KERANGKA ACUAN KEGIATAN

AUDIT INTERNAL PERIODE 2017

PUSKESMAS ARJASA

1. Pendahuluan
Untuk menilai kinerja pelayanan di puskesmas, maka perlu dilakukan kegiatan
audit internal. Dengan adanya audit internal akan dapat diidentifikasi kesenjangan
kinerja yang menjadi masukan untuk melakukan perbaikan dan penyempurnaan baik
pada sistem pelayanan maupun sistem manajemen.
Audit merupakan proses yang sistematis, mandiri, dan terdokumentasi untuk
memperoleh bukti audit dan menilai secara objektif untuk menentukan sejauh mana
kriteria audit (standar yang digunakan) dalam penilaian audit telah dipenuhi. Audit
internal dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas
dengan berdasarkan pada standar kinerja atau standar akreditasi yang digunakan.
Berdasarkan hal tersebut, maka disusunlah Kerangka Acuan Kegiatan (KAK) audit
internal Puskesmas Arjasa.

2. Tujuan
1. Mendapatkan informasi faktual dan signifikan berupa data, hasil analisis, dan
hasil penilaian.
2. Mendapatkan rekomendasi auditor sebagai dasar pengambilan keputusan,
pengendalian manajemen, perbaikan dan atau perubahan.
3. Membantu menyelesaikan permasalahan organisasi dalam rangka
meningkatkan mutu dan kinerja organisasi.

3. Lokasi
Audit internal dilaksanakan di setiap unit pelayanan dan ruang pertemuan
Puskesmas Arjasa.

4. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan

Audit internal dilaksanakan mengikuti empat tahapan sebagai berikut :

1. Tahap I
Penyusunan rencana audit dengan menentukan unit-unit kerja yang akan
diaudit, tujuan audit, jadwal audit, dan menyiapkan instrumen audit
 2. Tahap II
Pengumpulan data dengan menggunakan instrumen audit yang disusun
berdasarkan standar tertentu (misalnya standar akreditasi, standar/pedoman
program, standar pelayanan minimal, standar/indikator kinerja) untuk
mengukur tingkat kesesuaian terhadap standar tersebut.
3. Tahap III
Analisis data audit, perumusan masalah, prioritas masalah, dan rencana
tindak lanjut audit.
4. Tahap IV
Pelaporan dan diseminasi hasil audit.

5. Cara Melaksanakan Kegiatan

1. Kepala Puskesmas membuat Penetapan pembentukan tim audit internal.
2. Petugas yang ditunjuk sebagai tim audit internal mengikuti pelatihan audit
internal.
3. Bagi petugas yang tidak mendapatkan pelatihan, maka petugas yang
mendapatkan pelatihan melakukan kala karya untuk menyampaikan hasil
pelatihan.
4. Petugas menyusun jadwal kegiatan dan matriks audit internal.
5. Petugas menyusun instrumen audit internal.
6. Petugas melakukan konsultasi dengan Kepala Puskesmas mengenai jadwal,
matriks, dan instrumen audit yang telah dibuat.
7. Petugas melakukan sosialisasi kepada seluruh unit dan penanggung jawab
program di Puskesmas Arjasamengenai pelaksanaan audit internal.
8. Petugas melakukan audit internal sesuai dengan jadwal yang telah
disosialisasikan.
9. Petugas melaporkan hasil audit internal pada Rapat Tinjauan Manajemen.

6. Sasaran
Sasaran kegiatan audit internal adalah seluruh penanggung jawab program
dan unit pelayanan dan serta petugas yang terlibat di dalam unit pelayanan.
7. Target
Target capaian dilakukan audit internal adalah 100% dari seluruh unit
pelayanan dan penanggung jawab program di Puskesmas Arjasa.
 8. Jadwal dan Matriks Pelaksanaan Kegiatan
MATRIKS PELAKSANAAN AUDIT INTERNAL PUSKESMAS ARJASA 2018

NO UNIT YANG DI AUDIT BULAN PELAKSANAAN

INTERNAL AP JU
JAN FEB MAR R MEI JUN L AGT SEP OKT NOV D

1 POLI UMUM

2  
APOTEK

3 POLI GIZI  

4 LABORATORIUM  

5 RAWAT INAP  

6 POLI KIA-KB  

7 LOKET – KASIR  

8 UNIT GAWAT DARURAT  

9 KESLING

10 VK BERSALIN

11 POLI INDERA  

12 POLI JIWA  

13 POLI GIZI

14 MUTU YANIS

15 PROMKES  

16 UKM-KIA/KB  

17 UKM-UKS  

18 UKM-GIZI  

18 P2  

20 KESJAOR

21 PERKESMAS
22 TATA USAHA

23 KEPEGAWAIAN

24 MINLOK

25 SURVEI  

26 KEUANGAN  

27 ALKES  

28 MUTU ADMEN  

29 PTP  

30 PUSTU  

31 POLINDES  
POKESDES/
32  
PONKRESTREN

9. JADWAL PELAKSANAAN AUDIT INTERNAL PUSKESMAS ARJASA 2018

 Tanggal
No Unit/Program yang Diaudit Auditor
Pelaksanaan
Ermayanti.A,md.Kep
1 Poli Pengobatan Umum
Imsan Wa hyudi.S,Kep,Ns
2 Apotek
Fawaid.S,Kep.Ns
3 Laboratorium
Jemris M Atadena.Amd.GZ
4 Rawa Inap
Ermayanti.A,md.Kep
5 Poli KIA-KB
Urwatussuhra.Amd,Keb
Poli Gizi
Anni Nuryanti.S,kep,Ns
6 Poli Gigi
Fawaid.S.Kep.Ns
7 Pendataran/Loket
Sahraini.S.Kep.Ns
8 Unit Gawat darurat

9 Kesling
Urwatus Suhra .Amd Keb
10 VK Bersalin/Poned
Ikang Fausi .Amd RAD
11 Poli Indera
Ikang Fausi .Amd RAD
12 Poli Jiwa
Urwatus Suhra .A.md Keb
13 Poli Gizi
Fawaid S.Kep.Ns
14 Mutu Yanis
Noviatun.Amd,Keb
15 Promkes

16 UKM-KIA/KB

17 UKM -UKS
Endah Widiyanti Amd.Keb
18 UKM-GIZI
Jemris M Atadena Amd Gz
19 UKM-kesling
Jemris M Atadena Amd Gz
20 P2

21 KESJAOR

22 Perkesmas
Wahyul.Amd Kep
23 Tata Usaha
 Wahyul.Amd.keb
24 SP2TP
Noviatun Amd Keb
25 Kepegawaian
Anni Nuryanti.S,kep,Ns
26 Minilokarya

27 Survei
Zakiyah Lailissaumi.Amd,AK
28 Keuangan

29 PTP
Imsan Wahyudi.S,kep.Ns
30 ALKES

31 PUSTU Laok Jang-jang

32 Polindes

33 Ponkesdes/Poskestren

32

33

34

35

36

37
 Pencatatan, Pelaporan, dan Evaluasi Kegiatan
Hasil audit internal dilaporkan kepada Kepala Puskesmas dan kepada unit
yang diaudit. Hasil audit juga dilaporkan pada saat pertemuan tinjauan manajemen
untuk melaporkan hasil audit, tindak lanjut yang telah dilakukan, kendala dalam
perbaikan sehingga dapat memperoleh dukungan manajemen dalam upaya
perbaikan kinerja maupun perbaikan sistem manajemen/pelayanan.
Berdasarkan rekomendasi yang diberikan oleh auditor internal, unit kerja yang
diaudit wajib melakukan tindak lanjut terhadap temuan audit dalam bentuk upaya-
upaya perbaikan. Setelah memperoleh laporan hasil audit, auditee harus
mempelajari laporan audit tersebut, untuk kemudian menyusun rencana perbaikan.
Rencana perbaikan disusun dengan batas waktu yang jelas, sehingga
pelaksanaan perbaikan dapat dikerjakan sesuai dengan waktu yang telah ditetapkan
atau disepakati bersama dengan auditor. Apabila dari alokasi waktu perbaikan yang
di tentukan tidak dapat terpenuhi, tim audit melaporkan ke ketua tim audit internal
dan dilakukan tindak lanjut dengan laporan ke Kepala Puskesmas.

Mengetahui,
Kepala Puskesmas Arjasa

H.D. Musaid, S.Kep., Ns

NIP. 19630317 198303 1 006