RENCANA ACUAN KEGIATAN AUDIT INTERNAL

( AUDIT PLAN )
PUSKESMAS WONOSARI
TAHUN 2021

A. Pendahuluan
Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai
wujud akuntabiltas puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada
masyarakat. Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja
dilakukan baik melalui supervisi, laporan capaian kinerja, audit,
lokakarya mini bulanan, lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja
semester, dan penilaian kinerja tahunan.

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai

kinerja puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk
oleh Kepala Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang
ditetapkan.

Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif

dan efisien, maka disusun rencana program audit. Jika dalam tahun
berjalan terjadi insiden, komplain masyarakat atau kinerja pelaksnaan
program yang tidak menghasilkan capaian dari target akan disusun
rencana audit dan proses auditnya.

B. Latar Belakang

Untuk menilai kinerja pelayanan kinerja di puskemas, perlu

dilakukan audit internal. Dengan adanya audit internal akan dapat
diidentifikasi kesengajaan kinerja yang menjadi masukan untuk
melakukan perbaikan dan penyempurnaan baik dalam system
pelayanan maupun sistem manajemen.
Menurut Undang-Undang nomor 23 Tahun 2014 Tentang
Akreditasi Pusat Kesehatan Masyarakat, Puskesmas pun dituntut
untuk meningkatkan mutu pelayanan. Audit Internal dilakukan oleh Tim
 Audit Internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas dengan
berdasarkan pada standart kinerja dan standart akreditasi yang
digunakan. Adapun faktor faktor yang mempengaruhi mutu pelayanan
adalah :
1. Faktor internal
a. Petugas
b. Sarana dan Prasarana
c. Metoda
d. Sumber Dana

2. Faktor eksternal
a. Masyarakat
b. Lintas sektor

C. Tujuan Audit:

a. Tujuan Umum:
Melakukan penilaian terhadap kesesuaian Administrasi
Manajemen, proses pelayanan, dan kinerja pelayanan UKM dan
UKP sebagai dasar untuk melakukan perbaikan mutu dan kinerja
b. Tujuan Khusus:
1. Untuk mengevaluasi apakah pelayanan yang dilakukan sudah
sesuai dengan standart yang telah di tentukan
2. Menjadi masukan untuk melakukan perbaikan dan
penyempurnaan pada system pelayanan maupun system
menejemen.
3. Mendapatkan data, analisa, penilaian sebagai dasar perbaikan
mutu pelayanan.
D. TATA NILAI
Perencanaan, pelaksanaan, monitoring dan evaluasi kegiatan
Sistem Pencatatan dan Pelaporan Terpadu Puskesmas tetap
berorientasi kepada tata nilai yang ada di Puskesmas Wonosari yaitu :
a. Teliti
Petugas Puskesmas Wonosari bekerja dengan teliti dan
melaksanakan SOP yang telah ditetapkan sebagai standart.
b. Efisien
Petugas Puskesmas Wonosari dalam bekerja dengan
pemanfaatan sarana yang tersedia dengan hasil yang optimal.
c. Loyal
Petugas Puskesmas Wonosari Loyal dengan datang dan pulang
tepat waktu sesuai dengan ketentuan yang sudah ditetapkan
d. Aktif
Petugas Puskesmas Wonosari melaksanakan progam kesehatan
dengan tinggi dengan evaluasi berkala.
e. Karisma
Keteguhan hati selalu melayani pasien dengan senyum dan ramah
dengan niat yang baik dan tulus daam memberikan pelayanan
yang baik pula kepada masyarakat.
f. Adil
Petugas Puskesmas Wonosari dalam melakukan pelayanan tidak
memihak dan tidak sewenang – wenang dalam memberikan
pelayanan.
g. Wawasan
Petugas Puskesmas Wonosari konsisten dalam memberikan
informasi – informasi mengenai kesehatan kepada masyarakat
sesuai sosio-ekonomi masyarakat.
h. Integritas
Petugas Puskesmas Wonosari konsisten dalam melaksanakan
tindakan yang sesuai dengan pedoman dan standart Pemerintah
E. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan
1. Ruang Lingkup audit

a. Administrasi Manajemen

b. Pelayanan UKM

c.Pelayanan UKP

2. Kegiatan Audit dan Rincian Kegiatan

a. Melakukan audit pelayanan Admen meliputi

 Sarana dan Prasarana Kefarmasian

 SDM (SK dan Uraian Tugas)

b. Melakukan audit Pelayanan UKM meliputi:

Program P2M (TBC)

Program GIZI (Pemberian PMT pada Ibu Hamil KEK dan Balita
KEK)

c. Melakukan audit Pelayanan UKP :

 Laboratorium (Pemeriksaan HB pada Bumil)

 Rawat Inap (Pengisian rekam medis)

F. Cara melakukan kegiatan:

1. Metoda untuk melakukan audit internal:

a. Wawancara
b. Observasi atau telusur proses pelaksanaan kegiatan
c. Periksa kelengkapan dokumen
d. Telusur rekam kegiatan
e. Inspeksi kondisi fasilitas
f. Meminta peragaan
g. Mengukur ( Compliance Rate )

2. Instrumen Audit: (terlampir)

G. Sasaran (Objek) Audit

1. Penanggungjawab Administrasi manajemen

a. Penanggung jawab Sarana dan Prasarana

b. Penanggung jawab Keuangan

2. Penanggungjawab Pelayanan UKM

a. Penanggungjawab Program Upaya Kesehatan Sekolah

b. Penanggungjawab Program Kesehatan Lingkungan

3. Penanggungjawab Pelayanan UKP

a. Penanggungjawab Unit TPP

b. Penanggungjawab Poli Gigi
c. Penganggungjawab PoliUmum

H. PERAN LINTAS PROGRM DAN LINTAS SEKTOR

1. LINTAS PROGRAM
Hasil kegiatan audit internal akan di sampaikan pada pertemuan Mutu
setiap enam bulan sekali.Laporan audit internal meliputi hasil audit
dan hasil rekomendasi.

2. LINTAS SEKTOR
Memberikan kontribusi data dan laporan yang diperlukan untuk
menyusun laporan tingkat Puskesmas
 I. JADWAL DAN ALOKASI WAKTU:
a. Rencana Kerja Audit Tahun 2021

RENCANA AUDIT INTERNAL ( AUDIT PLAN )

UPT PUSKESMAS WONOSARI
No Unit kerja/ Sub Unit Proses/kegiatan Standar/kriteria Tanggal/ Tanggal/ Tempat
Sasaran Auditor yang diaudit yang digunakan waktu waktu pelaksanaan
audit sebagai acuan audit I audit II
1 ADMEN Sarana dan Dewi Ayu  Perencanaan PKP Kefarmasian Senin, Senin, Puskesmas
Prasarana Kartika  Pelaksanaan 8 Maret 2021 6 September 2021 Wonosari
Kefarmasian  Monitoring
 Evaluasi
SDM Dwi Purwati  Perencanaan PKP SDM Selasa, Rabu, Puskesmas
(SK dan Uraian  Pelaksanaan 2 Maret 2021 8 September 2021 Wonosari
Tugas)
 Monitoring
 Evaluasi
2 UKM Program P2M Dewi  Perencanaan PKP TBC Senin, Rabu, Puskesmas
(TBC) Nurfiana  Pelaksanaan 22 Maret 2021 15 September 2021 Wonosari

 Monitoring
 Evaluasi
 Program GIZI Titin  Perencanaan PKP GIZI Rabu, Senin, Puskesmas
(Pemberian Kristina  Pelaksanaan 24 Maret 2021 13 September 2021 Wonosari
PMT pada Ibu  Monitoring
Hamil KEK  Evaluasi
dan Balita
KEK)
3 UKP Laboratorium Yuli Irawati  Perencanaan PKP laboratorium Senin, Senin, Puskesmas
(Pemeriksaan  Pelaksanaan 15 Maret 2021 20 September 2021 Wonosari
HB pada Bumil)  Monitoring
 Evaluasi
Rawat Inap Yoni  Perencanaan PKP Rawat Inap Rabu, Rabu, Puskesmas
(Pengisian Widiyanti  Pelaksanaan 17 Maret 2021 22 September 2021 Wonosari
rekam medis)  Monitoring
 Evaluasi

Mengetahui Wonosari, 21 Januari 2021

Ketua Tim Audit Anggota Tim Audit

__________________ ______________
 b. Jadwal Kerja Audit 2021 (terlampir)

J. Evaluasi Pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan:

Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah

pelaksanaan audit sesuai dengan jadwal yang sudah disusun setiap enam
bulan sekali. Jika terjadi ketidaksesuaian dalam pelaksanaan kegiatan audit
dilaporkan kepada ketua tim audit untuk dibahas bersama dalam tim audit
internal.

K. Pencatatan, pelaporan, dan evaluasi kegiatan:

Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses

kegiatan audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis, dan
rencana tindak lanjut yang disepakati bersama dengan auditee. Keseluruhan
kegiatan audit internal harus dievaluasi sebagai dasar untuk melakukan
perbaikan dalam melaksanakan audit.

Mengetahui,
Kepala UPT Puskesmas Wonosari Penanggung Jawab
Audit Internal

dr. Yusliha Dinia Yuli Irawati

LAMPIRAN 3. TEMUAN AUDIT DAN RENCANA TINDAK LANJUT

PROSES UNIT

KRITERIA AUDIT
Bagian I : Detail Ketidaksesuaian
Uraian
Bukti – Bukti Obyektif Metode Audit
Ketidaksesuaian

Bagian 2 : Rencana Tindak Lanjut dari Analisa Permasalahan, Tindakan

Koreksi dan Perbaikan dengan Waktu Penyelesaian (dapat menggunakan
formulir tindakan pencegahan dan perbaikan)

Tindakan perbaikan dan waktu penyelesaian

Tindakan pencegahan supaya tidak terulang

Unit Kerja : auditor Auditee

Tanggal

Bagian 3 : Verifikasi / Penilaian Auditor tentang rencana kegiatan

Kepala UPT Puskesmas Wonosari Ketua Audit Internal

dr.Yusliha Dinia Yuli Irawati