PT.

TIGA SERANGKAI
REKONSILIASI BANK
31 Oktober 2016
(dalam Rupiah)
Saldo per rekening koran 31 Oktober 2016 138.327.500
Ditambah : Setoran tgl 30 Oktober yang belum dicatat Bank 17.805.000
156.132.500

Dikurangi
Cek masih beredar : NI 57010 15.860.000
NI 57011 13.660.000
NI 57012 18.320.000
NI 57014 17.360.000
NI 57015 14.400.000
NI 57017 19.245.000 (98.845.000)
Saldo yang benar menurut Bank 57.287.500

Saldo per buku perusahaan 31 Oktober 2016 17.774.000

Ditambah:
Kesalahan pencatatan cek dari Linen Rp 8.940.000 dicatat Rp 8.490.000 450.000
Penagihan wesel tagih dari Butik Keris Tina Aguilera yang belum dicatat Rp 25.574.000
24.000.000 + bunga Rp 1.549.000 + beban administrasi bank Rp 25.000
Bunga bank, netto setelah pajak 28.800.000 54.824.000
72.598.000
Dikurangi:
Terdapat cek gagal kliring karena dananya tidak mencukupi + biaya tolakan kliring 14.836.500
Kesalahan pencatatan cek NI 57013, Rp 1.850.000 dicatat Rp 1.800.000 449.000
Beban administrasi bank 25.000 (15.310.500)
Saldo yang benar menurut Perusahaan 57.287.500