KAP Ahmad Syarief & Rekan

PT MAMINDO UTAMA
Surat Berharga
Per 31 Desember 2017
NOMINAL
SERTIFIKAT SAHAM/ JUMLAH
JENIS PER NILAI ATAS NAMA
NO. OBLIGASI LEMBAR
LEMBAR
01306NK PT. K Saham Biasa 250 8.500 Rp 2.125.000 PT. Mamindo
SL211584 PT. L Saham Biasa 500 6.000 Rp 3.000.000 PT. Mamindo
42378 PT. M Saham Biasa 746 700 Rp 522.200 PT. Mamindo
N0020021 PT. N Saham Istimewa 247 10.000 Rp 2.470.000 PT. Mamindo

JUMLAH 1.743^ Rp 7.647.200^

Surat-surat berharga di atas telah diperiksa/dihitung dihadapan saya pada tanggal 5 Januari 2018 Pukul 10.30 – 11.00 WIB dan
telah dikembalikan kepada saya dalam keadaan seperti semula (intact). Tidak ada surat-surat berharga lainnya yang menjadi
tanggung jawab saya kepada Bendahara Kas Besar

Keterangan : Bandung , 22 Oktober 2023

^= Hormat Kami,

Aurelia Anjani

Index

Dibuat Diperiksa
Oleh : Aurelia A.
Tanggal : 22 Oktober 2023
KAP Ahmad Syarief & Rekan
PT MAMINDO UTAMA
………………………………………..
………………………

Saldo 31 12 2016 Pembelian/Penjualan Saldo 31 12 2017 Harga Pada 31 12 2017

Saham/
No Lmb Lmb Lmb Per Net Sales
Obligasi Cost Tgl Cost Cost Total
r r r Lmbr
1 PT. K 500 5.000.000 15/10/17 (250) -2.500.000 250 2.500.000 8.500 2.125.000 2.525.000
2 PT. L 500 2.500.000 - 0 - 500 2.500.000 6.000 3.000.000 -
3 PT. M 1.246 934.500 15/07/17 (500) -375.000 746 559.500 700 522.200 205.000
01/03/17 500 6.000.000
4 PT. N 247 2.964.000 10.000 2.470.000 2.822.150
15/05/17 (253) -3.036.000
01/01/17 250 800.000
5 PT. O 0 - 2.500 - 700.000
22/11/17 (250) -800.000
6 PT. P 200 1.050.000 01/09/17 (200) 1.050.000 0 - 4.900 - 950.000
2.446 9.484.500 (703) -961.000 1.743 8.523.000 32.600 8.117.200 7.202.150

Gain/Loss on Dividend & Interest 2017

Sales Received Accrued Total Income
25.000 375.000 375.000
- 500.000 500.000
-170.000 74.600 74.600 Keterangan :
-213.850 432.250 432.250
-100.000 - -
-100.000 - -
-558.850 1.381.850 1.381.850
Index

Dibuat Diperiksa
Oleh : Aurelia A.
Tanggal : 22 Oktober 2023
 PT MAMINDO UTAMA

HASIL PERHITUNGAN MARKETABLE SECURITIES

Per 31 Desember 2017

Jmlh NN B. Provisi Nilai Jual/

Tanggal Keterangan Kurs Komisi At Cost Laba/ Rugi
(lmbr) (Lmbr) & Mat Beli
15/05/16 Di jual saham PT. N ist 8% 253 11.000 105% Biaya Penj. Rp 100.000 Rp 2.822.150 Rp 3.036.000 -Rp 213.850
15/07/16 Di jual saham PT. M 500 500 98% Biaya Penj. Rp 40.000 Rp 205.000 Rp 375.000 -Rp 170.000
01/09/16 Di jual saham PT. P 200 5.000 100% 20.000 Rp 30.000 Rp 950.000 Rp 1.050.000 -Rp 100.000
15/10/16 Di jual saham PT. K 250 10.000 103% 10.000 Rp 40.000 Rp 2.525.000 Rp 2.500.000 Rp 25.000
22/11/16 Di jual saham PT. O 250 3.000 100% Biaya Penj. Rp 50.000 Rp 700.000 Rp 700.000 -Rp 100.000

Penjabaran:
Nilai Jual = (JML(LMBR) x NN (LMBR)x Kurs) B. Provisi
At cost = lmbr jual/ lbr persediaan x Saldo Awal
Laba/rugi = nilai jual/ beli – At cost

Index

Dibuat Diperiksa
Oleh : Aurelia A.
Tanggal : 23 Oktober 2023
KAP Ahmad Syarief & Rekan
PT MAMINDO UTAMA
Adjustment Journal/ Reclassifying Journal Entry
Per 31 Desember 2017

IKHTISAR AJE/RJE

AJE/RJE DESCRIPTION REF DEBIT CREDIT

NO. WPs
Surat Berharga 20.000
1 Cash BI-2 20.000
(Pencatatan nilai beli PT. N)
Piutang Dividen PT.K 375.000
2 Dividen BI -2 375.000
(Pencatatan Dividen PT.K)
Piutang Dividen PT. L 500.000
Dividen BI-2 500.000
(Pencatatan Dividen PT. L)
Piutang Dividen PT. M 74.600
Dividen BI-2 74.600
(Pencatatan Dividen PT. M)
Piutang Dividen PT. N 432.250
Dividen BI-2 432.250
(Pencatatan Dividen PT. N)
TOTAL Rp 1.401.850 Rp 1.401.850

Keterangan:

Index

Dibuat Diperiksa
Oleh : Aurelia A.
Tanggal : 23 Oktober 2023
KAP Ahmad Syarief & Rekan
PT MAMINDO UTAMA
Working Balance
Per Desember 2017

BALANCE PER BALANCE PER BALANCE PER

No. REF
ACCOUNT TITLE BOOK AJE AUDIT AUDIT
Account WPs
DECEMBER 31, … DECEMBER 31, … DECEMBER 31, …
AJE/
1.1.2 Surat Berharga Rp 8.117.200 Rp 1.401.850 Rp 6.775.350 Rp 8.117.200
RJE
Rp 8.117.200 Rp 1.401.850 Rp 6.775.350 Rp 8.117.200

Index

Dibuat Diperiksa
Oleh : Aurelia A.
Tanggal : 23 Oktober 2023