NIM : 18410100169
SOAL A
- Billing and Accounts Receivable : Catatan transaksi yang menjadi dasar kita menerima
uang. Saat kita membuat perintah penjualan, Account
- Cash Collections : Kas yang diterima oleh suatu entitas dari penjualan
tunai, penagihan piutang dagang, penerbitan utang,
penjualan stock ekuitas, penjualan investasi, dan
penjualan aktiva yang dipegang untuk penggunaan
dalam usaha.
2. Di dalam expenditure cycle terdapat tiga aktivitas, yaitu (1)Ordering goods, supplies and
services, (2)Receiving and storing goods, supplies and services, dan (3)Paying for goods, supplies
and services.
3. Di dalam production cycle terdapat empat aktifitas, yaitu (1)Product Design, (2)Planning and
Scheduling, (3)Production Operations, dan (4)Cost Accounting.
4. Di dalam payroll cycle terdapat tujuh aktifitas, yaitu (1)Update Master Payroll File, (2)Update Tax
Rates and Deductions, (3)Validate Time and Attendance Data, (4)Prepare Payroll, (5)Disburse
Payroll, (6)Calculate Employer-paid Benefits and Taxes, dan (7)Disburse Payroll Taxes and Other
Deductions.
- Validate Time and Attendance Data : Memvalidasi setiap data waktu dan
kehadiran pegawai.
SOAL C
1. Supplier mengirimkan dokumen SPH dan dokumen SPH diterima oleh Bagian Pembelian, pada
Bagian Pembelian meminta daftar barang kepada Gudang, selanjutnya Gudang membuatkan
daftar barang yang ada, dokumen daftar barang yang ada diterima oleh Bagian Pembelian, jika
tidak ada yang perlu dipesan maka proses selesai, jika ada barang yang perlu dipesan maka
Bagian Pembelian membuatkan SPP dan diberikan kepada Pemimpin untuk meminta
persetujuan, jika tidak disetujui maka proses selesai, namun jika Pemimpin menyetujui SPP
maka Bagian Pembelian membuat SOP rangkap empat, untuk SOP rangkap pertama diberikan
kepada Supplier, Supplier membuat faktur dan mengirimkan faktur beserta barang kepada
Bagian Pembelian, Bagian Pembelian menerima faktur dan barang yang mana diberikan kepada
Bagian Gudang, Bagian Gudang menerima SOP rangkap kedua dan faktur pembelian beserta
barangnya, Bagian Gudang membuat penerimaan laporan barang rangkap dua. Untuk SOP
rangkap ketiga diberikan kepada Bagian Keuangan. Bagian Keuangan juga menerima laporan
penerimaan barang rangkap kedua beserta fakturnya dan Bagian Keuangan membuatkan
laporan pembelian kredit rangkap dua. Untuk laporan pembelian kredit rangkap pertama
diberikan kepada Pemimpin dan proses selesai.
2. Supplier : Membuatkan Surat Penawaran Harga untuk menawarkan barang yang sudah
kosong pada Perusahaan tersebut. Dan menjual barang-barang yang
diperlukan
oleh Perusahaan.
Bag. Pembelian : Membuatkan permintaan daftar barang yang tersedia dan yang kosong pada
gudang, membuatkan SOP beserta SPP serta membuat keputusan apakah ada
barang yang perlu dipesan atau tidak.
Gudang : Membuatkan daftar barang yang tersedia dan membuat laporan penerimaan
barang.
Bag. Keuangan : Membuat laporan pembelian secara kredit.
Pemimpin : Menyetujui tidaknya pembelian barang baru.
3.