SOP Pengajuan Permintaan Pembayaran melalui Surat Perintah Membayar Ganti Uang Persediaan (SPM GUP )

PELAKSANA Mutu Baku

Bendahara
No Aktivitas / Kegiatan Kepala Biro Keuangan Kantor Pelayanan Keterangan
Pejabat Pembuat Kepala Bagian Kepala Sub Bagian Pengeluaran Bendahara JFU / Petugas Waktu dan
selaku Kuasa Perbendaharaan Kelengkapan Out[ut
Komitmen (PPK) Perbendaharaan Perbendaharaan Pembantu Pengeluaran Pengantar SPM tempat
Pengguna Anggaran Negara (KPPN)
(BPP)
Nota Dinas, Daftar Rincian
Permintaan Pembayaran
PPK mengajukan permintaan pembayaran Ganti Uang Mulai (DRPP), Kuitansi, Nota
1 pembelian, Faktur Pajak, 1 jam
Persediaan (G-UP) kepada Kepala Biro Keuangan selaku KPA
Surat Setoran Pajak (SSP)

Kepala Biro Keuangan memberikan disposisi kepada Kepala

2 Bagian untuk menindaklanjuti permintaan pembayaran melalui Disposisi 15 menit Disposisi
G-UP

Kepala Bagian mendisposisi kepada Kepala Sub Bagian untuk

3 Disposisi 15 menit Disposisi
mengoreksi permintaan pembayaran melalui G-UP

Kepala Sub Bagian mendisposisi kepada BPP untuk meneliti

4 Disposisi 15 menit Disposisi
permintaan pembayaran melalui G-UP

BPP meneliti Daftar Rincian Permintaan Pembayaran

DRPP dan kelengkapan DRPP dan
5 diserahkan kepada Bendahara Pengeluaran untuk dimasukan 1 jam
lainnya kelengkapan lainnya
ke dalam Aplikasi

Bendahara Pengeluaran menginput DRPP kedalam aplikasi

menjadi kuitansi dan DRPP aplikasi, diserahkan kembali DRPP dan kelengkapan Kuitansi dan DRPP
6 1 jam
kepada BPP untuk dibuatkan draft Surat Permintaan lainnya aplikasi
Pembayaran (SPP) dan Surat Perintah Membayar (SPM)

BPP membuat draft SPP dan SPM, diserahkan kepada Kepala

7 Draft SPP dan SPM 30 menit Draft SPP dan SPM
Sub Bagian untuk dikoreksi
Y T
Kepala Sub Bagian mengkoreksi draft SPP dan SPM, jika 'Ya'
diajukan kepada Kabag Perbendaharan untuk ditanda tangani, T
8 Draft SPP dan SPM 45 menit Draft SPP dan SPM
jika 'tidak' dikembalikan kepada Bendahara Pengeluaran
Pembantu untuk diperbaiki
Y
Kepala Bagian mengkoreksi draft SPP dan SPM, jika 'Ya' SPM
akan di tandatangani dan diserahkan kepada petugas T
9 pengantar SPM untuk diajukan ke KPPN, jika 'tidak' Draft SPP dan SPM 30 menit SPM
dikembalikan kepada Kasubag dan diserahkan kepada BPP
untuk diperbaiki

JFU/petugas pengantar SPM menyampaikan berkas SPM ke

10 SPM 1 hari Tanda terima
KPPN
 KPPN menerima dan mengkoreksi SPM, jika 'Ya' akan
diterbitkan Surat Perintah Pencairan Dana (SP2D) dan
mentransfer ke rekening Bendahara Pengeluaran dan jika
11 SPM 1 hari SP2D
'tidak' SPM akan dikembalikan kepada Bendahara Pengeluaran
dengan pemberitahuan penolakan, Bendahara Pengeluaran
memberitahu BPP untuk dibuatkan SPM perbaikan

Setelah dana masuk ke rekening Bendahara Pengeluaran, Y

maka Bendahara akan mencairkan dana dan diserahkan
12 CEK 1 hari Uang Tunai
kepada Bendahara Pengeluaran Pembantu, untuk selanjutnya Selesaii
diserahkan kepada Pejabat Pembuat Komitmen (PPK)