Lampiran 4

ALUR / MEKANISME DOKUMEN SPP / SPM DITJEN BINFAR DAN ALKES

Bendahara 1. Pengujian SPP

dan dokumen
pembuat SPP dan Pencatatan SPP / 2. Pencatatan
Dokumen SPP Masuk Agenda SPP pada kartu
pengawas

Dikembalikan Hasil Pengujian

- Ditolak
Konsep untuk menjadi - Diterima
SPM

Pengetikan SPM

- Pemeriksaan SPM
- Penomeran SPM
- Ditetapkan oleh pejabat
penguji

- Pencatatan
- Penata Usahaan Berkas
- Penggabungan SPP dan Daftar Penguji SPM

Pengesahan LS oleh PK
Dokumen dibawa ke
 Lampiran 5
TATA CARA PENCAIRAN DAN PERTANGGUNGJAWABAN KEUANGAN
DIPA
Dep. Keuangan Depkes (Ditjen Binfar & Alkes)/PA

- SE-050/PB/2004
DIPA
- Permenkeu No.
606/PMK/2004
Persiapan
Sesditjen
Binfar & Alkes - SK
- Spesimen
Dispensasi - NPWP
UP,TU - Dll
Ditjen
Bendahara
Perbendaharaan
Persetujuaan Pengeluaran
Dispensasi
SPM UP, TU, SPP UP, TU
KPPN GU Pengujian
SPP,UP,TU,GU oleh
Pejabat Penerbit SPM
Tim Penguji
Bagian Keuangan

Rekening Bend. Pengeluaran

Permintaan dana

Pertanggungjawaban
keg masing-masing
 SP2D

Lanjutan Lampiran 5
Lanjutan Tata Cara Pencairan Dan Pertanggungjawaban keuangan

Pertanggungjawaban
sudah direkap (lembar
A,B) dan  Jumlah Minimal 90 %
ditandatangani oleh  KWT , 10 juta tidak dikirim Dibuatkan SPTB
pemegang komitmen Pertanggungjawaban
(Direktur) Keg Masing-masing  Kwt 1 juta materai Rp 6000,-
 Kwt. Rp 250 ribu – 1 juta materai Rp. 3000,-
LKKA dikirim kpd :
- Sekjen cq. B. Keu &  Kwt . atau sama dengan 1 Juta
Perlengkapan - PPN 10 % semua pengadaan /
- Irjen Depkes RI
- Dirjen Yanfar &Alkes pembelian kecuali iklan promosi
- PPh 21 (15%) untuk honor
- PPh 22 (1,5%) untuk pembelian
- PPh 23 untuk pengadaan terdiri dari
Laporan Triwulan dikirim kepada :
2% untuk pelaksanaan / perawatan/
1. Menkes
2. Bappenas pemeliharaan/perbaikan
3. itjen Depkes
- 4% untuk perencanaan dan
4. Setjjen cq. B.Keu & Per
5. Ditjen Yanfar & Alkes pengawasan
- 6 % untuk jasa dan promosi