Nama : Jivana Ibenia Syafira Yasmine

NIM : J0314201012
Kelas : AKN A P1

Asuransi
1. Jelaskan pengertian asuransi setelah anda mempelajari dari
penjelasan sebelumnya.

Jawab : Asuransi atau pertanggungan adalah perjanjian antara dua pihak atau
lebih, dengan mana pihak penanggung mengikatkan diri kepada tertanggung,
dengan menerima premi asuransi, untuk memberikan penggantian kepada
tertanggung karena kerugian, kerusakan atau kehilangan keuntungan yang
diharapkan, atau tanggung jawab hukum kepada pihak ketiga yang mungkin
akan diderita tertanggung, yang timbul dari suatu peristiwa yang tidak pasti,
atau untuk memberikan suatu pembayaran yang didasarkan atas meninggal
atau hidupnya seseorang yang dipertanggungkan.

2. Uraikan jenis – jenis asuransi yang anda ketahui berikut contohnya

Jawab :

1. Dilihat dari segi fungsinya

a. Asuransi kerugian 103 Asuransi kerugian menjalankan usaha

memberikan jasa untuk menanggulangi suatu resiko atau kerugian, kehilangan
manfaat dan tanggung jawab hukum kepada pihak ketiga dari suatu peristiwa
yang tidak pasti. Jenis asuransi ini tidak diperkenankan melakukan usaha di
luar asuransi kerugian dan reasuransi. Yang termasuk dalam asuransi
kerugian adalah sebagai berikut: - Asuransi kebakaran - Asuransi
pengangkutan -
Asuransi aneka

b. Asuransi jiwa Merupakan perusahaan asuransi yang

dikaitkan dengan penanggulangan jiwa atau meninggalnya seseorang
yang dipertanggungkan. Jenis – jenis asuransi jiwa : - Asuransi
berjangka - Asuransi tabungan - Asuransi seumur hidup – Anuitas

Jivana Ibenia Syafira Yasmine – J0314201012

 c. Reasuransi Merupakan perusahaan yang memberikan jasa asuransi
dalam pertanggungan ulang terhadap risiko yang dihadapi oleh perusahaan
asuransi kerugian. Jenis asuransi ini sering disebut asuransi dari asuransi.
Asuransi ini digolongkan ke dalam: - Bentuk treaty - Bentuk facultative -
Kombinasi dari keduanya
2. Dilihat dari segi kepemilikannya
a. Asuransi milik pemerintah Asuransi yang sahamnya
dimiliki sebagian besar atau bahkan 100% oleh pemerintah Indonesia.

b. Asuransi milik swasta nasional Asuransi ini kepemilikan

sahamnya sepenuhnya dimiliki oleh swasta nasional sehingga siapa yang
paling banyak memiliki saham, maka memiliki suara terbanyak dalam Rapat
Umum Pemegang Saham (RUPS).

c. Asuransi milik perusahaan asing Jenis kepemilikannya dimiliki

100% oleh pihak asing. Perusahaan asuransi jenis ini biasanya beroperasi
di Indonesia hanyalah cabang dari negara lain.

d. Asuransi milik campuran Jenis asuransi yang sahamnya

dimiliki campuran antara swasta nasional dengan pihak asing.

3. Uraikan risiko – risiko yang ditanggung perusahaan asuransi.

Jawab :

1. Risiko murni artinya bahwa ada ketidakpastian terjadinya sesuatu

kerugian atau dengan kata lain hanya ada peluang merugi dan bukan
suatu peluang keuntungan, contoh : rumah mungkin akan terbakar. Jadi
dalam hal ini kerugian terjadi atau tidak terjadi sama sekali.

2. Risiko spekulatif artinya risiko dengan terjadinya dua kemungkinan yaitu

peluang untuk mengalami kerugian keuangan atau memperoleh
keuntungan.

3. Risiko individu :
a. Risiko pribadi, risiko kemampuan seseorang untuk memperoleh
keuntungan akibat suatu hal seperti sakit, kehilangan pekerjaan atau mati.

Jivana Ibenia Syafira Yasmine – J0314201012

 b. Risiko harta, risiko kehilangan harta apakah dicuri, hilang rusak
yang menyebabkan kerugian keuangan
c. Risiko tanggung gugat, risiko yang disebabkan apabila kita
menanggung kerugian seseorang dan kita harus membayarnya. Contoh :
kelalaian di jalan yang menyebabkan orang lain tertabrak dan harus
mengganti kerugian tersebut.

4. Jelaskan keuntungan bagi perusahaan asuransi dan bagi nasabah asuransi

dengan adanya kontrak asuransi.

Jawab :

1. Bagi Perusahaan Asuransi

a. Keuntungan dari premi yang diberikan ke nasabah
b. Keuntungan dari hasil penyertaan modal di perusahaan lain
c. Keuntungan dari hasil bunga dari investasi di surat – surat berharga

2. Bagi Nasabah
a. Memberikan rasa aman
b. Merupakan simpanan yang pada saat jatuh tempo dapat ditarik
kembali
c. Terhindar dari risiko kerugian atau kehilangan
d. Memperoleh penghasilan di masa yang akan datang
e. Memperoleh penggantian akibat kerusakan atau kehilangan

5. Uraikan prinsip – prinsip dalam pemberian asuransi secara lengkap

Jawab :

1. Insurable Interest merupakan hal berdasarkan hukum untuk

mempertanggungkan suatu risiko berkaitan dengan keuangan, yang
diakui sah secara hukum antara tertanggung dan suatu yang
dipertanggungkan dan dapat menimbulkan hak dan kewajiban
keuangan secara hukum.

2. Utmost Good Faith atau “itikad baik” dalam penetapan setiap suatu
kontrak haruslah didasarkan kepada itikad baik antara tertanggung
dan penanggung mengenai seluruh informasi baik meteriil maupun
immaterial.

Jivana Ibenia Syafira Yasmine – J0314201012

 3. Indemnity atau ganti rugi artinya mengendalikan posisi keuangan
tertanggung setelah terjadi kerugian seperti pada posisi sebelum
terjadinya kerugian tersebut. Tidak berlaku bagi kontrak asuransi
jiwa dan asuransi kecelakaan karena prinsip ini didasarkan kepada
kerugian yang bersifat keuangan.

4. Proximate Cause adalah suatu sebab aktif, efisien yang

mengakibatkan terjadinya suatu peristiwa secara berantai atau
berurutan dan intervensi kekuatan lain, diawali dan bekerja dengan
aktif dari suatu sumber baru dan independen.

5. Subrogation merupakan hak penanggung yang telah memberikan ganti

rugi kepada tertanggung untuk menuntut pihak lain yang
mengakibatkan kepentingan asuransinya mengalami suatu peristiwa
kerugian. Artinya dengan prinsip ini penggantian kerugian tidak
mungkin lebih besar dari kerugian yang benar – benar dideritanya.

6. Contribution suatu prinsip di mana penanggung berhak mengajak

penanggung – penanggung lain yang memiliki kepentingan yang
sama untuk ikut bersama membayar ganti rugi kepada seseorang
tertanggung, meskipun jumlah tanggungan masing – masing
penanggung belum tentu sama besarnya.

6. Nyonya Rina membeli Toyota Avanza, tahun 2019 seharga Rp 400 juta.
Mobil ini berplat nomor dan STNK wilayah Jawa Barat, kemudian kamu
berniat membeli asuransi mobil jenis all risk, bagaimana cara menghitung
premi asuransi mobil tersebut.

Jawab :
Diketahui : Wilayah Jawa Barat Termasuk Wilayah II maka ,
Tarif Premi di wilayah II ( 400jt) = 2,08%

𝐽𝑢𝑚𝑙𝑎ℎ 𝑃𝑟𝑒𝑚𝑖 = 𝑇𝑎𝑟𝑖𝑓 𝑃𝑟𝑒𝑚𝑖 × 𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 𝐻𝑎𝑟𝑔𝑎 𝑃𝑒𝑟𝑡𝑎𝑛𝑔𝑔𝑢𝑛𝑔𝑎𝑛

= 2,08% × 𝑅𝑝 400.000.000
= 𝑅𝑝 8.320.000
Jadi , Premi asuransi mobil tersebut Rp 8.320.000

Jivana Ibenia Syafira Yasmine – J0314201012

 7. Perusahaan Tekstil memiliki bangunan kantor dan pabrik senilai
Rp. 300.000.000,- dan menutup asuransi dengan polis pertanggungan
senilai Rp. 200.000.000,- yang ditutup oleh PT Asuransi TK sebesar Rp.
80.000.000,- dan PT Asuransi PT sebesar Rp. 120.000.000,- Terjadi
kebakaran dengan nilai kerugian sebesar Rp. 150.000.000,-. Hitung
kontribusi kerugian yang harus dibayar oleh PT Asuransi TK dan
PTAsuransi PT atas dasar metode proposional.

Jawab :
Diketahui : Penanggung PT Asuransi TK Rp 80.000.000
Penanggung PT Asuransi PT Rp 120.000.000
Kerugian (Loss) Rp 150.000.000

𝐾𝑜𝑛𝑡𝑟𝑖𝑏𝑢𝑠𝑖 𝐾𝑒𝑟𝑢𝑔𝑖𝑎𝑛
𝑁𝑖𝑙𝑎𝑖 𝑝𝑒𝑟𝑡𝑎𝑛𝑔𝑔𝑢𝑛𝑔𝑎𝑛 𝑝𝑒𝑛𝑎𝑛𝑛𝑔𝑔𝑢𝑛𝑔 𝑦𝑎𝑛𝑔 𝑏𝑒𝑟𝑠𝑎𝑛𝑔𝑘𝑢𝑡𝑎𝑛
=
𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 𝑛𝑖𝑙𝑎𝑖 𝑝𝑒𝑟𝑡𝑎𝑛𝑔𝑔𝑢𝑛𝑔𝑎𝑛 𝑠𝑒𝑙𝑢𝑟𝑢ℎ 𝑝𝑒𝑛𝑎𝑛𝑔𝑔𝑢𝑛𝑔
× 𝑁𝑖𝑙𝑎𝑖 𝐾𝑒𝑟𝑢𝑔𝑖𝑎𝑛

80.000.000
𝑃𝑇 𝐴𝑠𝑢𝑟𝑎𝑛𝑠𝑖 𝑇𝐾 × 150.000.000
= 200.000.000
= 𝑅𝑝 60.000.000

120.000.000
𝑃𝑇 𝐴𝑠𝑢𝑟𝑎𝑛𝑠𝑖 𝑃𝑇 = × 150.000.000
200.000.000
= 𝑅𝑝 90.000.000

Jivana Ibenia Syafira Yasmine – J0314201012

 Dana Pensiun

1. Uraikan latar belakang timbulnya Perusahaan Dana Pensiun.

Jawab :

 Perusahaan dana pensiun secara umum dapat dikatakan

merupakan perusahaan yang memungut dana dari karyawan
suatu perusahaan dan memberikan pendapatan kepada
pesertapensiun sesuai perjanjian.

 Menurut UU Nomor 11 Tahun 1992 Dana Pensiun adalah

“Badan hukum yang mengelola danmenjalankan program yang
menjanjikan manfaat pensiun.” Pensiun adalah hak seseorang
untuk memperoleh penghasilan setelah bekerja sekian tahun
dan sudah memasuki usia pensiun atau ada sebab – sebab lain
sesuai dengan perjanjian yang telah ditetapkan. (Kasmir, 2014)

 Setelah dikeluarkannya UU No. 11 tahun 1992 yang mengatur

tentang dana pensiun, hampir seluruh perusahaan dewasa ini
telah menyelenggarakan program dana pensiun bagi
karyawannya baik yang dikelola sendiri atau lewat lembaga
lain

2. Jelaskan pengertian Pensiun dan Perusahaan Dana Pensiun serta kaitan

antara keduanya.

Jawab:
 Pensiun merupakan hak seseorang untuk memperoleh
penghasilan setelah bekerja sekian tahun dan sudah memasuki
usia pensiun atau ada sebab-sebab lain sesuai dengan perjanjian
yang telah ditetapkan.

 Pengertian perusahaan dana pensiun secara umum dapat

dikatakan merupakan perusahaan yang memungut dana dari
karyawan suatu perusahaan dan memberikan pendapatan kepada
peserta pensiun sesuai perjanjian. Artinya, dana pensiun
dikelola oleh suatu lembaga dan memungut dana dari
pendapatan para karyawan suatu perusahaan, kemudian
membayarkan kembali dana tersebut dalam bentuk pensiun
setelah jangka waktu tertentu sesuai dengan perjanjian antara
kedua belah pihak.

Jivana Ibenia Syafira Yasmine – J0314201012

 3. Uraikan tujuan penyelenggaraan program pensiun bagi Pemberi Kerja,
Karyawan dan Lembaga Pengelola Dana Pensiun.

Jawab :

Bagi pemberi kerja tujuan untuk menyelenggarakan dana pensiun bagi

karyawannya adalah sebagai beikut :

1. Memberikan penghargaan kepada para karyawannnya yang telah

mengabdi di perusahaan tersebut
2. Agar di masa usia pensiun karyawan tersebut tetap dapat menikmati hasil
yang diperoleh setelah bekerja di perusahaannya
3. Memberikan rasa aman dari segi batiniah sehingga dapat menurunkan
turn over karyawan
4. Meningkatkan motivasi karyawan dalam melaksanakan tugas sehari – hari
5. Meningkatkan citra perusahaan di mata masyarakat dan pemerintah

Bagi karyawan yang menerima pensiun, manfaat yang diperoleh dengan

adanya pensiun adalah :
1. Kepastian memperoleh penghasilan di masa yang akan datang sesudah
masa pensiun
2. Memberikan rasa aman dan dapat meningkatkan motivasi untuk bekerja

Bagi Lembaga Pengelola Dana Pensiun tujuan penyelenggaraan dana pensiun

adalah :
1. Mengelola dana pensiun untuk memperoleh keuntungan dengan
melakukan berbagai kegiatan investasi
2. Turut membantu dan mendukung program pemerintah

4. Uraikan jenis – jenis pensiun yang diterima karyawan, bila perlu

dengan contoh.

Jawab :

Secara umum jenis pensiun yang dapat dipilih oleh karyawan yang akan
menghadapi pensiun antara lain :
1. Pensiun Normal Pensiun yang diberikan untuk karyawan yang usianya
telah mencapai masa pensiun seperti yang ditetapkan perusahaan.
2. Pensiun dipercepat Jenis pensiun ini diberikan untuk kondisi tertentu,
misalnya karena adanya pengurangan pegawai di perusahaan tersebut.
3. Pensiun ditunda Pensiun yang diberikan kepada para karyawan yang
meminta pensiun sendiri, namun usia pensiun belum memenuhi untuk
pensiun. Dalam hal tersebut karyawan yang mengajukan tetap keluar dan
penisunnya baru dibayar pada saat usia pensiun tercapai. 100
4. Pensiun Cacat Pensiun yang diberikan bukan karena usia, tetapi lebih
disebabkan peserta mengalami kecelakaan sehingga dianggap tidak mampu
lagi untuk dipekerjakan. Pembayaran pensiun biasanya dihitung
berdasarkan

Jivana Ibenia Syafira Yasmine – J0314201012

 formula manfaat pensiun normal di mana masa kerja diakui seolah – olah
sampai usia pensiun normal.

5. Jelaskan jenis – jenis perusahaan dana pensiun yang anda ketahui.

Jawab :
Menurut Undnag – Undang Nomor 11 Tahun 1992 dalam Kasmir
(2014), Dana Pensiun dapat digolongkan ke dalam beberapa jenis yaitu :
1. Dana Pensiun Pemberi Kerja (DPPK)
2. Dana Pensiun Lembaga Keuangan (DPLK)

Jadi pengelolaan dana pensiun dapat dilakukan oleh pemberi kerja

(DPPK) atau lembaga keuangan (DPLK). Perusahaan mempunyai beberapa
alternatif. Alternatif ini disesuaikan dengan tujuan perusahaan tanpa
menghilangkan hak karyawannya. Alternatif yang dapat dipilih tersebut
antara lain:
1. Mendirikan sendiri dana pensiun bagi karyawannya
2. Mengikuti program pensiun yang diselenggarakan oleh dana
pensiun lembaga keuangan lain
3. Bergabung dengan dana pensiun yang didirikan oleh pemberi
kerja lain
4. Mendirikan dana pensiun secara bersama – sama dengan pemberi
kerja lainnya

Selanjutnya penyelenggaraan dana pensiun lembaga keuangan

dapat pula dilakukan oleh bank umum atau asuransi jiwa setelah mendapat
pengesahan dari Menteri Keuangan (DPLK).

6. Uraikan sistem pembayaran pensiun bagi PPMP dan PPIP?

Jawab :
1. Program Pensiun Manfaat Pasti (PPMP)
Pembayaran pensiun sekaligus dilakukan oleh perusahaan dengan
pertimbangan antara lain bahwa :
a. Perusahaan tidak mau pusing dengan karyawan yang sudah
pensiun
b. Untuk memberikan kesempatan kepada pensiunan agar dapat
mengusahakan uang pensiun yang diperolehnya untuk berusaha
c. Karena permintaan pensiunan itu sendiri

2. Program Pensiun Iuran Pasti (PPIP)

Pembayaran manfaat pensiun dari Program Pensiun Iuran Pasti dan hasil
pengembangannya lebih kecil dari Rp 36.000.000,- dapat dibayar
sekaligus.

Jivana Ibenia Syafira Yasmine – J0314201012

 7. Pak Handoko akan memasuki usia 55 tahun pada tahun depan dimana
usia tersebut adalah usia pensiun untuk perusahaan swasta. Saat ini dia
menerima gaji sebesar Rp 20.000.000,-. Pak Handoko memulai karir
diperusahaan tersebut sejak Usia 25 tahun. Maka berapakah uang
pensiun yang akan diperoleh pak Handoko berdasarkan final earning?

Jawab :

𝑈𝑎𝑛𝑔 𝑃𝑒𝑛𝑠𝑖𝑢𝑛 = 2,5% × 𝑅𝑝 20.000.000 × 30 𝑡ℎ𝑛

= 𝑅𝑝 15.000.000

8. Ibu Andika pertama kali bekerja di PT VokBogor pada tahun 2001

dengan menerima gaji sebesar Rp 2.000.000,- saat ini tahun 2022 gaji
yang diterima adalah sebesar Rp15.000.000,-. Selama ini rata-rata gaji
yang diterima sebesar Rp7.000.000,- maka pensiun per bulan yang
akan diterima sebesar?

𝑃𝑒𝑛𝑠𝑖𝑢𝑛 𝑝𝑒𝑟 𝑏𝑢𝑙𝑎𝑛 = 21 𝑡ℎ𝑛 × 2,5% × 𝑅𝑝 7.000.000

= 𝑅𝑝 3.675.000

Jivana Ibenia Syafira Yasmine – J0314201012