152,245,524,804.68
-
30,040,477,109.00
1,611,288,557.70
478,461,150.00
417,000.00
32,130,643,816.70
RSUD KABUPATEN DR R. KOESMA TUBAN
NERACA SALDO
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2020
NERACA SALDO, 31 DES 2019 MUTASI KAS JAN - DES 2020 NERACA SALDO , 31 DES 2020
NO NO NAMA REKENING
REK
Debit Kredit Debit Kredit Debit Kredit
1 11.01 Kas - -
2 11.02 Bank 33,918,658,394.98 207,617,332,303.30 184,450,047,983.61 57,085,942,714.67
3 11.03 Piutang 40,433,486,885.00 40,433,486,885.00
4 11.04 Penyisihan Piutang - 4,760,624,696.20 4,760,624,696.20
5 11.05 Persediaan 10,261,559,665.60 10,261,559,665.60
6 11.99 Aset Lancar Lainnya - -
7 12.01 Properti Investasi - -
8 12.02 Tanah 15,471,830,000.00 - 15,471,830,000.00
9 12.03 Peralatan dan Mesin 224,499,192,515.97 30,040,477,109.00 254,539,669,624.97
10 12.04 Gedung dan Bangunan 125,716,551,985.02 1,611,288,557.70 127,327,840,542.72
11 12.05 Jalan, Saluran dan Jaringan 20,040,493,598.05 478,461,150.00 20,518,954,748.05
12 12.06 Aset tetap lainnya 778,911,760.00 417,000.00 779,328,760.00
13 12.07 Kontruksi Dalam pengerjaan 846,968,792.00 846,968,792.00
14 12.08 Akumulasi Penyusutan - 161,298,928,617.66 161,298,928,617.66
15 13.01 Aset tak berwujud/Perangkat lunak 890,945,300.00 - 890,945,300.00
16 13.02 Aset Lain - lain 11,928,358,660.00 11,928,358,660.00
17 13.03 amortisasi 724,757,300.00 724,757,300.00
Ak penyusutan aset lainnya 11,544,858,660.00 11,544,858,660.00
18 21.01 Hutang Usaha 675,938,439.00 675,938,439.00
19 21.02 Hutang Pajak - -
20 21.03 Biaya Yang Masih Harus Dibayar 11,785,552,507.00 11,785,552,507.00
21 21.04 Pendapatan diterima dimuka 71,317,808.22 71,317,808.22
22 21.99 Kewajiban Jangka Pendek Lainnya - -
23 31.01 Ekuitas Tidak Terikat - Ekuitas Awal 249,739,719,464.87 249,739,719,464.87
24 31.02 Ekuitas Tidak Terikat - Saldo Surplus/Defisit 44,185,260,063.66 44,185,260,063.66
25 31.03 Ekuitas Terikat Temporer -
26 31.04 Ekuitas Terikat Permanen -
27 41.01 Pendapatan Jasa Layanan 159,589,149,482.00 159,589,149,482.00
28 41.02 Pendapatan Hibah -
29 41.03 Pendapatan Kerjasama 144,518,182.00 144,518,182.00
30 41.04 Pendapatan APBD 45,470,765,460.00 45,470,765,460.00
31 41.05 Pendapatan APBN -
32 41.99 Pendapatan Lain-lain 2,412,899,179.30 2,412,899,179.30
33 51.01 Pegawai / P 9,289,301,907.00 9,289,301,907.00
34 51.02 Bahan / P 46,308,194,573.46 46,308,194,573.46
35 51.03 Jasa Pelayanan / P 48,483,241,288.00 48,483,241,288.00
36 51.04 Pemeliharaan /P 3,039,855,422.00 3,039,855,422.00
37 51.05 Barang Jasa / P 11,003,252,033.86 11,003,252,033.86
38 51.06 Biaya Depresiasi / P -
39 51.07 Pelayanan Lainnya / P - -
40 51.21 Pegawai / A 21,125,469,065.00 21,125,469,065.00
41 51.22 Administrasi Kantor / A 515,532,438.00 515,532,438.00
42 51.23 Pemeliharaan / A 3,845,887,292.50 3,845,887,292.50
43 51.24 Barang Jasa /A 8,164,218,814.00 8,164,218,814.00
44 51.25 Biaya Depresiasi / A -
45 51.26 Promosi / A 470,571,970.86 470,571,970.86
46 51.27 administrasi lainnya / A - -
47 51.10 Biaya Penyisihan Piutang -
48 51.11 Biaya Akumulasi penyusutan & Amortisasi -
49 51.99 Biaya Operasional lainnya -
50 52.01 Biaya PPh Bunga Bank -
51 52.02 Biaya Administrasi Bank -
52 52.03 Biaya Setor Kembali ke Kas Daerah 73,879,362.23 73,879,362.23
53 52.04 Kerugian Penurunan Nilai Aset -
54 52.99 Kerugian Lain-lain -
55 Surplus -
Jumlah 484,786,957,556.62 484,786,957,556.62 392,067,380,286.91 392,067,380,286.91 692,404,289,859.92 692,404,289,859.92
- - -
2020
70,883,901,969.63
PENYESUAIAN
NO NO NAMA REKENING
REK
Debit Kredit
1 11.01 Kas
2 11.02 Bank -
3 11.03 Piutang 11,842,679,122.00 40,433,486,885.00
4 11.04 Penyisihan Piutang 4,760,624,696.20 2,161,144,452.50
5 11.05 Persediaan 11,960,670,702.43 10,261,559,665.60
6 11.99 Aset Lancar Lainnya
7 12.01 Properti Investasi
8 12.02 Tanah
9 12.03 Peralatan dan Mesin 2,981,618,712.20 605,351,330.00
10 12.04 Gedung dan Bangunan 97,450,320.00
11 12.05 Jalan, Saluran dan Jaringan
12 12.06 Aset tetap lainnya
13 12.07 Kontruksi Dalam pengerjaan 97,450,320.00
14 12.08 Akumulasi Penyusutan 36,708,888,800.98
15 13.01 Aset tak berwujud/Perangkat lunak
16 13.02 Aset Lain - lain
17 13.03 amortisasi 41,547,000.00
Ak penyusutan aset lainnya
18 21.01 Hutang Usaha 675,938,439.00 306,104,410.00
19 21.02 Hutang Pajak
20 21.03 Biaya Yang Masih Harus Dibayar 11,785,552,507.00 4,523,540,511.00
21 21.04 Pendapatan diterima dimuka 71,317,808.22 71,317,808.22
22 21.99 Kewajiban Jangka Pendek Lainnya
23 31.01 Ekuitas Tidak Terikat - Ekuitas Awal - 3,033,413,879.71
24 31.02 Ekuitas Tidak Terikat - Saldo Surplus/Defisit
25 31.03 Ekuitas Terikat Temporer
26 31.04 Ekuitas Terikat Permanen
27 41.01 Pendapatan Jasa Layanan 28,590,807,763.00 -
28 41.02 Pendapatan Hibah 1,829,690,476.20
29 41.03 Pendapatan Kerjasama - -
30 41.04 Pendapatan APBD
31 41.05 Pendapatan APBN
32 41.99 Pendapatan Lain-lain
33 51.01 Pegawai / P
34 51.02 Bahan / P - 1,599,008,716.66
35 51.03 Jasa Pelayanan / P - 7,204,234,150.00
36 51.04 Pemeliharaan /P - 9,828,720.00
37 51.05 Barang Jasa / P 642,315,333.46
38 51.06 Biaya Depresiasi / P
39 51.07 Pelayanan Lainnya / P
40 51.21 Pegawai / A
41 51.22 Administrasi Kantor / A 22,007,163.29 -
42 51.23 Pemeliharaan / A 16,097,950.00 -
43 51.24 Barang Jasa /A 57,196,730.00 83,515,255.00
44 51.25 Biaya Depresiasi / A
45 51.26 Promosi / A
46 51.27 administrasi lainnya / A
47 51.10 Biaya Penyisihan Piutang -
48 51.11 Biaya Akumulasi penyusutan & Amortisasi 36,750,435,800.98
49 51.99 Biaya Operasional lainnya
50 52.01 Biaya PPh Bunga Bank
51 52.02 Biaya Administrasi Bank
52 52.03 Biaya Setor Kembali ke Kas Daerah
53 52.04 Kerugian Penurunan Nilai Aset
54 52.99 Kerugian Lain-lain
55 Surplus
Jumlah 109,612,397,714.32 109,612,397,714.32
KETERANGAN PENYESUAIAN DEBIT KREDIT
( No I, II, III, IV, IXa ) Persediaan 4,471,232,032.91 ( No I, II, III, IV, IXa )
( No V ) Barang Jasa ( No V )
( No VI ) Barang Jasa 39,058,250.00 ( No VI )
( No IXb ) - Pemeliharaan
13,855,772,246.00 ( No VIII )
( No VIII ) Pegawai 214,423,574.00 ( No VII )
( No VII ) Barang Jasa 24,611,400.00 ( No IXb )
1,829,690,476.20
86,240,000.00
83,600,000.00
670,888,220.00
840,728,220.00
161,694,600.00
21,505,000.00
161,694,600.00
21,505,000.00
9,900,000.00
9,900,000.00
355,055,000.00
355,055,000.00
97,450,320.00
97,450,320.00
DINAS KESEHATAN
Mutasi antar AKPD
57,196,730.00
2,970,000.00
14,190,000.00
595,000.00
39,441,730.00
4,760,624,696.20
4,760,624,696.20
-
34,794,214,751.39
41,547,000.00
34,794,214,751.39
41,547,000.00
348,715,752.40
348,715,752.40
71,317,808.22
71,317,808.22
-
1. Laporan Realisasi Anggaran ( LRA )
Dalam rupiah
ANGGARAN REALISASI REALISASI
URAIAN %
TA 2020 TA 2020 TA 2019
PENDAPATAN
Lain - lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah 141,264,197,600.00 162,141,351,343.30 114.78 168,531,076,168.16
Belanja Tanah - - -
Dalam rupiah
3 Subtotal ( 1-2 ) - -
7 Lain - lain
Dalam rupiah
PENDAPATAN
Pendapatan Jasa layanan 130,998,341,719.00 163,252,930,065.35 (32,254,588,346.35) (19.76)
Pendapatan Hibah 1,829,690,476.20 48,214,000.00 1,781,476,476.20 3,694.94
Pendapatan Kerjasama 144,518,182.00 189,650,853.23 (45,132,671.23) (23.80)
Pendapatan APDB ( Operasional ) 26,931,519,971.00 20,867,990,086.00 6,063,529,885.00 29.06
Pendapatan APDB ( Modal ) 18,539,245,489.00 43,498,360,226.65 (24,959,114,737.65) (57.38)
Pendapatan APBN - - -
Pendapatan Lain-lain 2,412,899,179.30 3,440,353,243.16 (1,027,454,063.86) (29.86)
Jumlah Pendapatan 180,856,215,016.50 231,297,498,474.39 (50,441,283,457.89) (21.81)
BEBAN
Beban Operasional
Beban Pelayanan
Beban Pegawai 9,289,301,907.00 9,433,315,489.00 (144,013,582.00) (1.53)
Beban Bahan 44,709,185,856.80 45,836,833,440.48 (1,127,647,583.68) (2.46)
Beban Jasa Pelayanan 41,279,007,138.00 50,422,518,057.00 (9,143,510,919.00) (18.13)
Beban Pemeliharaan 3,030,026,702.00 1,783,263,838.00 1,246,762,864.00 69.91
Beban Barang dan Jasa 10,360,936,700.40 8,576,144,561.40 1,784,792,139.00 20.81
Beban Pelayanan lainnya - - -
Jumlah Beban Layanan 108,668,458,304.20 116,052,075,385.88 (7,383,617,081.68) (6.36)
Beban Umum dan Administrasi
Beban Pegawai 21,125,469,065.00 20,609,634,962.00 515,834,103.00 2.50
Beban Administrasi Kantor 537,539,601.29 1,018,423,129.00 (480,883,527.71) (47.22)
Beban Pemeliharaan 3,861,985,242.50 4,559,484,045.00 (697,498,802.50) (15.30)
Beban Barang dan Jasa 8,137,900,289.00 8,787,225,236.00 (649,324,947.00) (7.39)
Beban Promosi 470,571,970.86 659,966,755.00 (189,394,784.14) (28.70)
Beban umum dan Administrasi lainnya - - -
Beban Penyisihan Piutang - 543,314,959.93 (543,314,959.93) (100.00)
Beban Penyusutan dan Amortisasi 36,750,435,800.98 34,835,761,751.39 1,914,674,049.59 5.50
Jumlah Beban Umum dan Administrasi 70,883,901,969.63 71,013,810,838.32 (129,908,868.69) (0.18)
Jumlah Beban Operasional 179,552,360,273.83 187,065,886,224.20 (7,513,525,950.37) (4.02)
Beban Non Operasional
Beban PPh Bunga Bank - -
Beban Administrasi Bank - -
Beban Setor Kembali Ke Kas Daerah 73,879,362.23 6,352,186.53 67,527,175.70 1,063.05
Beban Kerugian Penurunan Nilai Aset - 40,000,000.00 (40,000,000.00) (100.00)
Beban Kerugian Lain lain - - -
Jumlah Biaya Non Operasional 73,879,362.23 46,352,186.53 27,527,175.70 963.05
TOTAL BIAYA 179,626,239,636.06 187,112,238,410.73 (7,485,998,774.67) 959.04
SURPLUS/DEFISIT 1,229,975,380.44 44,185,260,063.66 (42,955,284,683.22) (97.22)
Terikat Temporer - -
Terikat Permanen 20,368,935,965.20 43,546,574,226.65 (23,177,638,261.45) (53.22)
Tidak Terikat (19,138,960,584.76) 638,685,837.01 (19,777,646,421.77) (3,096.62)
20,368,935,965.20
Kolom N dan O KK
3. Neraca
- 0.00
KOLOM P dan Q KK
(0.00)
? 57,085,942,714.67
2/12*prog pend js layanan 11,842,679,122.00
penyisihan piut / piut *prog piut (2,161,144,452.50)
2/12*prog biaya bahan 11,960,670,702.43
aset lain / 2
78,728,148,086.61
(0.00)
sama
sama 120,339,191,547.02
sama (136,576,745,460.15)
sama 132,775,573,571.47
sama 5,545,183,348.75
sama
sama
ak penyu + penyusut lagi
sama
2/12*prog js layanan
sama
total prog lo
296,958,393,408.24 -
5. Laporan Arus Kas ( LAK )
Dalam rupiah
URAIAN 31 Desember 2020 31 Desember 2019 Kenaikan / Penurunan %
ARUS KAS OPERASIONAL
ARUS KAS MASUK
Penerimaan Jasa Layanan 159,589,149,482.00 164,913,018,343.00 (5,323,868,861.00) (3.23)
Penerimaan Hibah -
Penerimaan Kerjasama 144,518,182.00 183,963,182.00 (39,445,000.00) (21.44)
Penerimaan APBD ( Operasional ) 26,931,519,971.00 20,867,990,086.00 6,063,529,885.00 29.06
Penerimaan APBN - - -
Penerimaan Lain-lain 2,412,899,179.30 3,440,353,243.16 (1,027,454,063.86) (29.86)
Jumlah Penerimaan 189,078,086,814.30 189,405,324,854.16 (327,238,039.86) (0.17)
ARUS KAS KELUAR
Pembayaran Belanja Pegawai 30,414,770,972.00 30,042,950,451.00 371,820,521.00 1.24
Pembayaran Belanja Bahan 46,308,194,573.46 51,840,535,838.79 (5,532,341,265.33) (10.67)
Pembayaran Belanja Jasa Pelayanan 48,483,241,288.00 52,740,763,131.00 (4,257,521,843.00) (8.07)
Pembayaran Belanja Pemeliharaan 6,885,742,714.50 6,393,180,463.00 492,562,251.50 7.70
Pembayaran Belanja Barang dan Jasa 19,167,470,847.86 17,569,048,937.40 1,598,421,910.46 9.10
Pembayaran Belanja Administrasi Kantor 515,532,438.00 1,050,479,527.00 (534,947,089.00) (50.92)
Pembayaran Belanja Pelayanan lainnya - - -
Pembayaran Belanja Promosi 470,571,970.86 659,966,755.00 (189,394,784.14) (28.70)
Pembayaran Belanja Umum & Adm lainny - - -
Jumlah Pengeluaran 152,245,524,804.68 160,296,925,103.19 (8,051,400,298.51) (5.02)
Arus Kas Bersih Operasional 36,832,562,009.62 29,108,399,750.97 7,724,162,258.65 26.54
ARUS KAS INVESTASI
ARUS KAS MASUK
Penerimaan APBD ( Investasi ) 18,539,245,489.00 43,498,360,226.65 (24,959,114,737.65) (57.38)
Penerimaan APBN ( Investasi ) -
Penerimaan Hibah ( Investasi ) 1,829,690,476.20 48,214,000.00 1,781,476,476.20 3,694.94
ARUS KAS KELUAR -
Perolehan Aset Tetap 33,960,334,292.90 55,871,297,978.70 (21,910,963,685.80) (39.22)
Perolehan Aset Lainnya -
ARUS KAS BERSIH INVESTASI (13,591,398,327.70) (12,324,723,752.05) (1,266,674,575.65) 10.28
ARUS KAS PENDANAAN
ARUS KAS MASUK
Perolehan Pinjaman -
ARUS KAS KELUAR
Setoran ke Kas Daerah 73,879,362.23 6,352,186.53 67,527,175.70 1,063.05
ARUS KAS BERSIH PENDANAAN (73,879,362.23) (6,352,186.53) (67,527,175.70) 1,063.05
JUMLAH ARUS KAS BERSIH 23,167,284,319.69 16,777,323,812.39 6,389,960,507.30 38.09
SALDO KAS, AWAL 33,918,658,394.98 17,141,334,582.59 16,777,323,812.39 97.88
SALDO KAS, AKHIR 57,085,942,714.67 33,918,658,394.98 23,167,284,319.69 68.30
-
KOLOM F dan G KK
- Modal APBD
32,130,643,816.70
57,085,942,714.67 -
6 Laporan Perubahan Ekuitas ( LPE )
-
-
298,188,368,788.68 -
-
PEMERINTAH KABUPATEN TUBAN
RSUD DR R KOESMA TUBAN
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
Per Tanggal 31 Desember 2020
Terikat
Uraian Tidak Terikat Terikat Permanen Jumlah
Temporer
TAHUN 2019
Saldo, 31 Desember 2015 293,924,979,528.53 - - 293,924,979,528.53
31 Desember 2020
Perubahan
Surplus/Defisit (19,138,960,584.76) - 20,368,935,965.20 1,229,975,380.44
298,188,368,788.68
-
PEMERINTAH KABUPATEN TUBAN
RSUD DR R KOESMA TUBAN
LAPORAN ARUS KAS
Periode 31 Desember 2020 dan 31 Desember 2019
(Dinyatakan dalam rupiah)
Arus Kas operasi sblm perubhn modal non kas 37,980,411,181.42 79,369,737,567.45 (41,389,326,386.03) (52.15)
Hutang Pajak -
Jumlah Perubahan modal kerja non Kas 16,660,370,457.47 (6,433,837,149.96) 23,094,207,607.43 (358.95)
Arus Kas bersih dari aktivitas operasi 54,640,781,638.89 72,935,900,417.49 (18,295,118,778.61) (25.08)
Arus Kas bersih dari aktivitas Investasi (31,473,497,319.20) (56,158,576,605.10) 24,685,079,285.91 (43.96)
Saldo kas dan setara kas awal 33,918,658,394.98 17,141,334,582.59 16,777,323,812.39 97.88
1,110,169,455.50 921,599,765.70
8,062,325,867.61
7,156,887,218.86 4,007,685,395.00
103,746,157.50 98,861,798.00
11,430,550.00 19,530,500.00
65,053,660,993.47 49,847,355,325.43
L-B PERSD
B-L HUT
B-L
B-L
L-B
57,085,942,714.67 -
RSUD DR. R. KOESMA TUBAN
Kertas Kerja Anggaran Arus Kas
Periode 31 Desember 2020 dan 31 Desember 2019
- -
Perubahan
(23,167,284,319.69)
28,590,807,763.00
(2,599,480,243.71)
(1,699,111,036.83)
-
(32,416,744,491.20)
(1,513,838,237.70)
(478,461,150.00)
(417,000.00)
(97,450,320.00)
-
36,708,888,800.98
41,547,000.00
-
-
(369,834,029.00)
-
-
(7,262,011,996.00)
-
3,033,413,879.70
44,185,260,063.66
(42,955,284,683.22)
1,229,975,380.44
PEMERINTAH KABUPATEN TUBAN
RSUD DR R KOESMA TUBAN
RASIO KEUANGAN
Untuk Tahun Yang Berakhir dan Posisi Tanggal 31 Desember 2020
3 Net Working Capital of Sales( Perbandingan modal Modal Kerja Bersih x 100%
kerja bersih dengan penjualan ) Penjualan
B RASIO AKTIVITAS
1 Perputaran Aset Pendapatan 0.60 Kali
Aset
C RASIO SOLVABILITAS
1 Rasio Kewajiban Thd Aset Total Hutang x 100% 1.62 %
Total Aset
D RASIO RENTABILITAS
1 Laba Bersih Thd Pendapatan Laba Bersih x 100% 0.68 %
Pendapatan
3 Net Working Capital of Sales( Perbandingan modal kerja Modal Kerja Bersih x 100%
bersih dengan penjualan ) Penjualan
B RASIO AKTIVITAS
1 Investory Turn Over ( Perputaran Persediaan ) Biaya Bahan 3.74 Kali
Persediaan
3 Collection Period ( Periode Perputaran Piutang ) Piutang x 360 hari 23.57 Kali
Pendaptan Netto
4 Current Asset Turn Over ( Perputaran Aset Lancar ) Pendaptan Netto 2.30 Kali
Aset Lancar
5 Fixed Asset Turn Over ( Perputaran Aset Tetap ) Pendapatan Bruto 0.81 Kali
Aset Tetap
6 Total Asset Turn Over ( Perputaran Total Asset ) Pendapatan Bruto 0.60 Kali
Total Aset
7 Sales to Net Working Capital ( Rasio Penjualan terhadap Pendapatan Bruto Kali
Modal Kerja ) Net Working Capital
D RASIO SOLVABILITAS
1 Solvabilitas ( Rasio Total Hutang terhadap Total Aset ) Total Hutang x 100% 1.62 %
Total Aset
2 Debt to Equito Rasio ( Rasio Hutang terhadap Ekuitas ) Total Hutang x 100% 1.64 %
Equity
D RASIO RENTABILITAS
1 Gross Profit Margin ( Rasio Margin Laba Kotor ) Surplus Operasional x 100% 0.68 %
Pendapatan Bruto
2 Net Profit Margin ( Margin Laba Usaha Bersih ) Surplus Operasional x 100% 0.68 %
Pendapatan Netto
5 Net Return on Equity ( Tingkat Pengembalian Ekuitas Laba Sebelum Pajak x 100% %
Bersih ) Equity
Pendapatan
###
(308,525,404.81)
16,836,332,496.52
###
22,948,055,369.84
###
SGR
COST RECOVERY
RASIO KEUANGAN
16.00 17.00
277,819,432,823.47