Resume Petty Cash - Ganisha XII AK 2
Resume Petty Cash - Ganisha XII AK 2
Pak Andi
Petty Cash
Tujuan
1. Menangani masalah perhitungan/perbekalan kantor yang dialami oleh suatu bagian
kantor
2. Menghindari cara pembayaran yang tidak ekonomis juga tidak terlalu praktis atas
pengeluaran yang jumlahnya relatif kecil dan mendadak
3. Meringankan beban staff karyawan dalam memberikan pelayaran secara maksimal
kepada pelanggan juga termasuk kepada relasi bisnis pimpinan
Kasbon
Uang terlebih dahulu, baru bukti transaksi
Metode Imprest/Tetap
Pecatatan transaksi saat pengisian saldo kembali, mempunyai Batasan nominal yang tetap
dan dicatat tiap akhir periode
Metode Fluktuasi/Tidak Tetap
Pencatatannya saat terjadinya transaksi, tidak ada Batasan nominal, mengisi saldo kembali
ketika petty cash dibutuhkan
Pengisian Dana Petty Cash
Membuat form bank untuk transfer (CIB to COH)
Approval Director
Pencairan dana (Pengisian Petty Cash)
Penggunaan Petty Cash
Pengisian dan pengajuan debit slip
Approval User
Pencairan petty cash
Proses Rekap Petty Cash (Daily Basis)
Penjumlahan Transaksi diluar periode 1 hari
Menghitung sisa dana petty cash harian
Melakukan pencocokan jumlah uang fisik dan sistem sesuai transaksi perhari
Proses Penjurnalan
Mengumpulkan bukti transaksi dalam 1 hari
Mnegidentifikasi Transaksi
Melakukan Pernjurnalan Harian