PT RAHMAN

REKONSILIASI BANK
PERIODE 30 NOVEMBER 2015

Kas Menurut Catatan Perusahaan 20,502,000

Ditambah :
Bunga Obligasi 600,000
Koreksi Kesalahan pencatatan 180,000
Jumlah Penambahan 780,000

Dikurangi :
Cek Kosong 220,000
Beban Administrasi Bank Bulan November 18,000

Jumlah Pengurangan 238,000

Saldo Akhir Kas yang Sebenarnya 21,044,000

-
 PT RAHMAN PT RAHMA
REKONSILIASI BANK JURNAL KOR
RIODE 30 NOVEMBER 2015 30 November

Kas Menurut Rekening Koran Bank 22,190,000 TANGGAL

11/30/2015
Ditambah :
Setoran tgl 30 November, dalam perjalanan 3,680,000
Koreksi Kesalahan debit cek oleh Bank 175,000 11/30/2015
Jumlah Penambahan 3,855,000

Dikurangi : 11/30/2015
Cek yang beredar :
No. 234 150,000
No. 345 4,820,000 11/30/2015
No. 456 31,000
Jumlah Pengurangan 5,001,000

Saldo Akhir Kas yang Sebenarnya 21,044,000

 PT RAHMAN
JURNAL KOREKSI
30 November 2015

KETERANGAN DEBET KREDIT

Kas 600,000
Pendapatan Bunga 600,000

Beban Administrasi Bank 18,000

Kas 18,000

Piutang Usaha 220,000

Kas 220,000

Kas 180,000
Hutang Dagang 180,000