PEMERINTAH KABUPATEN BANGLI

DINAS KESEHATAN
UPT. PUSKESMAS SUSUT I
Jalan Raya Kayuambua, DesaTiga, Kec. Susut (80661)
Telp. (0366)5501067, Email : pkmsusut1@gmail.com

KERANGKA ACUAN KEGIATAN

AUDIT INTERNAL UNIT LOGISTIK

I. Pendahuluan
Puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat perlu dimonitor dan dievaluasi
agar dapat memberikan pelayanan yang optimal bagi masyarakat baik dalam pelayanan
kesehatan perorangan maupun pelayanan kesehatan masyarakat.
Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui supervise, laporan
capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan , lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja
semester, dan penilaian kinerja tahunan.
Berdasarkan hasil monitoring dan evaluasi dilakukan analisis dan upaya perbaikan yang
berkesinambungan, sehingga proses pelayanan akan menjadi lebih baik.

II. Latar Belakang

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja puskesmas yang
dilakukakan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas berdasarkan
standar/kriteria/target yang ditetepkan.
Agar pelaksanaan audit internal dapat diaksanakan secara efektif dan efisien, maka disusun
rencana program audit.

III. Tujuan Audit

Melakukan penilaian terhadap kesesuaian antara RKBMD (Rencana Kebutuhan Barang Milik
Daerah) dengan Permenkes 75 tahun 2014 tentang Puskesmas.

IV. Lingkup Audit

Petugas pengelola barang Puskesmas

V. Objek Audit
- Proses pembuatan RKBMD
- Proses perubahan RKBMD bila ada usulan perubahan pengadaan barang
 VI. Jadwal dan Alokasi waktu
- Audit Pertama:
Telusur dilaksanakan pada tgl 5 Maret 2019
Analisa dan penyusunan laporan tgl 12 Maret 2019
- Audit Kedua:
Telusur dilaksanakan pada tgl 18 September 2019
Analisa dan penyusunan laporan tgl 22 September 2019

VII. Kriteria Audit

Kriteria yang digunakan adalah Pedoman pengelolaan asset daerah

VIII. Hasil dan analisistindaklanjut

Setelah didapatkan hasil audit berupa kesesuaian proses pembuatan RKBMD dengan Permenkes
75 tahun 2014 akan dilakukan pengkajian lebih lanjut dan proses PDCA.

Mengetahui Kayuambua,14 Januari 2019

Kepala UPT Puskesmas Susut I Ketua Tim Audit Internal

(dr.Ni Nyoman Kurniawati) (Ni Luh Made yuni Indirayani,AMd.Keb)

NIP.198406092010012008 NIP.198606072010012047