Rekonsiliasi bank dan jurnal

Saldo akun kas PT Surya Mentari per 30 April sebesar Rp 18.885.000. Rekening bank
menunjukkan saldo Rp 23.775.000 pada tanggal 30 April 2023, Membandingkan rekening bank
dan fotokopi cek yang diuangkan serta memo dengan catatan perusahaan mengungkapkan
informasi yang perlu dicocokan berikut ini.

a. Cek yang bekum diuangkan berjumlah Rp 7.840.000.

b. Setoran sebesar Rp 3.580.000 mencerminkan penerimaan tanggal 30 April yang
terlambat muncul dalam rekening bank .
c. Bank telah menerima pembayaran wesel tagih sebesar Rp 3.870.000, Nilai yang
tercantum dalam surat tersebut adalah Rp 3.600.000.
d. Cek senilai Rp770.000 yang dikembalikan,telah salah catat oleh PT Surya Mentari
menjadi Rp 700.000. Cek tersebut untuk pembayaran kewajiban kepada PT Langit untuk
pembelian perlengkapan kantor secara kredit.
e. Cek yang ditarik senilai Rp 330.000 telah salah dibebankan oleh bank menjadi Rp
3.300.000.
f. Beban administrasi bank untuk bulan April berjumalah Rp 110.000.

Instruksi

1. Buatlah rekonsiliasi bank.

2. Buatlah ayat jurnal yang diperlukan. Akun-akun belum ditutup.