PRARANCANGAN PABRIK FATTY ALCOHOL DARI FATTY ACID

Harga Peralatan Proses Sudah Samapi Ditempat = US $ 3,708,411.05 Total Production Cost (TPC
Harga Peralatan Utilitas sudah Sampai Ditempat = US $ 947,851.21 Harga Pembelian Baha
Total Harga Semua Peralatan Sudah Sampai Ditempat = US $ 4,656,262.26 Tongkong Jagung
Rp 55,875,147,120.00
Rp 68,610,024,401.10
B.1.1 Direct Cost
Perhitungan Capital Investment Pabrik Fatty Alcohol dari Fatty Acid Fluid processing plant (US) $ US $
Pemasangan Peralatan 39% (US) $ 1,815,942
Instrumentasi dan Alat Kontrol 13% (US) $ 605,314
Pemasangan Pipa 31% (US) $ 1,443,441 NaOH
Pemasangan Instlasi Listrik 10% (US) $ 465,626
Bangunan 29% (US) $ 1,350,316
Pengembangan Area 10% (US) $ 465,626
Fasiitas Pelayanan 55% (US) $ 2,560,944
Tanah 6% (US) $ 5,750,050
TOTAL DIRECT COST (US) $ 14,457,261
NaOCl
B.1.2 Indirect Cost
Engineering and Supervisor 32% (US) $ 1,490,004
biaya kontruksi 34% (US) $ 322,269
TOTAL INDIRECT COST (US) $ 1,812,273

TOTAL DIRECT COST DAN INDIRECT COST (US) $ 16,269,534

Biaya Kontraktor 5% (US) $ 813,477

Biaya Tidak Terduga 10% (US) $ 1,626,953 Harga Penjualan
JUMLAH (US) $ 2,440,430 PULP
 FIXED CAPITAL INVESTMENT (FCI) (US) $ 18,709,964
Penjualan
B.1.4 Menghitung Working Captital Investment (WCI) & Total Capital Investment (TCI)
WCI = 0.15 * TCI Raw Synthetic Gas
TCI = FCI * WCI
TCI = 18,709,964 * 0,15 TCI
0,85 TCI = 18,709,964 Penjualan
TCI = 18,709,964 / 0.85
TCI = 22,011,722
Total Capital Investment (TCI) (US) $ 22,011,722 TOTAL PENJUALA

WCI = 0.15 * TCI

WCI = 0.15 * 22,011,722
WCI = 3,301,758
Working Captital Investment (WCI) (US) $ 3,301,758

Sumber Investasi
Modal Investasi pada pabrik fatty alcohol dari fatty acid ini diperkirakan 50 % dari modal sendiri dan 50 % dari pinjaman bank
Modal Sendiri = 50% * TCI
= 50% * 22,011,722
= 11,005,861
Modal Sendiri (US) $ 11,005,861

Modal Bank = 50% * TCI

= 50% * 22,011,722
= 11,005,861
Modal Bank (US) $ 11,005,861
 Daftar Gaji Karyawan
Total Production Cost (TPC) Waktu
Harga Pembelian Bahan Baku
Tongkong Jagung
Harga Rp 250 /Kg
kebutuhan 45833.33 Kg/batch
Harga Total 45833.33 Kg * 4 batch 300 hari * US $ 250 kg
NON SHIFT
batch hari Tahun
Tongkong Jagung Rp 13,749,999,000

NaOH
Harga US $ 6000 /Kg
Kebutuhan 24750 Kg/batch
Harga Total 24750 Kg * 4 jam 300 hari * US $ 6000 kg
batch hari Tahun
NaOH Rp 178,200,000,000.0
SHIFT
NaOCl
Harga US $ 5000 /Kg
Kebutuhan 875.68 Kg/Batch
Harga Total 875.68 Kg * 4 jam 300 hari * US $ 5000 kg
batch hari Tahun
TOTAL
NaOCl Rp 5,254,080,000

Total Pembelian Bahan Baku / Tahun Rp 197,204,079,000.0 Mak

US $ 21,763,919.9
Harga Penjualan Produk (Total Sales) Perhitungan Biaya Pr
PULP Direct Production
Produksi 41,111.62 Ton/Tahun Raw Material
 Harga Jual US $ 1,100.00 /Ton operation labor
Penjualan US $ 45,222,782 supervisor
utilitas 15% TPC
Raw Synthetic Gas perbaikan dan pemeliharaan 6%
Produksi 190,634,048.24 Ton/Tahun persediaan pabrik 15% Perbaika
Harga Jual US $ 0.1 /galon laboratorium 15%OL
Penjualan US $ 19,063,405 paten dan royalties 3% TPC
TOTAL DP

TOTAL PENJUALAN US $ 64,286,187 Fixed Charges

depreciation(for machine and e
local taxes 2% FCI
insurance 0,7% FCI
TOTAL FC

Plant over head cost (P

Plant overhead cost

General expense
administrative cost 2% TPC
distribution and selling cost 11%
research and development cost
financing 5% TCI

TOTAL GE

Total Production Cost (TPC)

 Daftar Gaji Karyawan
Waktu Jabatan Jumlah Gaji/Bulan (Rp) Total/Bulan (Rp) Total/Tahun (Rp) TPC
Dewan Komisaris 2 14,160,000 28,320,000 339,840,000 TPC
Direktur utama 1 9,440,000 9,440,000 113,280,000 TPC
Direktur 3 7,670,000 23,010,000 276,120,000 TPC
Kepala bagian 7 5,900,000 41,300,000 495,600,000 62% TPC
Karyawan 13 2,950,000 38,350,000 460,200,000 TPC
NON SHIFT
Sekretaris 1 3,540,000 3,540,000 42,480,000 TOTAL TPC
Kepala satpam 1 2,478,000 2,478,000 29,736,000
Sopir 2 2,065,000 4,130,000 49,560,000 DPC =
Dokter 2 4,130,000 8,260,000 99,120,000 =
Perawat 2 2,360,000 4,720,000 56,640,000 TOTAL DPC
Karyawan Produksi 18 3,540,000 63,720,000 764,640,000
Karyawan utilitas 10 3,540,000 35,400,000 424,800,000 TOTAL FC
Karyawan(teknisi) 6 3,540,000 21,240,000 254,880,000
Karyawan labor 8 3,540,000 11,800,000 141,600,000 TOTAL GE
SHIFT Karyawan Elektrikal 6 3,540,000 24,780,000 297,360,000
Satpam 4 1,475,000 4,720,000 56,640,000 TOTAL POC
Supervisor 5 4,130,000 8,850,000 106,200,000
Office boy 5 1,180,000 5,900,000 70,800,000 TOTAL FIXED COST
Operator Fork lift 3 1,770,000 5,310,000 63,720,000
TOTAL VARIABLE COST
TOTAL 99 79,178,000 345,268,000 4,143,216,000

Maka Total Gaji Karyawan Selama 1 Tahun Rp 4,143,216,000

US $ 377,520 ANALISA KELAYAKAN EKONOMI
Perhitungan Biaya Produksi Total
Direct Production Cost (DPC) Fixed cost Variable Cost LABA SEBELUM PAJAK (LABA KOTOR
Raw Material US $ 21,763,919.9
operation labor US $ 377,520 LABA SEBELUM PAJAK (LABA KOTOR
supervisor US $ 56,628
utilitas 15% TPC US $ 10% TPC Pajak 12,5 % (dirjen pajak)
perbaikan dan pemeliharaan 6% FCI US $ 935,498
persediaan pabrik 15% Perbaikan US $ 140,325
laboratorium 15%OL US $ 37,752 LABA BERSIH
paten dan royalties 3% TPC US $ 3% TPC
TOTAL DPC US $ 1,453,343 3% 21,858,299.9 10% LABA BERSIH

Fixed Charges (FC)

depreciation(for machine and equipment)10% FCI US $ 1,870,996 Laju Pengembalian Modal/ Rate
local taxes 2% FCI US $ 3,741,993
insurance 0,7% FCI US $ 130,970 ROR
TOTAL FC US $ 5,743,959

Plant over head cost (POC)

Plant overhead cost 10% TPC 0.1 TPC

General expense ROR

administrative cost 2% TPC US $ 2% TPC
distribution and selling cost 11% TPC US $ 10% TPC
research and development cost 3% TPC US $ 3% TPC
financing 5% TCI US $ 1,100,586

TOTAL GE US $ 1,100,586 15% TPC

Total Production Cost (TPC) = US $ 8,297,888 18% TPC 21,858,299.9 20% TPC
 Waktu Penge
= MC + GE Massa Strat Up
= Fixed Cost + Variable cost
= US $ 8,297,888 18% TPC + US $ 21,858,299.9 20% TPC
= US $ 30,156,188.0 + 38% TPC Kapasitas produk pabrik selama Bero
= US $ 30,156,188.0
= US $ 48,639,012.8
TOTAL TPC US $ 48,639,012.8

23,345,863 + 13% TPC Total penjualan masing-masing ka

29,668,934.3 - kapasitas 80 %
TOTAL DPC US $ 29,668,934

TOTAL FC US $ 5,743,959
kapasitas 90 %
TOTAL GE US $ 8,396,438

TOTAL POC US $ 4,863,901

kapasitas 100 %
TOTAL FIXED COST US $ 17,052,910

TOTAL VARIABLE COST US $ 34,532,836

Keuntungan Masing-Masing Kapa
51,585,746 Keuntungan pada Tahun 1

NALISA KELAYAKAN EKONOMI

Keuntungan pada Tahun 2
SEBELUM PAJAK (LABA KOTOR) = US $ Total Penjualan - Biaya Produksi
= US $ 64,286,187 - 43,492,850.4
 SEBELUM PAJAK (LABA KOTOR) = US $ 20,793,336.4 Keuntungan pada Tahun 3

2,5 % (dirjen pajak)

Keuntungan yang did

LABA BERSIH = US $ Laba Kotor - pajak

= US $ 20,793,336 - 2,599,167.1 POT
LABA BERSIH = US $ 18,194,169.4

aju Pengembalian Modal/ Rate of Return (ROR)

= Laba Bersih * 100%

TCI

= US $ 18,194,169.4 * 100% Maka Diperoleh POT ada

22,011,722

= US $ 83% Titik Impas/ Brea

BEP

%
 0
20
40
60
80
100

0%
20%
40%
60%
80%
100%
 Waktu Pengembalian Modal / Pay Of Time ( POT)
Massa Strat Up 2 Tahun
20 Tahun

Kapasitas produk pabrik selama Beroperasi:

Tahun I 80%
Tahun II 90%
Tahun III 100% 2516800
129482446350400
Total penjualan masing-masing kapasitas : 1.9422366953E+18
kapasitas 80 % = 80% * Penjualan
= 80% * 64,286,187
= 51,428,949

kapasitas 90 % = 90% * Penjualan

= 90% * 64,286,187
= 57,857,568

kapasitas 100 % = 100% * Penjualan

= 100% * 64,286,187
= 64,286,187

Keuntungan Masing-Masing Kapasitas setelah ditambah Despresiasi

Keuntungan pada Tahun 1 (80%) = US $ Total Penjualan Tahun 1-(FC+(0,8*DPC)+Depresiasi
= US $ 12,511,888

Keuntungan pada Tahun 2 (90%) = US $ Total Penjualan Tahun 2-(FC+(0,9*DPC)+Depresiasi

= US $ 15,973,613
Keuntungan pada Tahun 3(100%) = US $ Total Penjualan Tahun 3-(FC+(1*DPC)+Depresiasi
= US $ 19,435,339

Keuntungan yang didapat selama Start Up = US $ 28,485,501

= 2 + Jumlah Keuntungan selama Start Up

Keuntungan Saat Kapasitas 100%

= 2 + 28,485,501
19,435,339

= 2 + 1.46565501211985

= 3.46565501211985 tahun
Maka Diperoleh POT adalah = 3 Tahun 0 Bulan 2hari

Titik Impas/ Break Even Point (BEP)

= Fixed cost * 100%

Total Sales - Variable cost

= 17,052,910 * 100%
64,286,187 - 34,532,836

= 17,052,910 * 100%
29,753,351

= 57%

FC VC TS TPC
 17,052,910 0 0 17,052,910
17,052,910
17,052,910
17,052,910
17,052,910
17,052,910 34,532,836 64,286,187 51,585,746

TS TPC
0 17,052,910
64,286,187 51,585,746

FC VC TS TPC
0 0 152644568543.23
152644568543
152644568543
152644568543
152644568543
152644568543 360,571,066,258 607,077,592,856 513,215,634,801
ts
0
51447253.63 Grafik BEP
fc
60000000
0
12935980.39 50000000

Biaya Produksi (US$)

vc tpc 40000000
FC
0 17,052,910 30000000 TPC
30556870.02 43492850.41 TC
20000000
10000000
0
0 20 40 60 80 100 120
Kapasitas Produksi (%)
 10000000

B
0
0 20 40 60 80 100 120
Kapasitas Produksi (%)
 FC
TPC
TC

80 100 120
80 100 120