Unduh:
(1) Simply Soups Inc. Studi kasus
(2) Materi Pendukung (Panduan Instruksional Beranotasi untuk Siswa);
(a) Panduan langkah demi langkah tentang cara menyelesaikan kasus
4/21 K6 menggunakan learn.confirmation.com;
(b)Pintasan untuk membantu menyelesaikan masalah setiap pertanyaan
yang mungkin muncul saat Anda menyelesaikan kasus; Dan
(c) Kutipan panduan teknis dan standar profesional yang relevan untuk
membantu Anda.
4/21 KG Tinjau tutorial video dari bagian "Panduan" di bawah tab "Bantuan".
4/21 KG Tinjau dokumen yang disiapkan klien dan kertas kerja audit (Exhibit 1-4).
Nilai kontrol yang ada di sekitar layanan learn.confirmation.com.
(1) Periksa dengan cermat laporan SOC3 yang ditemukan di
learn.confirmation.com di bawah tab keamanan.
(2) Pertimbangkan apakah rincian laporan ini membahas semua tujuan kontrol
yang ditetapkan oleh standar profesional untuk mengandalkan
4/22 KG learn.confirmation.com .
(3) Dokumentasikan pertimbangan dan pemahaman Anda tentang kontrol yang
diperoleh dalam Memo Pengujian Konfirmasi. Pastikan untuk
mendokumentasikan laporan SOC tambahan yang mungkin perlu Anda minta
untuk mematuhi standar profesional serta bukti yang akan diberikan setiap
laporan.
4/21 KG Tambahkan Simply Soups Inc. sebagai klien baru.
T/A Tambahkan NAMA TIM jika grup kerja digunakan.
Dari Daftar Rekening Bank, tambahkan empat rekening kas pertama yang akan
4/21 KG Anda konfirmasikan.
LANJUTAN: Tambahkan juga dua akun kas terakhir, salah satunya Out-of
4/21 KG Jaringan.
1
5
4/21 KG Kirim permintaan Kode Otorisasi Klien ke kontak klien.
4/21 KG Memulai konfirmasi pertama.
Jika perlu, siapkan dan kirimkan konfirmasi ulang atau permintaan konfirmasi
4/22 KG kedua.
4/23 KG Untuk konfirmasi ulang atau permintaan kedua, evaluasi informasi yang
diterima dan nilai kesesuaiannya sebagai bukti audit persuasif.
Dokumentasikan prosedur Anda yang meliputi:
(1) Menyetujui detail akun yang dikonfirmasi ke daftar rekening bank pada
ringkasan informasi utama dan merekonsiliasi perbedaan apa pun;
4/23 KG (2) Menyetujui saldo yang dikonfirmasi dengan saldo bank yang dilaporkan
pada ringkasan pengujian rekonsiliasi bank dan merekonsiliasi setiap perbedaan;
Dan
(3) Mempertimbangkan apakah informasi yang diberikan bank merupakan bukti
audit yang persuasif.
Kirim Hasil Studi Kasus untuk ditinjau oleh manajer Anda:
(1) Daftar Periksa Prosedur Audit;
4/29 KG (2) Kertas Kerja dan Memo Pengujian Konfirmasi;
(3) Log Konfirmasi (ekspor dari learn.confirmation.com); Dan
(4) Konfirmasi Diterima (ekspor dari learn.confirmation.com).
1
6
LAMPIRAN B
Kertas Kerja dan Memo Pengujian Konfirmasi – Hasil Kerja Siswa
Referensi Kertas Kerja: 100-3
Pre p are d Oleh: Kristina Gorton
Tanggal: 23/04/2019
Rekonsiliasi Saldo
A Saldo Bank Kedua
Bank pada Terkonfirmasi Konfirmasi awal Diperlukan tindakan Masalah Dicatat
31/12/CY (per per 31/12/CY Konfirmasi
Akun bank Klien) (per Bank)
1
7
PAMERAN 1
Neraca saldo
Referensi Kertas Kerja: 100-4
Disiapkan Oleh W. Downey
(Magang) 1/7/20CY+1
Debet Kredit
Tunai - Ret. 10.000
Persekutuan Kelima 478,921.54 A
Sparkasse-Frankfurt 235,087.29
Tepi Barat Laut Amerika 144,019.83
BNY Federal 477,832.15
Kesepuluh Bank Nasional 301,015.18
Bank Warga 348,701.60
1.985.577,59 V
Centang Legenda
Jumlah saldo ini telah disetujui ke dalam Neraca tanpa kecuali, W. Downey (Magang) Disiapkan
A oleh klien
PBC
1
9
PAMERAN 2
Lembar Timbal Kas
Referensi Kertas Kerja: 100-1
Disiapkan Oleh W. Downey (Magang)
1/8/20CY+1
Lembar Timbal Kas
Simply Soups Inc.
Per 31 Desember, 20CY
Centang Legenda
A Menyetujui Laporan Bank 12/31/20CY tanpa kecuali
B Item rekonsiliasi diuji tanpa kecuali, lihat Bank Test Documentation (Audit Step 100-3) TB Setuju dengan 12/31/20CY Trial Balance tanpa
pengecualian
2
1
PAMERAN 4
Informasi Penting untuk langkah audit “Konfirmasi Saldo Kas”
2
2
Pernyataan Klien
Kami telah memberikan kepada akuntan kami informasi berikut pada penutupan bisnis pada Tanggal Permintaan di bawah mengenai saldo simpanan dan pinjaman kami. Harap konfirmasikan keakuratan
informasi, dengan memperhatikan pengecualian apa pun terhadap informasi yang diberikan. Jika saldo telah dikosongkan, harap lengkapi formulir ini dengan mengisi saldo di tempat yang sesuai di bawah ini. †
Meskipun kami tidak meminta atau mengharapkan Anda untuk melakukan pencarian yang komprehensif dan mendetail atas catatan Anda, jika selama proses penyelesaian konfirmasi ini informasi tambahan
tentang rekening simpanan dan pinjaman lain yang mungkin Anda miliki dengan Anda menjadi perhatian Anda, harap sertakan informasi tersebut di bawah.
Pada penutupan bisnis pada Tanggal Permintaan di bawah ini, catatan kami menunjukkan saldo deposito di bawah ini, dan bahwa kami juga secara langsung bertanggung jawab kepada lembaga keuangan atas
pinjaman pada penutupan bisnis pada Tanggal Permintaan yang disebutkan seperti yang ditunjukkan di bawah ini.
† Biasanya, saldo sengaja dikosongkan jika tidak tersedia pada saat formulir disiapkan.
Informasi Responden
Berkas Selesai
-
Milwaukee, WI - 53202
Amerika Serikat ******
Permintaan Konfirmasi
Saldo: $121.987,17
Minat:
Pertanyaan / Komentar
(23/04/2019 13:07) Kata petugas - Simply Soups juga memiliki jalur kredit.
Pernyataan Responden
Informasi yang disajikan sesuai dengan catatan kami. Meskipun kami belum melakukan pencarian menyeluruh dan mendetail atas catatan kami, tidak ada rekening simpanan atau pinjaman lain yang menjadi
perhatian kami kecuali seperti disebutkan.
Catatan Tanggal dan teks sistem ditampilkan sesuai dengan pengaturan profil pengguna Anda. Teks dan tanggal yang dimasukkan secara manual akan ditampilkan seperti yang dimasukkan oleh pengguna.
www.Konfirmasi.com
Pernyataan Klien
Kami telah memberikan kepada akuntan kami informasi berikut pada penutupan bisnis pada Tanggal Permintaan di bawah mengenai saldo simpanan dan pinjaman kami. Harap konfirmasikan keakuratan
informasi, dengan memperhatikan pengecualian apa pun terhadap informasi yang diberikan. Jika saldo telah dikosongkan, harap lengkapi formulir ini dengan mengisi saldo di tempat yang sesuai di bawah ini. †
Meskipun kami tidak meminta atau mengharapkan Anda untuk melakukan pencarian yang komprehensif dan mendetail atas catatan Anda, jika selama proses penyelesaian konfirmasi ini informasi tambahan
tentang rekening simpanan dan pinjaman lain yang mungkin kami miliki dengan Anda menjadi perhatian Anda, sertakan informasi tersebut di bawah.
Pada penutupan bisnis pada Tanggal Permintaan di bawah ini, catatan kami menunjukkan saldo deposito di bawah ini, dan bahwa kami juga secara langsung bertanggung jawab kepada lembaga keuangan
atas pinjaman pada penutupan bisnis pada Tanggal Permintaan yang disebutkan seperti yang ditunjukkan di bawah ini.
† Biasanya, saldo sengaja dikosongkan jika tidak tersedia pada saat formulir disiapkan.
www.Konfirmasi.com
Penanda Tangan Resmi
www.Konfirmasi.com
Nama Judul pekerjaan Telepon Surel
Chuck Rogers Pengelola 609-555-5555 chuck.rogers@ssoups.com
Informasi Responden
Bank Warga
3621 Union Ave - Kontak
-
Denver,CO - 80220 Berkas
Amerika Serikat Selesai
******
Permintaan Konfirmasi
Status Pada Tanggal Mata uang ID Metode
Q Selesai 31/12/2018 (mm/dd/yyyy) USD* Permintaan Pengiriman
7x17x6v5sg3 Dalam Jaringan
Saldo: $304,312.43
Minat:
Pertanyaan / Komentar
Pernyataan Responden
Informasi yang disajikan sesuai dengan catatan kami. Meskipun kami belum melakukan pencarian menyeluruh dan mendetail atas catatan kami, tidak ada rekening simpanan atau pinjaman lain yang menjadi
perhatian kami kecuali seperti disebutkan.
Catatan Tanggal dan teks sistem ditampilkan sesuai dengan pengaturan profil pengguna Anda. Teks dan tanggal yang dimasukkan secara manual akan ditampilkan seperti yang dimasukkan oleh pengguna.
www.Konfirmasi.com
Pernyataan Klien
Kami telah memberikan kepada akuntan kami informasi berikut pada penutupan bisnis pada Tanggal Permintaan di bawah mengenai saldo simpanan dan pinjaman kami. Harap konfirmasikan keakuratan
informasi, dengan memperhatikan pengecualian apa pun terhadap informasi yang diberikan. Jika saldo telah dikosongkan, harap lengkapi formulir ini dengan mengisi saldo di tempat yang sesuai di bawah ini. †
Meskipun kami tidak meminta atau mengharapkan Anda untuk melakukan pencarian yang komprehensif dan mendetail atas catatan Anda, jika selama proses penyelesaian konfirmasi ini informasi tambahan
tentang rekening simpanan dan pinjaman lain yang mungkin Anda miliki dengan Anda menjadi perhatian Anda, harap sertakan informasi tersebut di bawah.
Pada penutupan bisnis pada Tanggal Permintaan di bawah ini, catatan kami menunjukkan saldo deposito di bawah ini, dan bahwa kami juga secara langsung bertanggung jawab kepada lembaga keuangan
atas pinjaman pada penutupan bisnis pada Tanggal Permintaan yang disebutkan seperti yang ditunjukkan di bawah ini.
† Biasanya, saldo sengaja dikosongkan jika tidak tersedia pada saat formulir disiapkan.
Penanda Tangan
Resmi
Nama Judul pekerjaan Telepon Surel
Lou Jennings Pengelola 609-555-5555 lou.jennings@ssoups.com
Informasi Responden
BNY Federal
3621 Ave De Lafayette - Kontak
-
Boston,MA - 02111 Berkas
Amerika Serikat Selesai
******
Permintaan Konfirmasi
Status Pada Tanggal Mata uang ID Metode
Q Selesai 31/12/2018 (mm/dd/yyyy) USD* Permintaan Pengiriman
7x17x6vm0p4 Dalam Jaringan
Saldo: $493,154.12
Minat:
Pertanyaan / Komentar
Pernyataan Responden
Informasi yang disajikan sesuai dengan catatan kami. Meskipun kami belum melakukan pencarian menyeluruh dan mendetail atas catatan kami, tidak ada rekening simpanan atau pinjaman lain yang menjadi
perhatian kami kecuali seperti disebutkan.
Catatan Tanggal dan teks sistem ditampilkan sesuai dengan pengaturan profil pengguna Anda. Teks dan tanggal yang dimasukkan secara manual akan ditampilkan seperti yang dimasukkan oleh pengguna.
www.Konfirmasi.com
Pernyataan Klien
Kami telah memberikan kepada akuntan kami informasi berikut pada penutupan bisnis pada Tanggal Permintaan di bawah mengenai saldo simpanan dan pinjaman kami. Harap konfirmasikan keakuratan
informasi, dengan memperhatikan pengecualian apa pun terhadap informasi yang diberikan. Jika saldo telah dikosongkan, harap lengkapi formulir ini dengan mengisi saldo di tempat yang sesuai di bawah ini. †
Meskipun kami tidak meminta atau mengharapkan Anda untuk melakukan pencarian yang komprehensif dan mendetail atas catatan Anda, jika selama proses penyelesaian konfirmasi ini informasi tambahan
tentang rekening simpanan dan pinjaman lain yang mungkin kami miliki dengan Anda menjadi perhatian Anda, sertakan informasi tersebut di bawah.
Pada penutupan bisnis pada Tanggal Permintaan di bawah ini, catatan kami menunjukkan saldo deposito di bawah ini, dan bahwa kami juga secara langsung bertanggung jawab kepada lembaga keuangan
atas pinjaman pada penutupan bisnis pada Tanggal Permintaan yang disebutkan seperti yang ditunjukkan di bawah ini.
† Biasanya, saldo sengaja dikosongkan jika tidak tersedia pada saat formulir disiapkan.
Informasi Responden
Permintaan Konfirmasi
Status Pada Tanggal Mata uang ID Metode
Q Selesai 31/12/2018 (mm/dd/yyyy) USD* Permintaan Pengiriman
7xi17x6vm06 Dalam Jaringan
v
Pertanyaan / Komentar
(23/04/2019 13:07) Kata petugas - Informasi diberikan sebagai bentuk kesopanan tanpa kewajiban untuk melakukannya dan tanpa tanggung jawab, kewajiban, atau jaminan, tersurat maupun tersirat.
Pernyataan Responden
Informasi yang disajikan sesuai dengan catatan kami. Meskipun kami belum melakukan pencarian menyeluruh dan mendetail atas catatan kami, tidak ada rekening simpanan atau pinjaman lain yang menjadi
perhatian kami kecuali seperti disebutkan.
Catatan Tanggal dan teks sistem ditampilkan sesuai dengan pengaturan profil pengguna Anda. Teks dan tanggal yang dimasukkan secara manual akan ditampilkan seperti yang dimasukkan oleh pengguna.
Pernyataan Klien
Kami telah memberikan kepada akuntan kami informasi berikut pada penutupan bisnis pada Tanggal Permintaan di bawah mengenai saldo simpanan dan pinjaman kami. Harap konfirmasikan keakuratan
informasi, dengan memperhatikan pengecualian apa pun terhadap informasi yang diberikan. Jika saldo telah dikosongkan, harap lengkapi formulir ini dengan mengisi saldo di tempat yang sesuai di bawah ini. †
Meskipun kami tidak meminta atau mengharapkan Anda untuk melakukan pencarian yang komprehensif dan mendetail atas catatan Anda, jika selama proses penyelesaian konfirmasi ini informasi tambahan
www.Konfirmasi.com
tentang rekening simpanan dan pinjaman lain yang mungkin kami miliki dengan Anda menjadi perhatian Anda, sertakan informasi tersebut di bawah.
Pada penutupan bisnis pada Tanggal Permintaan di bawah ini, catatan kami menunjukkan saldo deposito di bawah ini, dan bahwa kami juga secara langsung bertanggung jawab kepada lembaga keuangan atas
pinjaman pada penutupan bisnis pada Tanggal Permintaan yang disebutkan seperti yang ditunjukkan di bawah ini.
† Biasanya, saldo sengaja dikosongkan jika tidak tersedia pada saat formulir disiapkan.
Informasi Responden
Sparkasse-Frankfurt
Landstrasse 89-21 Kontak -
Berkas Selesai
-
Frankfurt,DE - 60326
Amerika Serikat ******
Permintaan Konfirmasi
Saldo: $315.711,76
Minat:
Pertanyaan / Komentar
(23/04/2019 19:47) Kata petugas - Simply Soups juga memiliki jalur kredit.
(23/04/2019 19:40) Auditor berkata - Harap konfirmasi ulang saldo akun.
Pernyataan Responden
Informasi yang disajikan sesuai dengan catatan kami. Meskipun kami belum melakukan pencarian menyeluruh dan mendetail atas catatan kami, tidak ada rekening simpanan atau pinjaman lain yang menjadi
perhatian kami kecuali seperti disebutkan.
Catatan Tanggal dan teks sistem ditampilkan sesuai dengan pengaturan profil pengguna Anda. Teks dan tanggal yang dimasukkan secara manual akan ditampilkan seperti yang dimasukkan oleh pengguna.
www.Konfirmasi.com
Email dari Lou Jennings memberikan konfirmasi dari Tenth National Bank
2 Balas QD Hapus
semua Sampah
lou.jennings@ssoups.com $ Balas
Sel 4/23,13:13 semua
Gorton, Kristina V
Kotak masuk
Untuk membantu melindungi privasi Anda, beberapa konten dalam pesan ini telah diblokir. Untuk mengaktifkan kembali fitur yang diblokir, klik di sini.
5? Tampilkan semua 1 lampiran (397 KB) Unduh Simpan ke OneDrive - Lebanon Valley College
Tenth National Bank meneruskan konfirmasi kertas terlampir langsung ke kantor kami. Kami mohon maaf atas keterlambatan dalam menyampaikan ini kepada Anda. Jika Anda
memerlukan informasi tambahan tentang akun kami di Tenth National, harap gunakan kredensial auditor untuk perbankan online kami yang disediakan di bawah ini
Salam,
Lou Jennings
Manajer - Departemen Keuangan
Kantor: 609-555-5555
Email: lou.jennings@ssoups.com
FORMULIR STANDAR UNTUK KONFIRMASI
SALDO REKENING
INFORMASI DENGAN
LEMBAGA KEUANGAN
1. Pada penutupan bisnis pada 31/12/20CY*, catatan kami menunjukkan saldo deposit berikut:
NAMA AKUN ID AKUN SUKU BUNGA KESEIMBANGAN**
2. Kami secara langsung bertanggung jawab kepada lembaga keuangan untuk pinjaman pada penutupan bisnis pada 12/31/20CY * sebagai berikut:
TANGGAL TANGGAL
KESEIMBANGAN SUKU
NAMA AKUN ID AKUN JATUH MELALUI BUNGA KETERANGAN AGUNAN
** BUNGA
TEMPO DIBAYARKAN
DESKRIPSI AKUN
Id pajak:
Nama Perusahaan: Simply Soups Inc.
Lou Jennings Ditandatangani Secara Digital Oleh: Nama Penanda Tangan: Lou Jennings
Lou Jennings Email: Judul Penanda Tangan: Manajer
lou.jennings@ssoups.com Telepon Penanda Tangan: 609-555-5555
Tanggal/Waktu: 15/03/2018 13:27 IP: 09/01/20CY
(Tanda Tangan Resmi Pelanggan) (Informasi Pelanggan) (Tanggal)
*Tanggal AII ditampilkan sebagai MM/dd/yyyy Silakan kembalikan formulir ini langsung ke akuntan kami:
**USD Amerika Serikat, Dolar
t Biasanya, saldo sengaja dikosongkan jika tidak tersedia pada saat formulir Contoh Auditor
disiapkan 1234 jln utama
New York, NY 10.000
Amerika Serikat
Informasi yang disajikan di atas oleh pelanggan sesuai dengan catatan kami. Meskipun kami belum melakukan pencarian yang komprehensif dan
mendetail atas catatan kami, tidak ada rekening simpanan dan pinjaman lain yang menjadi perhatian kami kecuali seperti yang disebutkan.
*Tanggal AII ditampilkan sebagai MM/dd/yyyy Silakan kembalikan formulir ini langsung ke akuntan kami:
**USD Amerika Serikat, Dolar
t Biasanya, saldo sengaja dikosongkan jika tidak tersedia pada saat formulir Anna Davis
disiapkan Universitas Ibukota
100 Drive Kampus
Elon, NC 27244
Amerika Serikat