Nomor : 503/005/05/2008/VI/2021

Tanggal : 04 Juni 2021

BAB I
PROFIL BUM PEKON

A. Visi dan Misi

Visi : Berdaya saing, saling menguntungkan, keterbukaan dan berkesinambungan
Misi :
1. Memperoleh keuntungan yang berdampak kepada kesejateraan masyarakat.
2. Meng-integrasikan produk perekonomian yang memiliki nilai tawar baik, berdaya
saing dalam jaringan pasar.
3. Menciptakan lapangan pekerjaan
4. Jaminan kelangsungan usaha masyarakat
5. Meningkatkan kemampuan kewirausahaan
6. Mengembangkan unsur technologi dan menejemen usaha.

B. Struktur organisasi dan daftar SDM

STRUKTRUR ORGANISAI BUM PEKON ANGKASA KARANGSARI

PENASEHAT PENGAWAS
SUPRIYONO DALIMAN

DIREKTUR
ASNGARI
SEKRETARIS BENDAHARA
MEISA DP SUMINTEN

MENEJER MENEJER
BIDANG LAYANAN
EKONOMI UMUM

PERDAGANGAN, JASA, KEUANGAN PAM DESA PENGELOLAAN

PRODUKSI PERSEWAAN SAMPAH

Daftar SDM BUM Pekon Angkasa Karangsari

No Nama Jabatan
1 Supriyono Penasihat
2 Daliman Pengawas
3 Asngari Direktur
4 Meisa Diana Putri Sekretaris
5 Suminten Bendahara
6 Asngari (merangkap) Menejer Peningkatan Ekonomi
7 Kukuh Abi Mondro Pegawai Usaha Peningkatan Ekonomi
8 Asngari (merangkap) Menejer Layanan Umum
9 Jimmy Gion Vano Pegawai Usaha Layanan Umum
C. Kepemilikan Modal
1) Penyertaan Modal Awal
Penyertaan modal awal dari Pemeritahan Pekon Karangsari tahun 2016 sebanyak
Rp. 30.000.000 (tiga puluh juta rupiah). Modal tersebut dipergunakan untuk
program STBM (Sanitasi Total Berbasis Masyarakat) dengan cara di buat program
usaha simpan pinjam. Masyarakat diberikan pinjaman untuk membeli material
jamban sehat. Selanjutnya masyarakat membayar ke BUM Pekon dengan cara
mengangsur / mencicil. Dalam perjalanannya, masih banyak masyarakat yang
belum menyelesaikan kewajibannya kepada BUM Pekon.

2) Penyertaan Modal Pekon

Di tahun 2018 penyertaan modal Pekon sebanyak Rp. 81.395.000 (Delapan puluh
satu juta tiga ratus sembilan puluh lima ribu rupiah) yang dialokasikan untuk
pembiayaan petani batu bata dengan pola kemitraan.
Di tahun 2020 penyertaan modal Pekon sebanyak 147.000.000 ( seratus empat
puluh tuju juta rupiah), yang dipergunakan untuk pembuatan depot air minum isi
ulang dan rintisan PAM Pekon.

3) Penyertaan Modal Masyarakat

Sampai saat ini belum ada penyertaan modal dari masyarakat.

BAB II
EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA

A. Kondisi Internal
1. Kondisi Sumber Daya Manusia

Sumber Daya Manusia yang ada sangat terbatas, sehingga perlu peningkatan-
peningkatan pengetahuan tentang usaha dan menejemen perusahaan. Kesadaran
dan kepedulian masyarakat akan program-program BUM Pekon belum direspon
dengan baik. Perlu pemahaman dan kebersamaan seluruh elemen masyarakat untuk
membangkitkan rasa kepedulian terhadap BUM Pekon. Pengelola sesegera
mungkin bagaiamana masyarakat merasakan manfaatnya dengan keberadaan BUM
Pekon.

2. Perkembangan Usaha BUM Pekon dan Unit Usaha BUM Pekon

Perkembangan unit usaha Peningkatan Ekonomi bidang pembiayaan petani batu

bata cukup baik perkembangan usahanya dan manfaat yang dirasakan oleh
masyarakat pengguna langsung. Petani batu bata tidak lagi tergantung dari pemodal-
pemodal yang membebankan bunga cukup tinggi.
Perkembangan Unit usaha Depot Air Minum Isi ulang cukup baik dan menjanjikan.
Masyarakat yang pada awalnya membeli air minum yang dipasok dari daerah lain,
lambat laun beralih dengan produk air minum isi ulang BUM Pekon.
Perkembangan unit usaha PAM Pekon sangat lambat dikarenakan dukungan dari
pengambil keputusan masih sangat minim. Pada saat sekarang ini unit-unit air
bersih masih dikelola oleh kelompok-kelompok masyarakat sekitar sumur dengan
pengelolaan yang minim kontrol. Manfaatnya belum dirasakan oleh Pemerintahan
Pekon. Pemerintahan Pekon belum mendapatkan hasil (Pendapatan Asli Pekon).
 3. Progres Kerja Sama Usaha dan Kerja Sama Non-Usaha

Kerja sama dengan penyedia-penyedia bahan baku batu bata cukup baik. Seluruh
penyedia bahan baku berasal dari masyarakat Pekon Karangsari. Kerja sama
dengan Bank Negara Indonesia dalam Program AGEN46 berjalan dengan baik.
Pembukaan rekening tabungan BNI Pandai, Penyaluran KUR Tani. Kerja sama
denga Pemerintahan Pekon dan bank Daerah sebagai loket pembayaran PBB.

4. Kondisi Keuangan

Kondisi keuangan setahun terakhir masih sangat terbatas. Untuk menambah modal
kerja dan modal produksi masih sangat kurang. Total modal sebesar Rp.
426.913.000. Penambahan / perkembangan asset sebesar Rp. 0,- Utang Rp. 0,-
Piutang sebesar Rp 40.962.000,- Setahun terakhir membubuhkan laba Rp 4.810.369.

B. Kondisi Eksternal

1. Tantangan Usaha

Strategi Menghadapi
Tantangan Usaha Kondisi Harapan
Tantangan
1 Banyaknya pengusaha air Seluruh kekuatan Pekon Hasil produksi yang baik
minum isi ulang masuk ke bisa bersatu padu untuk dan layak untuk dikonsumsi,
Pekon Karangsari penguatan BUM Pekon peningkatan layanan,
penetrasi pasar
2 Respon masyarakan akan Seluruh kekuatan Pekon Membuktikan akan adanya
program BUM Pekon landai. bisa bersatu padu untuk BUM Pekon sangat
penguatan BUM Pekon bermanfaaat untuk
masyarakat.
3 Pengusaha besar masuk ke Toko-toko modern ada Regulasi dari Pemerintahan
semua lini bisnis pembatasan jenis produk harus melindungi usaha
yang dipasarkan BUM Pekon
4 Banyak program dari Pemerintah bisa membuka Komunikasi dan koodinasi
Pemerintah tidak di eksekusi peluang ke BUM Pekon dengan Pemerintahan
oleh BUM Pekon setiap ada program-program Daerah. Penyiapan SDM
ke masyarakat BUM Pekon.

Hadirnya BUM Pekon Angkasa Karangsari yang belum begitu lama memerlukan
strategi dan kekuatan seluruh elemen di Pemerintahan Pekon untuk membantu
mensosialisakan akan produk-produk yang dihasilkan BUM Pekon yang pada
akhirnya akan kembali lagi kepada masyarakat.
2. Potensi

Strategi Memanfaatkan
No Potensi Kondisi Harapan
Potensi
1 Asset Pekon dimaksimalkan Regulasi yang kuat dan Reformasi administrasi
dan dimanfaatkan untuk pengawasan pelaksanaan keuangan dan pelaporan.
masyarakat. peralihannya.
2 Konsumsi air minum isi Regulasi yang baik, seluruh Dengan 1.081 KK
ulang aparatur pekon dan tomas merupakan konsumen dan
toga bisa memberikan pasar yang sangat potensial
pencerahan kepada
masyarakat.
3 Pembukaan tabungan Laku Masyarakat gemar Pendekatan dengan
Pandai menabung, transaksi kelompok2 masyarakat,
keuangan di AGEN46 pengajian, arisan, posyanfu
dsb
4 Mayoritas masyarakatMemenuhi Kerja sama dengan
petani, pasar potensian
kebutuhan/membantau kelompok tani Gapoktan
pupuk saprotam petani penyediaan pupuk dan
sarana produksi
5 Sebanyak 30% masyarakat Bantuan pembiayaan modal Penyertaan modal dan
pembuat batu bata dan penampungan hasil penambahan SDM
produksi.

Potensi pengembangan ekonomi cukup besar, dengan jumlah penduduk lebih dari
3500 jiwa yang terdiri dari 1.081 Kepala Keluarga merupakan potensi yang cukup
baik apabila dikelola dengan pas. Peran serta pelaku-pelaku ekonomi di masyarakat
masih belum digarap sehingga bisa sinergi dengan BUM Pekon.
Dengan peningkatan Sumber Daya Manusia dan lebih fokus ke masing-masing unit
usaha serta koordinasi dan konsolidasi seluruh elemen masyarakat, sangat banyak
yang bisa dilakukan oleh BUM Pekon (peningkatan pembiayaan petani batu bata,
penyediaan pupuk sarana prasarana pertanian, gerakan menabung denga program
Laku Pandai, pemaksimalan aset-aset Pekon dan sebagainya)

Peluang

Strategi Memanfaatkan
No Peluang Kondisi Harapan
Peluang
1 Sinergitas dengan program Saling menguntungkan dan Koordinasi dan penguatan
pemerintah Pekon menguatkan modal, regulasi Pekon
2 Pemanfaatan aset Pekon Bermanfaat maksimal Memberikan keyakinan dan
menjadi nilai ekonomis kepada masyarakat dan analisa manfaat keuntungan
dukungan Pemerintah Pekon buat Pemerintahan Pekon
3 Penyediaan Pupuk dan Petani dapat akses mudah Koordinasi dan meyakinkan
sarana pertanian mendapatkan kebutuhannya poktan akan terjaminya
ketersediaan sarana
pertanian
4 Menampung hasil panen Petani mendapatkan harga Kerjasama dengan pabrik
petani jual baik padi di wilayah Pekon
Karangsari
5 Memberikan solusi Petani tidak kesulitan modal Kerjasama dengan
pembiayaan operasional dan tidak tergantung ke Perbankan program KUR
cocok tanam rentenir Tani dan Kartu Tani
 Peluang supaya BUM Pekon untuk lebih dirasakan oleh masyarakat masih terbuka
lebar. Terwujudnya sinergitas seluruh elemem masyarakat an dengan BUM Pekon,
BUM Pekon akan segera dirasakan manfaatnya oleh masyarakat. Dengan folkus
kepada pertanian dan kebutuhan pokok masyarakat (air, akses permodalan) sudah
bisa memberikan kontribusi ke Pendapatan Asli Pekon .

3. Prospek Usaha

Strategi Memanfaatkan
Prospek Usaha Kondisi Harapan
Prospek Usaha
1 Penyediaan pupuk dan Seluruh Poktan dan Bekerja sama dengan
sarana pertanian Pemerintahan memberikan Agen/penyalur pupuk yg sdh
dukungan ada dan perbankan yang
mengeluarkan Kartu Tani
2 Membuka Agen46 Memfasilitasi KUT Tani, Sosialisasi dan Kerja sama
Petani bisa bertransaksi dan dengan Poktan dan BNI
membuka tabungan di BUM
Pekon
3 Pam Desa Saat ini masih ada beberapa Revitalisasi sumur dan
wilayah memerlukan air jaringan serta perbaikan
bersih. Memaksimalkan aset menejemen pengelolaannya
(sumur) yang ada

Kebetuhan dasar petani akan permodalan, pupuk dan sarana produksi pertanian
masih belum digarap maksimal. Dengan sosialisasi yang inten dan kerjasama denga
Kelompok tani serta Perbankan (BNI) diharapkan bisa menjawab hal tersebut.
Fasilitasi petani akan KUR Tani, membuka tabungan Laku Pandai, penyediaan
pupuk dan sarana produksi pertanian serta menampung hasil panen petani.

BAB III
RENCANA KERJA
A. Sasaran Perusahaan
Sasaran perusahaan secara garis besar adalah menjadikan BUM Pekon
Angkasa Karangsari sebagai perusahaan yang sehat dan memiliki kredibilitas tinggi
dengan dukungan modal, sumber daya manusia dan budaya perusahaan yang kokoh.
Disamping itu juga melakukan optimalisasi sumber daya yang dimiliki agar BUM Pekon
memberikan kepuasan kepada semua stakeholder.
Sasaran Kinerja/Absolut target Tahun 2021 sesuai sesuai dengan hasil
Musyawarah Desa Tanggal 16 Bulan Januari Tahun 2021:
Total Aset : 618.497.236 (aset 20+proposal)
Total Ekuitas : 684.123.700 (Ttl aset + Capex)
Laba Bersih Tahun Berjalan : 15.360.000
Capital Expenditure : 257.210.700 (proposal+agen46)
Kontribusi terhadap PADes : 3.840.000
B. Strategi dan Kebijakan

Strategi untuk mencapai tujuan dan sasaran BUM Desa adalah sebagai berikut:

a. Pemaksimalkan SDM yang ada di BUM Pekon

b. Memperkuat unit usaha yang ada dari sisi permodalan dan menejerial
c. Efisiensi evaluasi Prosedur-prosedur yang ada
d. Sosialisasi menyeluruh ke masyarakat akan adanya BUM Pekon, dan
menawarkan program-program yang bermanfaat untuk masyarakat.
e. Menggandeng/meperkuat pelaku usaha di wilayah kerja BUM Pekon.

Kebijakan untuk mencapai tujuan dan sasaran BUM Desa adalah sebagai berikut:

a. Mengarahkan dan memberdayakan potensi masyarakat

b. Pemerintahan Pekon menerbitkan regulasi yang mengikat ke seluruh
masyarakat dengan diawali memberikan sosialisasi yang mengena.
c. Mewajibkan aparatur Pemerintahan Pekon (Kepala Pekon sampai ke
Kepala Lingkungan dan Linmas) untuk menggunakan produk-produk
BUM Pekon dan mensosialisakan di lingkungan masing-masing.
 7

C. 1Rencana Kerja
a) Matrik Rencana Kerja
N Program/Kegiatan Alokasi Anggaran Sumber Output Indikator Keberhasilan Waktu
o (Rp.) Pelaksanaan
1. Revitalisari PAM Desa di dusun 1 63.131.700 Pemerintahan Pekon Dimanfaakan maksimal oleh Masyarakat tidak kekurangan air Tahun 2022
masyarakat
2. Penyediaan pupuk dan sarana produksi 400.000.000 Pemerintahan Pekon, Membantu ketersiaan akan pupuk Petani tidak kekurangan / Tahun 2023
petani Kelompok tani, BUM dan sarana produksi pertanian kesulitan mencari kebutuhan
Pekon produksi, peningkatan hasil
panen
3. Peningkatan jaringan pasar Air Minum 131.579.000Pemerintahan Pekon, Peningkatan penjualanan dan Penambahan laba BUM Pekon Tahun 2022
Isi Ulang (pengadaan sarana transportasi BUM Pekon pelayanan
dan kemasan/galon)
4. Peningkatan ases layanan keuangan 62.500.000Pemerintahan Pekon, Transaksi pembelian pupuk dan Berkurangnya transaksi dengan Tahun 2022
digital (AGEN46) ke petani dan Bum Pekon sarana produksi menggunakan uang cash
masyarakat luas keuangan digital

5. Pelayanan pembayaran Pajak 25.000.000 Bum Pekon Melayani masyarakat membayar Peningkatan pendapatan pajak Tahun 2022
Pajak Bumi Bangunan daerah

1
 b) Proyeksi Laba-Rugi Tahun Mendatang
RKAP tahun RKAP Terakhir
Uraian Mendatang %
Jumlah % Jumlah %
1 2 3 4 5 6=2:4
Penjualan 42.760.000 26.250.000 1.7
Beban Pokok Penjualan 6.414.000 0
Laba Bruto 36.346.000 26.250.000 1.4

Beban Usaha
Beban Administrasi dan Umum
Beban Penjualan 25.545.895 22.213.822 1.2
Jumlah Beban Usaha
Laba (Rugi) Usaha 10.800.105 4.036.178 2.7

Pendapatan (Beban) Lain-lain :

Pendapatan (Beban) Lain-lain 0 0 0
Beban Bunga 0 0 0
Laba (Rugi) Konsolidasi Sebelum Pajak 10.800.105 4.136.396 2.7

Pendapatan/Beban Pajak Penghasilan

Tahun Berjalan 200.444 100.222 2
Tangguhan 0 0 0

Laba Setelah Pajak 10.599.661 3.935.966 2.7

Pendapatan Konprehensif Lain 0 0 0
Laba (Rugi) Konprehensif Setelah Pajak 10.599.661 3.935.966 2.7

c) Proyeksi Beban Pokok Penjualan Tahun Mendatang

RKAP Tahun RKAP
Uraian %
Mendatang Terakhir
1 2 3 4=2:3
A. Beban Langsung Order
1. Biaya Bahan 1.696.250 1.475.000 1.2
2. Biaya Subkontraktor 0 0 0
3. Baiaya Transport & Packing 4.597.700 3.998.000 1.2
4. Biaya Sewa Alat 0 0 0
5. Biaya Operasional Lainnya 862.500 750.000 1.2
7.156.450 6.223.000 1.2
Sub Total A
B. Beban Tetap Produksi
1. Biaya Gaji/ Upah Langsung 19.800.000 8.743.400 2.7
2. Biaya Pabrik Tidak Langsung 0 0 0
19.800.000 8.743.400 2.7
Sub Total B
Total : 26.956.450 14.966.400 2.9
 d) Proyeksi Neraca Tahun Mendatang
RKAP Tahun RKAP
Uraian %
Mendatang Terakhir
1 2 3 4=2-3
ASET
Aset Lancar
Kas dan Setara Kas 25.173.864 21.890.317 1.1
Piutang Usaha 32.769.600 40.962.000 0.8
Piutang Pajak 563.755 490.222 1.1
Piutang Jangka Pendek Lainnya 66.231.626 57.592.719 1.1
Persediaan 0 0 0
Pembayaran Uang 0 0 0
Muk2a Jumlah Aset 124.738.845 120.935.258 1
Lancar

Aset Tidak Lancar 0 0 0

Penyertaan 283.804.425 298.741.500 0.9
Aset Tetap 4.600.000 4.600.000 0
Aset Tidak Berwujud 0 0 0
Aset Lain-lain 288.404.425 303.341.500 0
Jumlah Aset Tidak Lancar 413.143.270 423.786.536 0.9
Jumlah Aset
LIABILITAS
Liabilitas Jangka Pendek 0 0 0
Utang Usaha 0 0 0
Utang Bank / Pihak ke III 0 0 0
Utang Bunga 0 0 0
Utang Pajak 0 0 0
Uang Muka Pemesanan 0 0 0
Beban yang Masih Harus dibayar 0 0 0
Utang Lain-lain 0 0 0
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek
0 0 0
Liabilitas Jangka Panjang 0 0 0
Utang Jangka Panjang 0 0 0
Kewajiban Imbalan Kerja 0 0 0
Kewajiban Pajak Tangguhan 0 0 0
Jumlah Leabilitas Jangka Panjang 258.395.000 258.395.00 0
JUMLAH LEABILITAS
EKUITAS 0 0 0
Modal Dasar RP. 0 0 0
Saham yang belum ditempatkan dan disetor RP. 0 0 0
PMN yang belum ditentukan statusnya 0 0 0
Penyertaan modal pemerintah 0 0 0
Penyertaan modal ex PPA 0 0 0
Cadangan Likudasi 0 0 0
Modal Hibah 0 0
Kepentingan nonpengendali
Selisih revaluasi aset tetap
Saldo defisit 258.395.000 258.395.000 0
Jumlah Ekuitas
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 258.395.000 258.395.000

2
 e) Proyeksi Arus Kas Tahun Mendatang
RKAP Tahun RKAP
Uraian %
Mendatang Terakhir
1 2 3 4=2:3
SALDO AWAL KAS DAN SETARA KAS
A. AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan
1. Piutang (Progress Proyek) 10.000.000 18.684.000 0.6
2. Lainnya 42.760.000 27.469.191 1.6
3. Pendapatan Lain-lain 0 0 0
Sub total Penerimaan 52.760.000 46.333.191 1.2
Pengeluaran
1. Biaya langsung order 0 0 0
2. Gaji & Upah 19.800.000 8.763.400 2.3
3. Biaya Tetap & lainnya 15.966.240 13.305.200 1.3
4. Biaya bunga 0 0 0
5. Pajak 200.444 100.222 2
Sub total pengeluaran 35.966.684 22.148.822 1.7
Surplus (Defisit) operasional 16.793.316 24.184.369 1.3
1B. AKTIVITAS INVESTASI
Penerimaan
1. Optimalisasi Aset Tetap 63.171.700 0
Pengeluaran
1. Investasi Aset Tetap 0 298.741.500
2. Investasi Aset Tak Terwujud 0 4.600.000
Surplus (Defisit) Investasi 63.171.700 303.741.500 0.2
C. AKTIVITAS PENDANAAN
Penerimaan 0 0 0
1. PMN - Equity 0 0 0
2. Pihak Ketiga/Perbankan 0 0 0
3. Lainnya
Sub total penerimaan 0 0 0
Pengeluaran
1. Utang pajak 0 0 0
2. Pemberhentian Karyawan 0 0 0
3. Utang PT Sugico 0 0 0
4. Utang Usaha Lama 0 0 0
5. Angsuran PT PPA 0 0 0
6. Pihak Ketiga/Perbankan 0 0 0
7. Beban Lain-lain 0 0 0
Sub total pengeluaran 0 0 0
Surplus (defisit) Pendanaan 0 0 0
Surplus (defisit) Perusahaan 79.965.016 19.584.369
SALDO AKHIR KAS & SETARA KAS 79.965.016 19.584.369 1.3

f) Proyeksi Investasi dan Sumber Pembiayaan Tahun Mendatang

RENCANA INVESTASI TAHUN 2021 KONSOLIDASIAN

RKAP Tahun RKAP

NO Uraian %
Mendatang Terakhir
1 2 3 4 5=2:3
I Aset Tetap Berwujud
1 Tanah 0 0 0
2 Gedung dan Perlengkapannya 0 222.518.000 0
3 Mesin dan Peralatan 0 76.223.500 0
4 Kendaraan 0 0 0
5 Peralatan kantor 600.000 0 0
600.000 298.741.500 0.002
II Aset Tidak Terwujud
1 Software 3.000.000 3.000.000 0
2 Lisensi/ Sertifikat 1.600.000 1.600.000 0
3 Software Desain Enginering 0 0 0
4 Training 0 0 0
4.600.000 4.600.000 0
Total : 4.600.000 303.341.500 0.015
 PROYEKSI SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA TAHUN 2021 KONSOLIDASIAN

RKAP Tahun RKAP

NO Uraian %
Mendatang Terakhir
1 2 3 4 5=2:3
I Aset Tetap Berwujud
1. Laba (Rugi) Setelah Pajak 10.599.661 3.935.956 2.7
2. Penyusutan & Amortisasi 0 0
3. Tambahan Aset Lain-lain 0 0
Sub Total Sumber Dana 10.599.661 3.935.956 2.7
II PENGGUNAAN DANA
1. Investasi Aset Tetap 0 298.741.500
2. Investasi Aset Tidak Berwujud 0 4.600.000
3. Tambahan Aset Lain-lain 0 0
Sub total Penggunaan Dana 0 299.405.544
III Penambahan (Pengurangan) Modal Kerja 10.599.661 299.405.544 0.03
 BAB V
RENCANA KERJA SAMA

A. Rencana Kerja Sama Usaha

RENCANA KERJA SAMA USAHA

1. Pihak-Pihak
a. BUM Pekon dengan BNI
Pihak BUM Desa Pihak BNI
Sebagai agen kepanjangan Menyediakan pelatihan,
operasional BNI : Pembukaan sarana prasana dan jasa
Kewajiban tabukan BNI pandai, transfer untuk BUM Desa
tarik tunai, KUR Tani, Kartu
Tani dsb
Mendapatkan jasa dari seluruh Mendapatkan nasabah dari
Hak transaksi BUM Desa

b. BUM Pekon dengan Pemerintahan Desa / Pihak Bank Daerah

Pihak BUM Desa Pihak PemDesa
Menerima pembayaran Pajak Memfasilitasi tempat di
Kewajiban Bumi Dan Bangunan Kantor Desa dan atau
tempat lain.
Mendapatkan jasa dari setiap Mendapatkan perkembangan
Hak transaksi, akses data wajib pembayaran wajib pajak
pajak

2. Sumber Daya yang Dikerjasamakan

Sumber Daya Lokasi kedudukan hukum/ Peruntukan dalam

kepemilikan/penguasaan Kerja Sama
Kantor BUM 100% dimiliki BUM Pekon Angkasa Tempat operasional
Pekon Karangsari
Mesin EDC BUM Pekon 100% dimiliki oleh BNI Alat transaksi
sejumlah 1
Unit

3. Besaran Investasi

No Kebutuhan Biaya (Rp) Peruntukan Pihak yang

Menanggung Biaya
62.500.000 Modal Saldo Agen46 (BNI) BUM Pekon
25.000.000 Modal Saldo Lampung Smart, BUM Pekon
pembayaran PBB
Total Rp. 87.500.000

4. Bentuk Kerja Sama

 sewa-menyewa,
 kerja sama pemanfaatan,
 bangun guna serah,
 bangun serah guna,
 pengembangan layanan atau fitur usaha.
 5. Proyeksi Keuangan dan Pembagian Hasil Usaha
a. Kerja sama dengan BNI
• Pembukaaan tabungan BNI Pandai, Jasa untuk BUM Pekon Rp. 5.000,- per
nasabah
• Transfer dan tarik tunai, transaksi per 1 juta jasa ke BUM Pekon Rp. 5.000.
• Pembelian dan pembayaran pulsa, token listrik sesuai dengan pasar yang berjalan
selama ini

b. Kerja sama dengan Pemerintahan Desa / Bank Daerah

 Mendapatkan jasa dari wajib pajak yang bersarnya Rp. 3.000 per lembar SPT.
 Mendapatkan fasilitas program-program lain dari bank daerah (KUR dsb)

B. Rencana Kerja Sama Nonusaha

RENCANA KERJA SAMA NON-USAHA

Rencana kerja sama non-usaha sekurang-kurangnya menjelaskan mengenai pihak

pihak yang akan bekerja sama, sumber daya yang akan dikerjasamakan, besaran nilai
investasi/kebutuhan biaya, dan bentuk kerja sama

1. Pihak-Pihak

a. BumPekon dengan Pelaku Usaha Masarakat (UMKM)

Pihak BUM Desa Pihak UMKM

1. Memfasilitasi kegiatan 1. Mengikuti kegiatan peningkatan
Peningkatan Kapasitas Kapasitas dg baik dan
Usaha masyarakat berprogres
2. Membina & 2. Mempertahankan dan
Melestarikan Usaha melestarikan usaha yg sudah
Masyarakat ada
Kewajiban
3. Turut Memasarkan 3. Selalu memperbaiki kualitas
Produk Usaha produk shg mampu menarik
Masyarakat minat pasar.
4. Membantu dengan 4. Mencari & mendayagunakan
Modal yang ada modal yg ada agar usaha
berkembang
1. Menerima Laporan 1. Menerima Laporan penjualan
Progres & Kendala dengan kerjasama Bumdes
Usaha 2. Bekerjasama dg pihak lain
2. Menjual Produk 3. Menentukan harga & prosentasi
Hak dengan Label bersama pembagian keuntungan
Bumdes
3. Mendapatkan
keuntungan dari
penjualan produk
b. BumPekon dengan Masyarakat & Desa

Pihak BUM Desa Pihak Masyarakat & Desa

5. Menggalang Dana Masyarakat 5. Memberikan dana sesuai
untuk kegiatan Sosial. dg kemampuan sesuai
Diperdeskan aturan di perdes
6. Menentukan jenis kegiatan 6. Memberikan masukan
Kewajiban sosial yg sesuai dg keadaan siapa saja yg berhak
masarakat mendapatkan bantuan &
7. Mensosialisasikan & apasaja jenis bantuannya
transparansi penggunaan 7. Mengawasi penggunaan
dana sosial Masyarakat dana sosial
4. Memutuskan jenis kegiatan & 4. Mendapatkan hak yang
besaran dana sesuai hasil sama dalam memperoleh
musyawarah Desa manfaat kegiatan sosial
Hak
5. Mengelola Dana sosial 5. Mendapatkan informasi
masyarakat penggunaan dana
masyarakat

a. BumPekon dengan CSR

Pihak BUM Desa Pihak CSR

8. Menghimpun Dana 8. Memberikan Sejumlah
9. Membuat Program yg Dana Sosial
bermanfaat terutama 9. Turut melakukan
dalam meningkatkan pembinaan pemberdayaan
taraf ekonomi masyarakat
Kewajiban
masyarakat 10. Dilakukan terus
10. Mensosialisasikan menerus.
& transparansi
penggunaan Dana
kegiatan CSR
6. Memutuskan jenis 6. Mendapatkan hak yang
kegiatan & besaran sama dalam memperoleh
dana sesuai hasil manfaat kegiatan sosial
Hak
musyawarah Desa 7. Mendapatkan informasi
7. Mengelola Dana sosial penggunaan dana CSR
CSR

2. Sumber Daya yang Dikerjasamakan

Sumber Daya Lokasi kedudukan hukum/ Peruntukan dalam Kerja

kepemilikan/penguasaan Sama
Tanah Kas Desa … … …
seluas …
Bangunan … … …
seluas …
Mesin … … … …
sejumlah … unit
dan … … …
seterusnya…

3. Kebutuhan Biaya

No Kebutuhan Biaya Peruntukan Pihak yang Menanggung

Biaya
Rp. …. Permodalan Usaha Bumdes yang berasal
Masyarakat dari Laba ditahan dan
Modal yang berasal dari
Desa
 Rp. …. Pembinaan Kelompok
Usaha Masyarakat Desa
Rp. …. Peduli Fakir Miskin
kegiatan Sosial Lainnya
Total Rp. …
Desa, OPD Lainnya &
CSR
& SHU Bumdes, Desa,
Masyarakat & CSR

4. Bentuk Kerja Sama

 transfer teknologi, ilmu pengetahuan, seni dan kebudayaan;

 peningkatan kapasitas sumber daya manusia;
 bentuk kerja sama lain.

BAB VI

RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN

1. Usaha/Barang/Jasa yang Akan Dikembangkan

Untuk pengembangan kedepan BUM Pekon Angkasa Karangsari akan

mengembangkan usaha di bidang jasa. Bekerja sama dengan Bank Negara
Indoesia, menjadi AGEN46. Melayani kebutuhan-kebutuhan masyarakat di
bidang perbankan. AGEN46 menfasilitasi pembukaan rekening (Laku
Pandai), tranfer tarik tunai, pembelian pembayaran, memfasilitasi KUR Tani,
Kartu Tani dan produk-produk perbankan lainnya.

Menyiapkan kebutuhan petani akan pupuk dan sarana produksi pertanian

merupakan program prioritas berikutnya. Dengan mayoritas penduduknya
petani, hal ini sangat dibutuhkan oleh masyarakat.

Untuk menfasilitasi masyarakat dalam pembayaran Pajak Bumi Bangunan

BUM Pekon Angkasa Karangsari bekerja sama dengan Pemerintahan Desa
dan Bank Daerah. Membuka loket pembayaran Pajak Bumi Bangunan.

Pam Desa menjadi bagian yang tidak terpisahkan. Revitalisasi aset

Pemerintahan Desa (Sumur Air Bersih) dan meng-optimalkan aset-aset yang
ada. Sehingga masyarakat benar-benar memanfaatkanya dengan optimal.
Kekurangan air sedikit banyak bisa tercukupi dengan optimalnya aset
Pemerintan Desa tersebut.

Penambahan modal kerja di bidang Depot Air Minum Isi Ulang merupakan
kebutuhan mendesak. Dengan tambahan; sarana tansportasi, galon kemasan
akan semakin baik melayani beutuhan masyarakat akan air konsumsi.

2. Kebutuhan dari Usaha/Barang/Jasa

Revitalisasi aset Pemerintahan Dessa berupa sumur air bersih, pembelian

pipa-pipa instalasi, meteran air, pompa air (submersible) mutlak diperlukan.
Dengan investasi sebesar Rp. 63.131.700 akan bisa melayani minimal 30 KK
tercukupi kebeutuhan air bersihnya.

Penyediaan pupuk dan sarana produksi pertanian diharapkan bisa menjamin

ketersediaan kebutuhan petani dan peningkatan produksinya. Total kebutuhan
investasinya sebesar Rp. 400.000.000 (empat ratus juta ruiah).

Dengan penambahan asset kendaraan dan kemasan galon bisa melayani

 masyarakat lebih baik dan tercukupi air minum isi ulangnya. Jangkauan pasar
akan lebih luas. Bisa menjangkau Desa-Desa disekitar kita. Penambahan
investasi sebesar Rp. 131.579.000 akan meningkatkan produksi dan penjualan
sekitar 100% dari sekarang.

Kedepan kebutuhan akan modal pembukaan AGEN46 untuk saldo transaksi

sebesar Rp. 62.500.000 (enam puluh dua juta lima ratus ribu rupiah) dan loket
pembayaran Pajak Bumi Bangunan sebesar Rp. 25.000.000 (dua puluh lima
juta rupiah) mutlak dan sangat dibutuhkan.

3. Rencana Lokasi

Revitalisasi PAM Desa terletak di Dusun 1 Pekon Karangsari, sedangkan

untuk Agen46, loket pembayaran Pajak Bumi Bangunan, Depot Air Minum
Isi Ulang, Pupuk dan sarana pertanian terletak di kantor BUM Pekon Angkasa
Karangsari serta balai desa lama (di samping/sebelah Kantor BUM Pekon)

4. Kebutuhan Tenaga Kerja

Kebutuhan tenaga kerja (operasional) untuk program usaha tersebut :

a. Revitalisasi PAM Dusun 1 2 orang
b. Agen Pupuk sarana pertanian 2 orang
c. Peningkatan Depot Air Minum Isi Ulang 2 orang
d. Agen46 dan loket pembayaran PBB 1 orang

Disamping tenaga oeprasional tersebut diatas, tenaga kerja yang bisa diserap
dalam proses pengerjaan (PAM Dusun 1, Agen Pupuk) diperkirakan mencapai
7 orang selama 14 hari kerja.

5. Analisises Persaingan Usaha

Usaha pengoptimalan Sumur Air Bersih di Dusun 1, relatif tidak ada

persaingan usaha. Di Lingkungan tersebut masyarakat sangat membutuhkan
air bersih. Masyarakat selama ini mengambil air dari wilayah RT
disebelahnya. Dengan harga yang relatih lebih rendah dan kualitas yang cukup
baik, akan membantu masyarakat untuk memenuhi kebutuhan air konsumsi.

Untuk agen Pupuk dan toko sarana dan prasarana pertanian. Di wilayah Pekon
Karangsari belum ada bahkan untuk agen pupuk tetangga pekon juga belum
ada yang berdiri. Dengan berdirinya agen pupuk masyarakat akan terbantu
dalam memenuhi kebutuhannya. Dipastikan harga akan kompetitif dengan
agen pupuk yang sudah ada.

Penguatan Depot Air Minum isi ulang sangat diperlukan guna

memaksimalkan pelayanan kepada masyarakat. Penambahan galon dan sarana
transportasi sangat mendukung proses pengirimin hasil produksi. Di wilayah
Pekon dan tetangga Pekon belum ada yang membuka usaha Air Minum Isi
Ulang.

Merintis ekonomi digital, BUM Pekon Angkasa Karangsari bekerja sama

dengan BNI membuka Agen46. Di sekitar pekon Karangsari belum ada yang
membuka usaha Agen46. Relatif sangat dibutuhkan oleh masyarakat. Dengan
program Laku Pandai, masyarakat difasilitasi untuk membuka tabungan.
Transaksi menggunakan peralatan (Mesin EDC) sesama bank, akan semakin
terjangkau jasanya. Masyarakat akan terbiasa dengan transaksi non tunai dan
menggerakkan budaya menabung.
6. Strategi Pemasaran
Pusat usaha ada di dalam wilayah lokasi Pekon Karangsari jelas meruakan
keunggulan tersendiri. Dengan jumlah penduduk lebih dari 3.500 jiwa (1.081
Kepala Keluarga) merupakan pasar yang sangat potensial bagi BUM Pekon
Angkasa Karangsari. Memahami karakter dan kebutuhan masyarakat adalah
nilai plus untuk pemasaran produk-produk BUM Pekon Angkasa Karangsari.

Harga yang ditawarkan relatif lebih rendah dengan kompetitor-kompetitor dari

luar wilayah Karangsari. Sistem jemput bola (pelayanan rumah ke rumah
adalah salah satu keungulan dari sistem pemasaran BUM Pekon Angkasa
Karangsari.

Pendekatan-pendekatan untuk menjual produk BUM Pekon Angkasa

Karangsari dengan masuk ke komunitas-komunitas masyarakat. Taklim
pengajian-pengajian, Posyandu, Kelompok Belajar (PAUD, TK), Karang
Taruna dsb.
Promosi dengan menggunakan media sosial dirasakan efektif untuk
memasarkan produk-produk BUM Pekon Angkasa Karangsari. Rumah ke
rumah, lingkungan ke lingkungan dan sinergitas program sangat efektif untuk
pemasaran.

7. Perkiraan modal usaha

Modal usaha yang diperlukan adalah :

a. Revitalisasi PAM Dusun 1 Rp. 63.131.700
b. Agen Pupuk dan Sarana Produksi Petani Rp. 400.000.000
c. Peningkatan jaringan pasar Air Minum Isi Ulang Rp. 131.579.000
d. Pembukaan Agen46 Rp. 62.500.000
e. Pelayanan Pembayaran pajak / PBB Rp. 25.000.000

8. Perkiraan perhitungan keuntungan usaha

Perkiraan keuntungan usaha di tahun 2021; untuk peningkatan jarigan pasar
Air Minum Isi Ulang perkiraan laba sebesar Rp. 27.550.000, Agen46 Rp.
475.000, PAM Pekon Rp. 1.750.000.
9. Alokasi Laba Usaha
Alokasi laba usaha akan mengikuti dari Anggaran Dasar yang sudah
disepakati dari Musyawarah Pekon. Pendapatan Asli Pekon 25%, Laba
ditahan 30% dan Peningkatan Kesejahteraan 45%.

10. Kesimpulan tentang usaha

Dari rencana usaha tersebut diatas, disimpulkan bahwa semua usaha sangat
potensi dan prospek cukup baik. Semua usaha menyasar kepada kebutuhan
dasar masyarakat (air bersih, air minum, pupuk dsb).
BUM Pekon Angkasa Karangsari tinggal menentukan prioritas dari program-
prgram tersebut. Mana program yang sangat penting dan mendesak
dibutuhkan oleh masyarakat.
Revitalisasi PAM Dusun 1, Peningkatan jaringan pasar Air Minum Isi
Ulang, Peningkatan layanan AGEN46 dan Loket pelayanan pembayaran
Pajak Bumi dan Bangunan target di tahun 2022 sedangkan agen pupuk dan
sarana produksi petani di tahun 2023.
 FORMAT ANALISIS KEUANGAN

Komparasi Laporan Laba Rugi

Kenaikan
(Penurunan)
Tahun Tahun Jumlah %
(2020) (2019)
Penjualan 27.469.191 0 27.469.191
Retur dan Potongan Penjualan 0 0 0 0
Penjualan Bersih 4.810.369 0 4.810.369
HPP 0 0 0 0
Laba Kotor 27.469.191 950.800 26.518.391 2.690
Beban Penjualan 16.401.400 7.921.298 8.480.102 7
Beban Administrasi 6.257.422 966.335 5.291.087 1.325
Total Beban Operasional 22.658.822 8.887.633 13.771.189 55
Laba Operasi 4.810.369 (7.936.833) (3.126.464) 253

Persentase kenaikan dalam penjualan bersih disertai dengan persentase kenaikan yang lebih
besar dalam harga pokok penjualan. Kenaikan harga pokok penjualan ini berdampak pada
turunnya laba kotor sebagai persentase penjualan. Beban penjualan meningkat secara
signifikan, dan beban administrasi sedikit meningkat. Secara keseluruhan, beban operasi
meningkat 55%, sedangkan laba kotor meningkat 2.690 % hal ini dikarenakan akifitas usaha
BUM Pekon Angkasa dimulai akhir tahun 2019 sedangkan tahun 2020 mulai 1 Januari
sampai 31 Desember 2020.
Kenaikan dalam laba operasi dan dalam laba bersih bersifat menguntungkan. Akan tetapi,
studi mengenai beban dan analisis serta perbandingan tambahan baru dilakukan sebelum
mencapai kesimpulan mengenai penyebabnya.

Komparasi Aset Lancar

Kenaikan (Penurunan)
Tahun Tahun Jumlah %
(2020) (2019)
Aset
Total Aset 423.786.536 98.045.036 325.328.369 331

Kewajiban
Kewajiban Lancara 0 0 0 0
kewajiban jangka panjang 0 0 0 0
total kewajiban 0 0 0 0

Ekuitas Pemegang Saham 423.786.536 98.045.036 325.741.500 331

Total ekuitas Pemegang 423.786.536 98.045.036 325.741.500 331
Saham
Komparasi Neraca

Tahun Tahun
(2020) (2019)
Jumlah % Jumlah %
Aset
Aset Lancar 120.445.036 28.42 93.445.036 95.3
Investasi Jangka Panjang 0 0 0 0
Aset Tetap (Bersih) 298.741.500 70.4 0 0
Aset Tak Terwujud 4.600.000 1.08 4.600.000 4.69
Total Aset 423.786.536 0 98.045.036 0

Kewajiban
Kewajiban Lancar 0 0 0 0
Kewajiban Jangka Panjang 0 0 0 0
Total Kewajiban 0 0 0 0

Ekuitas Pemegang Saham 423.786.536 0 98.045.036 0

Total ekuitas pemegang 423.786.536 0 98.045.036 0
saham
 MENTERI DESA,
PEMBANGUNAN DAERAH TERTINGGAL, DAN
TRANSMIGRASI
REPUBLIK INDONESIA,
Salinan sesuai aslinya

Kementerian Desa, Pembangunan Daerah Tertinggal,

dan T r ansmigrasi Kepala Biro Hukum
tt d .

ABDUL HALIM ISKANDAR

Teguh
 LAMPIRAN II
PERATURAN MENTERI DESA,
PEMBANGUNAN DAERAH TERTINGGAL,
DAN TRANSMIGRASI
REPUBLIK INDONESIA
NOMOR 3 TAHUN 2021
TENTANG
PENDAFTARAN, PENDATAAN DAN
PEMERINGKATAN, PEMBINAAN DAN
PENGEMBANGAN, DAN PENGADAAN
BARANG DAN/ATAU JASA BADAN USAHA
MILIK DESA/BADAN USAHA MILIK DESA
BERSAMA

ALUR PROSES PENDAFTARAN BUM DESA/BUM DESA BERSAMA

MENTERI DESA,
PEMBANGUNAN DAERAH TERTINGGAL, DAN
TRANSMIGRASI
REPUBLIK INDONESIA,
Salinan sesuai aslinya

Kementerian Desa, Pembangunan Daerah Tertinggal,

dan T r ansmigrasi Kepala Biro Hukum
tt d .

ABDUL HALIM ISKANDAR

Teguh
LAMPIRAN III
PERATURAN MENTERI DESA,
PEMBANGUNAN DAERAH TERTINGGAL, DAN
TRANSMIGRASI
REPUBLIK INDONESIA
NOMOR 3 TAHUN 2021
TENTANG
PENDAFTARAN, PENDATAAN DAN
PEMERINGKATAN, PEMBINAAN DAN
PENGEMBANGAN, DAN PENGADAAN BARANG
DAN/ATAU JASA BADAN USAHA MILIK
DESA/BADAN USAHA MILIK DESA BERSAMA