Soal rekonsiliasi

1.

Berikut adalah informasi untuk penyusunan rekonsiliasi bank PT. Merdeka tanggal 30 April
2014
a. Saldo rekening kas perusahaan berjumlah Rp 1.974.400
b. Saldo kas menurut laporan bank berjumlah Rp 2.184.200
c. Cek-cek yang ditarik namun belum diuangkan sampai dengan tanggal 30 april 2004
adalah
No. 357
Rp 15.300
No. 364
Rp 192.800
No. 369
Rp 451.600
d. Setoran sebesar Rp 510.000 belum nampak dalam laporan bank
e. Bank membebani rekening perusahaan dengan biaya administrasi bank sebesar Rp
11.200. Transaksi ini belum dicatat oleh perusahaan
f. Cek yang ditarik untuk CV. Jaya sebesar Rp 831.200 keliru dicatat oleh petugas
perusahaan sebesar Rp 813.200
g. Pada tgl 29 april 2004 seorang pelanggan meminta kembali cek yang telah kepada
perusahaan pd tang 28 april 2004. Cek senilai Rp 77.700 ini sudah disetorkan ke bank
dan dicatat pada tgl 28 April. (diperlakukan seperti cek kosong)
h. Bank telah menagihkan piutang wesel perusahaan senilai Rp 175.000. Transaksi ini
belum dicatat oleh perusahaan.
i. Laporan bank menunjukkan pengurangan sebesar Rp 88.800 untuk cek no. 360 yang
bernilai Rp 80.800
Diminta :
a. Buat Rekonsiliasi Bank
b. Buat jurnal yang diperlukan