan Bahan Laboratorium 97.244.378 60.907.620
Persediaan Alat Tulis Kantor 51.036.603 31.966.044
Persediaan Barang Cetakan 263.013.181 164.734.531
Persediaan Alat Kebersihan 18.778.077 11.761.379
Persediaan Frame Baik 16.651.228 10.429.258
Persediaan Lensa Optik Baik 54.776.861 34.308.701

4) Tanah, Gedung dan Peralatan, terdiri dari :

Tanah 6.296.000.000 7.188.632.359
Gedung 42.029.116.200 47.987.907.361
Peralatan Medik 36.784.090.940 41.999.254.517
Peralatan dan Mesin Rumah Tangga 9.500.000 10.846.888
Peratan Mesin dan Teknik 969.688.000 1.107.168.128
Kendaraan dan Alat Angkut 191.319.650 218.444.509
Komputer 90.120.000 102.897.006
Inventaris Kantor 4.843.808.610 5.530.552.623
Peralatan Elektronik 1.067.848.060 1.219.245.095
Aset Tetap Lainnya 5.650.700 6.451.843
Akum. Peny. Peralatan Medik (11.527.724.422) (13.162.098.604)
74
Akum. Peny. Peralatan Mesin dan Teknik (398.581.750) (455.091.751)

Akum. Peny. Kendaraan dan Alat Angkut (191.169.381) (218.272.935)
Akum. Peny. Komputer (64.855.500) (74.050.563)
Akum. Peny. Inventaris Kantor (1.683.992.457) (1.922.745.023)
Akum. Peny. Peralatan Elektronik (433.806.833) (495.310.965)
Akum. Peny. Gedung (3.913.300.155) (4.468.118.826)

5) Utang Usaha, terdiri dari :

Utang Kepada PT. Afina Sinar Cemerlang 301.610.040 300.000.000
6) Aktiva Bersih, terdiri dari :

Aktiva Bersih Tidak Terikat 1.486.304.570 (17.062.101.348)
Aktiva Bersih Terikat Temporer 11.296.641.167 25.223.901.714
Aktiva Bersih Terikat Permanen 73.919.155.886 84.421.155.886
7) Pendapatan dari Pelayanan, terdiri dari :

Karcis 55.880.298 23.672.634
Pemeriksaan Spesialistik 43.769.379 18.542.071
Refraksi 19.671.226 8.333.343
Isctihara 4.432.081 1.877.568
Auto Refaktometer 18.037.540 7.641.263
Foto Fundus 2.319.112 982.448
Ultra Scan 19.068.256 8.077.907
Keratometri 861.679 365.034
Ocuscan 4.298.088 1.820.804
UGD 4.694.914 1.988.912
OCT 5.411.262 2.292.379
Lainnya 483.210 204.703
Kelas VVIP 26.698.651 11.310.380
Kelas VIP 16.417.253 6.954.860
Kelas I 1.113.174 471.575
Kelas II 11.827.473 5.010.485
Kelas III 11.848.087 5.019.218
Dokter Visite 7.472.695 3.165.666
Benda Asing Kornea 8.441.569 3.576.111
Benda Asing Konjungtiva/Angkat Jahitan 31.333.783 13.273.966
Hordeolum/Granuloma/Kalajion 4.468.156 1.892.850
Pterygium 3.710.580 1.571.917
Pterygium Dengan Bascklera/Papebra 2.989.078 1.266.266
Pterygium Graft 5.617.405 2.379.708
Operasi Besar + Trabeckulektomi 13.066.909 5.535.549
Operasi Biasa Tanpas Lensa / ECCE 40.584.465 17.192.842
Lasik 340.136.465 144.092.393
Operasi Pasang Lensa 143.759.192 60.900.868
Revosisi 566.894 240.154
Yag Laser 2.164.505 916.952
Amnion Graft 876.109 371.147
75
Phaco + Iol 76.273.026 32.311.628

Vetrektomi 1.133.788 480.308
Ekter Tumor Jinak 1.339.932 567.637
Laboratorium 32.458.811 13.750.562
Pendapatan Apotik 831.159.895 352.105.201
Pendapatan Optik Pasien Umum 222.583.242 94.293.189
Pendapatan Optik Pasien BPJS 206.864.814 87.634.374
Pendapatan Pasien BPJS 11.656.167.003 4.937.915.128
Pendapatan Sewa Ruangan 30.600.000 40.000.000
Pendapatan Sewa Peralatan 5.000.000 7.000.000
Pendapatan Sewa Ruang Operasi 38.000.000 45.000.000
Pendapatan Jasa Giro 12.714.196 18.000.000
Pendapatan Bunga Bank 7.224.728 10.000.000
Pendapatan dari APBD 16.850.000.000 24.429.260.547
76
BAB V
PENUTUP
KESIMPULAN
Berdasarkan Uraian pada bab-bab sebelumnya dapat ditarik beberapa kesimpulan utama antara
lain :
1. Secara umum Rencana Bisnis dan Anggaran yang dibuat Rumah Sakit Khusus berdasarkan
Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 61 tahun 2007 tentang Pedoman Teknis Pengelolaan
Keuangan Badan Layanan Umum Daerah.
2. Rumah Sakit Daerah Khusus menyusun Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) tahunan yang
berpedoman pada Renstra Bisnis BLUD dan berdasarkan prinsip anggaran berbasis kinerja
perhitungan akuntansi biaya menurut jenis layanan ,kebutuhan pendanaan dan kemampuan
pendapatan yang diperkirakan akan diterima dari masyarakat ,Badan lain ,APBD dan APBN dan
sumber-sumber pendapatan BLUD lainnya.
3. Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Rumah Sakit Khusus yang telah dibuat merupakan
penjabaran lebih lanjut dari program dan kegiatan BLUD dengan berpedoman pada Pola
Pengelolaan Keuangan BLUD.
4. Penyusunan Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Rumah Sakit Khusus telah sejalan dengan
Rencana Strategis Bisnis (RSB) dan Rencana Kerja Pemerintah Daerah (RKPD).
5. Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) merupakan bagian dari RAPBD dibahas dengan Tim Anggaran
Pemerintah Daerah dan DPRD menjadi APBD.
6. Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Rumah Sakit Khusus memuat kinerja tahun berjalan,asumsi
makro dan mikro,target kinerja,analisis dan perkiraan biaya satuan,perkiraan harga,anggaran
pendapatan dan biaya,besaran persentase ambang batas,prognosa laporan keuangan,perkiraan
maju,rencana pengeluaran investasi/modal dan ringkasan pendapatan dan biaya .
7. RBA disajikan sebagai bagian yang tidak terpisahkan dari rancangan peraturan daerah tentang
APBD,dan RBA disampaikan kepada Pejabat Pengelola Keuangan Daerah (PPKD) Informasi
realisasi keuangan Rumah Sakit Khusus diproses melalui Sistem Akuntansi Keuangan sedangkan
informasi kinerja diadministrasikan melalui Sistem Pengumpulan Data Kinerja untuk menghasilkan
output berupa Laporan Keuangan dan Laporan Kinerja.
8. Masih terbatasnya Sumber Daya Manusia di bidang spesialis tertentu seperti,Tenaga Dokter,
Paramedis,Akuntansi dan Teknologi Informatika dalam menunjang perkembangan Rumah Sakit.
9. Masih terbatasnya SDM bagian keuangan khususnya Akuntansi dan Sistim Monitoring Keuangan
dan Akuntansi yang perlu peningkatan.
HAL-HAL YANG PERLU MENDAPAT PERHATIAN
77
A. Kenaikan/Penurunan Pendapatan yang tidak dapat diprediksi

setiap tahunnya dapat dijadikan sebagai alat ukur untuk menetapkan Strategi membuat
Kerja Sama Operasional (KSO) didalam meningkatkan Pendapatan.
B. Membuat Inovasi dengan memberdayakan Fasilitas Rumah
Sakit, peralatan medis dan non medis, SDM yang tersedia untuk menambah sumber
pendapatan Rumah Sakit
C. Mengoptimalkan Pengetahuan ,disiplin, motivasi pegawai
didalam pelaksanaan Kegiatan Khususnya dalam mendukung Kinerja.
D. Menambah SDM untuk melengkapi Standar Pelayanan
Minimal sesuai kelas Rumah Sakit dan SDM Keuangan khusus Akuntansi dan teknologi
informatika.
Demikianlah upaya-upaya yang akan ditempuh oleh Rumah Sakit Khusus untuk mencapai
keberhasilan sasaran-sasaran strategis kinerja Tahun 2015 guna mewujudkan Good
Corporate Governance.
Palembang, Januari 2015

Kepala Puskesmas.........
Provinisi Sumatera Selatan
Dr. dr. Anang Tribowo, Sp.M (K)

NIP . 19610101 198812 1 002
78
79

Contoh RBA Puskesmas

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Contoh RBA Puskesmas

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015

BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

1. Status Hukum, Sejarah berdiri dan Perkembangan Rumah

Puskesmas......... merupakan Unit Pelaksana Teknis Dinas Kesehatan Provinsi Sumatera

berubah menjadi Puskesmas......... .

ditetapkan bahwa Puskesmas......... merupakan rumah sakit tipe B.

Semakin meningkatnya jumlah pasien yang berkunjung ke Puskesmas......... menunjukkan bahwa

dengan Nilai Kategori B pada tanggal 28 Maret 2012.

Sesuai Keputusan Menteri Kesehatan Nomor 1437/MENKES/SK/X/2005 tentang rencana

dan kebutaan melalui PERDAMI Provinsi Sumatera Selatan.

Badan Layanan Umum Daerah.

Untuk mengkoordinasikan kegiatan di Puskesmas......... , maka saat ini terdapat subbagian/

tenaga non kesehatan lainnya.

NO URAIAN JUMLAH SATUAN

2. VISI DAN MISI RUMAH SAKIT

1. Memberikan kepuasan kepada pelanggan ( pasien ) melalui

pelayanan yang bermutu, profesional dan terjangkau.

2. Menjalin kerjasama lintas sektor dan swasta untuk

3. Melakukan perbaikan terus menerus sesuai perkembangan

ilmu pengetahuan dan teknologi untuk meningkatkan kualitas pelayanan.

4. Menunjang tercapainya tujuan pendidikan profesi kedokteran

dan tenaga kesehatan lainnya.

3. PRINSIP DASAR DAN NILAI BUDAYA

1. Good corporate culture

2. Pasien adalah pelanggan yang utama.

2. Integritas dan Profesionalisme.

5. Pembelajaran dan pengajaran.

B. MAKSUD DAN TUJUAN

permasalahan-permasalahan pengelolaan rumah sakit pada umumnya.

Diharapkan dengan diberlakukannya Peraturan Pemerintah Nomor 23 tahun 2005 tentang

Layanan Umum Daerah (PPK-BLUD).

sosial dalam memenuhi kebutuhan kesehatan mata bagi masyarakat

C. KEGIATAN RUMAH SAKIT

1. Unit Rawat Jalan

a. Poli Umum Mata,

b. Poli Spesialis Mata, meliputi :

- Divisi Katarak dan bedah refraktif ( termasuk pelayanan lasik )

- “ External Eye Disease “ ( EED )

- Bedah plastik dan rekonstruksi

- Refraksi dan lensa kontak (kontaktologi)

2. Unit Rawat Inap

a. VVIP : 1 tempat tidur

b. VIP : 1 tempat tidur

c. Kelas I : 2 tempat tidur

d. Kelas II : 6 tempat tidur

e. Kelas III : 29 tempat tidur

3. Pelayanan Penunjang Medik terdiri dari :

a. Pelayanan Kamar Operasi

e. Pelayanan Kaca Mata

4. Pelayanan Non Medik terdiri dari :

a. Pelayanan Convention Hall.

rehabilitatif penyakit mata terutama untuk wilayah rujukan Sumatera Selatan.

Fasilitas pelayanan RS. Khusus yang tersedia adalah :

5. Pelayanan Kamar Operasi, dengan 4 kamar operasi mata lengkap

7. Pelayanan Optik, yang menyediakan kacamata dengan harga terjangkau.

9. Pelayanan Ambulance dengan 3 ( tiga ) mobil ambulance

Pelayanan Penunjang Medik

penegakan diagnosa dan kefarmasian.

pada tabel berikut ini :

RESEP YANG DILAYANI

adalah sebagai berikut :

1 Pasien Umum 757 548 702 561 561 323 11 2 4 28 24

3 Pasien Jamkesmas 810 570 794 547 547 385 1 1 1 9 9