Verifikasi Surat Pertanggungjawaban

Badan Layanan Umum Daerah

No. Dokumen :1 / 2016

No. Revisi :
SOP Tanggal Terbit :

Halaman : 1- 3

UPT Puskesmas Sri Wahyuningsih, SKM.,M.Gizi

Ngargoyoso NIP.197106231992032005

1. Pengertian Verifikasi adalah proses pemeriksaan terhadap dokumen keuangan

secara administratif dengan pedoman dan kriteria yang berlaku

2. Tujuan
a. Memastikan kelengkapan, kebenaran dan validitas dokumen
keuangan
b. Memastikan proses perencanaan kerjasama telah sesuai dengan
ketentuan (Rencana Kerja, RBA)
c. Memastikan Proses pengadaan barang/jasa sesuai dengan ketentuan
d. Memastikan proses pelaksanaan pekerjaan telah sesuai dengan
jadwal waktu, tahapan proses yang disepakati
e. Memastikan bahwa pelaporan kegiatan telah sesuai dengan tahapan
pekerjaan
f. Memastikan bahwa produk hasil kerjasama telah sesuai dengan
persyaratan yang diperjanjikan.

3. Kebijakan Surat Keputusan Kepala Puskesmas Ngargoyoso tentang Verifikasi

Nomor
4. Referensi a. Undang-Undang Nomor 13 Tahun 1950 tentang Pembentukan
Daerah-daerah Kabupaten dalam Lingkungan Provinsi Jawa Tengah
(Berita Negara Tahun 1950 Nomor 42);
b. Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan
Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2014 Nomor
244, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 5587),
sebagaimana telah dirubah beberapa kali terakhir dengan Peraturan
Pemerintah Pengganti Undang-Undang Nomor 2 Tahun 2022 tentang
Cipta Kerja (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2022
Nomor 238, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor
6841);
c. Peraturan Bupati Karanganyar Nomor 61 Tahun 2012 tentang , Tata
Naskah Dinas Di Lingkungan Pemerintah Kabupaten Karanganyar
5. Prosedur/Langkah-
a. Alat : Sticky Notes, Pensil, Bolpoin, Stempel, Instrumen
langkah
b. Langkah-langkah:
 1) Petugas menerima berkas Surat Pertanggungjawaban dari
Bendahara Pengeluaran BLUD, Bendahara Penerimaan BLUD
dan Bendahara Pengeluaran BOK.
2) Petugas meregistrasi penerimaan berkas pada buku registrasi.
3) Petugas mempersiapkan instrument verifikasi yang akan
digunakan untuk memverifikasi berkas.
4) Petugas memverifikasi berkas Surat Pertanggungjawaban sesuai
dengan aturan yang berlaku.
5) Berkas yang sudah benar, diserahkan kepada petugas verifikator
untuk diberi tanda dengan stempel.
6) Pada berkas yang masih salah, Berkas SPJ dikembalikan untuk
direvisi sesuai rekomendasi hasil verifikasi.
7) Berkas yang sudah direvisi diserahkan kembali kepada petugas
verifikator untuk diberikan tanda berupa stempel.
8) Berkas yang sudah dibubuhi stempel, diserahkan dan diarsipkan
oleh masing-masing Bendahara.

6. Diagram Alir

Petugas menerima berkas Surat Pertanggungjawaban

dari Bendahara Pengeluaran BLUD, Bendahara
Penerimaan BLUD dan Bendahara Pengeluaran BOK.

Petugas meregistrasi penerimaan berkas pada buku

registrasi.

Petugas mempersiapkan instrument verifikasi yang

akan digunakan untuk memverifikasi berkas.

Petugas memverifikasi berkas Surat Pertanggungjawaban

sesuai dengan aturan yang berlaku.

SALAH

Petugas membuat rekomendasi hasil

verifikasi.

Petugas menyerahkan kembali SPJ dan BENAR

rekomendasi hasil verifikasi kepada
Bendahara Pengeluaran BLUD,
Bendahara Penerimaan BLUD dan
Bendahara Pengeluaran BOK.

Berkas yang sudah direvisi diserahkan kepada petugas verifikator

untuk diberi tanda dengan stempel.
7. Hal-hal yang perlu di a. Kelengkapan Dokumen
perhatikan b. Penulisan Dokumen
8. Unit Terkait a. Petugas Verifikator Keuangan
b. Bendahara Pengeluaran BLUD
c. Bendahara Penerimaan BLUD
d. Bendahara Pengeluaran Pembantu APBD

9. Dokumen terkait a. Surat Pertanggungjawaban BLUD

b. Dokumen Pendukung Surat Pertanggungjawaban

10. Rekaman historis Tgl Mulai

No Yang dirubah Isi Perubahan
perubahan Diberlakukan