Dalam pengelolaan dana kas kecil, prosedur pengajuan dana kas kecil yang harus dilakukan oleh pihak pengelola dana kas kecil adalah sebagai berikut: • Sekretaris membuat permohonan pengajuan dana kas kecil dengan mengisi formulir pengajuan dana kas kecil yang ditujukan kepada bagian keuangan atau bendahara perusahaan. • Sekretaris melampirkan pembukuan kas kecil bulan sebelumnya yang telah disetujui oleh pimpinan serta dokumen yang dibutuhkan untuk pengajuan dana kas kecil, seperti bukti transaksi pengeluaran kas. • Jika permohonan disetujui, sekretaris akan menerima dana pengisian kas kecil dari bendahara perusahaan berupa sejumlah uang tunai. • Sekretaris mencatat penerimaan dana tersebut ke dalam bukti kas masuk, kemudian menandatanginya dan diketahui atau disetujui oleh pimpinan serta dilampirkan dengan fotokopi cek (jika menggunakan cek) • Sekretaris sebaiknya menyimpan kas kecil tersebut di dalam peti uang khusus yang berukuran kecil (cash box) • Bukti kas masuk disimpan dalam ordner dan disusun secara rapi sesuai yang ditetapkan perusahaan. • Sekretaris dapat mengeluarkan dana kas kecil sesuai dengan keperluan perusahaan. Segala pengeluaran harus disertai dengan bukti transaksi yang valid, seperti kuitansi, nota, faktur, dan lain sebagainya • Setiap terjadi pengeluaran, sekretaris harus mencatat pengeluaran tersebut ke dalam bukti kas keluar. Setelah itu, satukan bukti kas keluar tersebut dan beri nomor urut bukti berdasarkan tanggal. • Setelah jumlah dana pada kas kecil atau uang tunai telah menipis atau mencapai limit, sekretaris dapat melakukan prosedur pengajuan uang tunai kepada bagian keuangan atau bendahara perusahaan kembali FORMULIR PENGAJUAN DANA KAS KECIL Dalam Pengelolaan dana kas kecil, dikenal dengan prosedur pengajuan uang tunai atau kas kecil, yaitu ketika jumlah saldo dari kas kecil telah mencapai limit, jumlahnya telah menipis, atau telah memenuhi masa 1 bulan. Sekretaris atau pihak yang berwenang harus segera menyiapkan dokumen yang terkait dengan pengajuan dana kas kecil tersebut, yaitu formulir pengajuan dana kas kecil. Berikut adalah contoh formulir pengajuan dana kas kecil: Keterangan Formulir Pengajuan Dana Kas Kecil
Dana Awal kas kecil
Dana Untuk Bagian: • Diisi dengan unit • Diisi dengan kerja tertentu yang jumlah dana kas mengajukan dana kecil awal yang kas kecil telah ditentukan
Periode Kas Kecil Pengajuan
• Diisi dengan • Diisi dengan periode pengajuan jumlah dana kas dana kas kecil kecil yang akan diajukan. Keterangan Formulir Pengajuan Dana Kas Kecil
Keterangan: Jumlah: Diterima oleh :
• Diisi dengan • Diisi dengan • Petugas administrasi tujuan pengajuan jumlah dana kas keuangan atau sekretaris dana kas kecil kecil yang diajukan yang mengajukan pengajuan dana kas kecil
Total: Disetujui oleh :
• Jumlah • Petugas di unit kerja yang keseluruhan dana berwenang mengesahkan kas kecil yang atau mengeluarkan diajukan pengajuan dana kas kecil STUDI KASUS 1 Pada tanggal 1 Juli 2023, selaku pemegang dana kas kecil, Sekretaris Departemen Editorial mengajukan pembentukan dana kas kecil bulan juli kepada Departemen Keuangan sebesar Rp. 10.000.000,00. Berdasarkan data tersebut, Anda diminta membuat Formulir Pengajuan Dana Kas Kecil yang diajukan oleh Pemegang Dana Kas Kecil?